Zánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetés végrehajtásáról

2026.05.20.

[1] A rendelet célja, hogy Zánka Község Önkormányzata az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglaltak szerint az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő záró számadás készítési kötelezettségének eleget tegyen.

[2] Zánka Község Önkormányzata az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Zánka Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) Zánka Község Önkormányzata 2025. évi költségvetésének teljesítését

a) Költségvetési bevételek 787.059.020 Ft-ban

b) Finanszírozási bevételek 404.496.149 Ft-ban

c) Költségvetési működési célú kiadások 480.086.127 Ft-ban

d) Költségvetési felhalmozási célú kiadások 126.371.454 Ft-ban

e) Finanszírozási kiadások 408.155.051 Ft-ban

határozza meg.

(2) A Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évi költségvetésének teljesítését

a) Költségvetési bevételek 16.826.963 Ft-ban

b) Finanszírozási bevételek 172.916.849 Ft-ban

c) Költségvetési működési célú kiadások 180.478.981 Ft-ban

d) Költségvetési felhalmozási célú kiadások 739.785 Ft-ban

e) Finanszírozási kiadások 0 Ft-ban

határozza meg.

2. § (1) Az önkormányzat 2025. évi zárszámadásához:

a) Zánka Község Önkormányzata költségvetési bevételi előirányzatok teljesítésnek működési bevételek, felhalmozási bevételek, és finanszírozási bevételek szerinti részletezését az 1. melléklet,

b) Zánka Község Önkormányzata a költségvetési kiadási előirányzatok teljesítésének működési kiadások, felhalmozási kiadások, és finanszírozási kiadások szerinti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Zánka Község Önkormányzata bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Zánka Község Önkormányzata fejlesztési kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.

(4) Zánka Község Önkormányzata és a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évi maradványát az 5. melléklet szerint határozza meg.

3. § (1) Zánka Község Önkormányzata és a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal adósságállománnyal, az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségekkel nem rendelkezik.

(2) Zánka Község Önkormányzata és a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal vagyonkimutatását a 6. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat részesedéseit a 7. melléklet tartalmazza.

(4) Zánka Község Önkormányzata költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 8. melléklet alapján állapítja meg.

(5) Zánka Község Önkormányzata 2025. évi pénzeszközeinek változását a 9. melléklet alapján állapítja meg.

4. § (1) Az önkormányzat több éves kihatással járó döntéseket nem hozott.

(2) A közvetett támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza.

(3) Zánka Község Önkormányzata költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 11. melléklet tartalmazza.

(4) Zánka Község Önkormányzata és a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban összevontan a 12. melléklet alapján állapítja meg.

(5) A Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait a 13. melléklet részletezi.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 10/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

2025. Bevételek (forintban)

	A	B	C	D	E	F	G
1	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Kötelező feladatok teljesítése	Önként vállalt feladatok teljesítése	Államigazgatási feladatok teljesítése
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B111	103 470 371	113 955 067	113 955 067	113 955 067	0	0
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása B112	65 280 268	69 862 364	69 862 364	69 862 364	0
4	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása B1131	26 623 960	27 356 198	27 356 198	27 356 198	0
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása B1132	36 360 054	30 414 554	30 414 554	30 414 554	0
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása B114	6 787 980	6 787 980	6 787 980	6 787 980	0
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások B115	0	1 200 150	1 200 150	1 200 150	0	0
8	Elszámolásból származó bevétel B116	0				0	0
9	Önkormányzatok működési támogatásai B11	238 522 633	249 576 313	249 576 313	249 576 313	0	0
10	Elvonások és befizetések bevételei				0	0	0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről				0	0	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről				0	0	0
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről				0	0	0
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B16	55 302 344	49 744 560	54 190 495	54 190 495	0
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről B1	293 824 977	299 320 873	303 766 808	303 766 808	0	0
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások					0	0
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről				0	0	0
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről				0	0	0
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről				0	0	0
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B25	97 105 154	50 933 441	50 925 495	50 925 495
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B2	97 105 154	50 933 441	50 925 495	50 925 495	0	0
22	Magánszemélyek jövedelemadói				0	0	0
23	Társaságok jövedelemadói				0	0	0
24	Jövedelemadók				0	0	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok				0	0	0
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók				0	0	0
27	Vagyoni típusú adók B34	72 500 000	87 000 000	86 549 114	86 549 114	0	0
28	Értékesítési és forgalmi adók B351	85 000 000	116 000 000	115 968 796	115 968 796	0	0
29	Fogyasztási adók				0	0	0
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók				0	0	0
31	Gépjárműadók	0			0	0	0
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók B355	19 000 000	28 100 000	28 058 070	28 058 070	0	0
33	Termékek és szolgáltatások adói B35	104 000 000	144 100 000	144 026 866	144 026 866	0	0
34	Egyéb közhatalmi bevételek B36	1 950 000	1 985 000	1 981 229	1 981 229	0	0
35	Közhatalmi bevételek B3	178 450 000	233 085 000	232 557 209	232 557 209	0	0
36	Készletértékesítés ellenértéke B401				0		0
37	Szolgáltatások ellenértéke B402	112 715 000	109 932 000	110 817 850	4 879 990	105 937 860	0
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke B403	500 000	800 000	697 199	458 011	239 188	0
39	Tulajdonosi bevételek				0		0
40	Ellátási díjak B405				0		0
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó B406	85 777 300	31 708 891	31 693 405	10 719 448	20 973 957	0
42	Általános forgalmi adó visszatérítése B407	1 800 000	1 800 000	1 756 000	0	1 756 000	0
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek B4081		12 700 800	12 700 800	12 700 800		0
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételekB4082	15 000	652 042	642 042	642 042		0
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	15 000	13 352 842	13 342 842	13 342 842	0	0
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei				0	0	0
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0	0	0
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0	0	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés B408	102 792	102 792	102 792	102 792		0
50	Egyéb működési bevételek B411	6 000	70 000	99 648	99 648		0
51	Működési bevételek	200 813 300	157 766 525	158 509 736	29 602 731	128 907 005	0
52	Immateriális javak értékesítése				0	0	0
53	Ingatlanok értékesítése B52	215 365 000	38 298 336	38 298 336	38 298 336	0	0
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53	0			0	0	0
55	Részesedések értékesítése				0	0	0
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek				0	0	0
57	Felhalmozási bevételek B5	215 365 000	38 298 336	38 298 336	38 298 336	0	0
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről				0	0	0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól				0	0	0
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől				0	0	0
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről					0	0
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B65		1 379 936	1 379 936	1 379 936	0	0
63	Működési célú átvett pénzeszközök B6	0	1 379 936	1 379 936	1 379 936	0	0
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről				0	0	0
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól				0	0	0
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől				0	0	0
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről				0	0	0
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök		1 621 500	1 621 500	1 621 500	0	0
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	1 621 500	1 621 500	1 621 500	0	0
70	Költségvetési bevételek	985 558 431	782 405 611	787 059 020	658 152 015	128 907 005	0
71	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				0	0	0
72	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0	0	0
73	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				0	0	0
74	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről				0	0	0
75	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B8121	0				0	0
76	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása				0	0	0
77	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése					0	0
78	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása				0	0	0
79	Belföldi értékpapírok bevételei B812	0	0	0	0	0	0
80	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele B8131	189 503 041	189 503 041	189 503 041	189 503 041	0	0
81	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				0	0	0
82	Maradvány igénybevétele B813	189 503 041	189 503 041	189 503 041	189 503 041	0	0
83	Államháztartáson belüli megelőlegezések B814		14 993 108	14 993 108	14 993 108	0	0
84	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése					0	0
85	Központi, irányító szervi támogatás				0	0	0
86	Lekötött bankbetétek megszüntetése		200 000 000	200 000 000	200 000 000	0	0
87	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei				0	0	0
88	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei				0	0	0
89	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei				0	0	0
90	Tulajdonosi kölcsönök bevételei				0	0	0
91	Belföldi finanszírozás bevételei B81	189 503 041	404 496 149	404 496 149	404 496 149	0	0
92	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése				0	0	0
93	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése				0	0	0
94	Külföldi értékpapírok kibocsátása				0	0	0
95	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől				0	0	0
96	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől				0	0	0
97	Külföldi finanszírozás bevételei				0	0	0
98	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				0	0	0
99	Váltóbevételek				0	0	0
100	Finanszírozási bevételek B8	189 503 041	404 496 149	404 496 149	404 496 149	0	0
101	Bevételek összesen	1 175 061 472	1 186 901 760	1 191 555 169	1 062 648 164	128 907 005	0

2. melléklet a 10/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

2025. Kiadások (forintban)

	A	B	C	D	E	F	G
1	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Kötelező feladatok teljesítése	Önként vállalt feladatok teljesítése	Államigazgatási feladatok teljesítése
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek K1101	96 360 000	79 000 000	70 459 910	68 450 910	2 009 000	0
3	Normatív jutalmak	0	0	0	0		0
4	Céljuttatás, projektprémium K1103	0	0	0	0		0
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat K1104	1 400 000	1 000 000	0	0	0	0
6	Végkielégítés		0	0	0		0
7	Jubileumi jutalom	0	0	0	0		0
8	Béren kívüli juttatások K1107	3 400 000	3 400 000	1 947 525	1 885 025	62 500	0
9	Ruházati költségtérítés		0	0	0		0
10	Közlekedési költségtérítés K1109	800 000	800 000	212 335	212 335		0
11	Egyéb költségtérítések K1110		0				0
12	Lakhatási támogatások		0		0		0
13	Szociális támogatások		0		0	0	0
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai K1113	3 900 000	5 000 000	3 498 234	2 903 234	595 000	0
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai K11	105 860 000	89 200 000	76 118 004	73 451 504	2 666 500	0
16	Választott tisztségviselők juttatásai K121	12 956 400	14 000 000	13 421 582	13 421 582	0	0
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások K122	3 790 000	6 000 000	5 040 993	495 965	4 545 028	0
18	Egyéb külső személyi juttatások K123	3 000 000	2 000 000	486 266	486 266		0
19	Külső személyi juttatások K12	19 746 400	22 000 000	18 948 841	14 403 813	4 545 028	0
20	Személyi juttatások K1	125 606 400	111 200 000	95 066 845	87 855 317	7 211 528	0
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K2	17 568 510	15 695 678	12 415 711	11 902 340	513 371	0
22	Szakmai anyagok beszerzése K311	850 000	350 000	280 037	280 037	0	0
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése K312	25 220 000	19 220 000	12 870 185	7 602 802	5 267 383	0
24	Árubeszerzés	3 490 000			0	0	0
25	Készletbeszerzés K31	29 560 000	19 570 000	13 150 222	7 882 839	5 267 383	0
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele K321	1 650 000	1 650 000	1 274 858	1 173 045	101 813	0
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások K322	1 400 000	1 500 000	976 786	912 155	64 631	0
28	Kommunikációs szolgáltatások K32	3 050 000	3 150 000	2 251 644	2 085 200	166 444	0
29	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	14 500 000	13 500 000	11 450 973	10 468 376	982 597
30	Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)	3 800 000	4 754 000	3 693 367	3 693 367	0
31	Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	7 200 000	7 046 000	5 356 510	694 111	4 662 399	0
32	Vásárolt élelmezés K332	150 000	150 000	0	0	0	0
33	Bérleti és lízing díjak K333	800 000	2 000 000	1 725 892	935 802	790 090	0
34	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások K334	20 600 000	16 600 000	11 168 496	2 864 567	8 303 929	0
35	Közvetített szolgáltatások	250 000	250 000	18 600	18 600	0	0
36	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K336	2 000 000	2 000 000	1 327 610	1 327 610	0	0
37	Egyéb szolgáltatások K337	53 900 000	78 155 803	66 653 339	36 762 197	29 891 142	0
38	Szolgáltatási kiadások K33	103 200 000	124 455 803	101 394 787	56 764 630	44 630 157	0
39	Kiküldetések kiadásai K341	100 000	100 000	2 592	0	2 592	0
40	Reklám- és propagandakiadások	250 000	250 000	0	0	0	0
41	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások K34	350 000	350 000	2 592	0	2 592	0
42	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K351	31 596 399	35 447 820	24 259 756	11 414 554	12 845 202	0
43	Fizetendő általános forgalmi adó K352	72 804 193	53 934 389	47 301 000	32 326 000	14 975 000	0
44	Kamatkiadások K353	200 000	200 000	30 092	30 092	0	0
45	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai				0	0	0
46	Egyéb dologi kiadások K366	1 000 000	1 000 000	550 756	503 751	47 005	0
47	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások K35	105 600 592	90 582 209	72 141 604	44 274 397	27 867 207	0
48	Dologi kiadások K3	241 760 592	238 108 012	188 940 849	111 007 066	77 933 783	0
49	Társadalombiztosítási ellátások				0	0	0
50	Családi támogatások				0	0	0
51	ebből: egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások				0	0	0
52	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések				0	0	0
53	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások				0	0	0
54	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások				0	0	0
55	Lakhatással kapcsolatos ellátások				0	0	0
56	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai				0	0	0
57	Egyéb nem intézményi ellátások K48	5 000 000	5 000 000	3 791 011	3 791 011	0	0
58	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás			1 281 011	1 281 011	0	0
59	települési támogatás K48	5 000 000	5 000 000	2 510 000	2 510 000	0	0
60	az önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírás alapján) adott más ellátás	0	0		0	0	0
61	Ellátottak pénzbeli juttatásai K4	5 000 000	5 000 000	3 791 011	3 791 011	0	0
62	Nemzetközi kötelezettségek	0	0	0	0	0	0
63	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	3 855 900	3 855 900	2 222 059	2 222 059	0	0
64	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései K5022	27 840 941	37 263 960	37 263 960	37 263 960	0	0
65	Egyéb elvonások és befizetések K5023	0	0	0	0	0	0
66	Elvonások és befizetések K502	31 696 841	41 119 860	39 486 019	39 486 019	0	0
67	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	0			0	0	0
68	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	0			0	0	0
69	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	0			0	0	0
70	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K506	141 000 000	135 753 000	135 085 692	135 085 692		0
71	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	0		0	0	0	0
72	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre			0	0	0	0
73	Árkiegészítések, ártámogatások	0		0	0	0	0
74	Kamattámogatások	0		0	0	0	0
75	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	0			0	0	0
76	Egyéb műk. támogatások államháztartáson kívülre K512	6 000 000	6 000 000	5 300 000	5 300 000		0
77	Tartalékok K513	10 000 000	7 000 000		0	0	0
78	Egyéb működési célú kiadások K5	157 000 000	148 753 000	140 385 692	140 385 692	0	0
79	Immateriális javak beszerzése, létesítése K61				0	0	0
80	Ingatlanok beszerzése, létesítése K62	296 240 529	149 009 372	119 328 212	119 328 212	0	0
81	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése K63	800 000	350 000	208 583	208 583	0	0
82	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése K64	18 719 803	9 153 385	4 715 853	2 970 716	1 745 137	0
83	Részesedések beszerzése				0	0	0
84	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások				0	0	0
85	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K67	11 374 073	3 295 414	2 118 806	1 647 620	471 186	0
86	Beruházások K6	327 134 405	161 808 171	126 371 454	124 155 131	2 216 323	0
87	Költségvetési kiadások összesen	905 766 748	721 684 721	606 457 581	518 582 576	87 875 005
88	Ingatlanok felújítása K71	14 500 000	250 000	250 000	0	0	0
89	Informatikai eszközök felújítása				0	0	0
90	Egyéb tárgyi eszközök felújítása		6 105 294		0	0	0
91	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K74	3 915 000	1 648 430			0	0
92	Felújítások K7	18 415 000	8 003 724	250 000	250 000	0	0
93	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	0			0	0	0
94	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	0			0	0	0
95	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	0			0	0	0
96	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre K84	0	0	0	0	0	0
97	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	0			0	0	0
98	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0			0	0	0
99	Lakástámogatás	0			0	0	0
100	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre				0	0	0
101	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	0	0	0	0	0
102	Felhalmozási tartalék K513	66 424 802	36 402 529		0
103	Egyéb felhalmozási célú kiadások K8	66 424 802	36 402 529	0	0	0	0
104	Költségvetési kiadások	990 606 550	766 090 974	606 707 581	518 832 576	87 875 005	0
105	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	0			0	0	0
106	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0			0	0	0
107	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	0			0	0	0
108	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0	0	0
109	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása K9122	0	0		0	0	0
110	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása K9122	0	22 550 000	22 550 000	0	0	0
111	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0	0	0
112	Éven belüli belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0	0	0
113	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0	0	0
114	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0	0	0
115	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	22 550 000	22 550 000	22 550 000	0	0
116	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	0			0	0	0
117	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése K914	8 095 742	23 088 850	12 688 201	12 688 201	0	0
118	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása K915	176 359 180	175 171 936	172 916 850	172 916 850	0	0
119	Pénzeszközök betétként elhelyezése	0	200 000 000	200 000 000	200 000 000	0	0
120	Pénzügyi lízing kiadásai	0			0	0	0
121	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	0			0	0	0
122	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	0			0	0	0
123	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	0			0	0	0
124	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai	0			0	0	0
125	Belföldi finanszírozás kiadásai K91	184 454 922	398 260 786	385 605 051	385 605 051	0	0
126	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása				0	0	0
127	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0			0	0	0
128	Külföldi értékpapírok beváltása	0			0	0	0
129	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetiközi szervezeteknek	0			0	0	0
130	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0			0	0	0
131	Külföldi finanszírozás kiadásai	0			0	0	0
132	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0			0	0	0
133	Váltókiadások	0			0	0	0
134	Finanszírozási kiadások	184 454 922	420 810 786	408 155 051	408 155 051	0	0
135	Kiadások összesen	1 175 061 472	1 186 901 760	1 014 862 632	926 987 627	87 875 005	0

3. melléklet a 10/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Bevételek és kiadások kormányzati funkciónként (forintban)

	A	B	C	D
1	Kiadások
2	COFOG	MEGNEVEZÉS	Létszám (fő)	Teljesítés
3	011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	7	21 664 723
4	013320	Köztemetõ-fenntartás és -mûködtetés		608 946
5	013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok		157 731 420
7	018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel		24 347 315
8	018020	Központi költségvetési befizetések		27 840 941
9	018030	Támogatási célú finanszírozási mûveletek		313 302 542
10	045160	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása		1 492 214
11	051020	Nem veszélyes (települési) hulladék összetevõinek válogatása, elkülönített begyûjtése, szállítása, átrakása		-
12	064010	Közvilágítás		11 989 599
13	066010	Zöldterület-kezelés	1	7 078 131
14	066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	7	71 543 013
15	072111	Háziorvosi alapellátás		35 944
16	072112	Háziorvosi ügyeleti ellátás
17	081061	Szabadidõs park, fürdõ és strandszolgáltatás	0	87 875 005
	082030	Művészeti tevékenységek (kivéve: színház)		8 057 483
18	082043	Könyvtári állomány feltárása, megőrzése, védelme		3 280
19	082044	Könyvtári szolgáltatások		5 747 428
20	082091	Közmûvelõdés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése		3 000
21	082092	Közmûvelõdés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	2	36 115 510
22	083030	Egyéb kiadói tevékenység		1 705 570
23	084031	Civil szervezetek mûködési támogatása		-
24	091140	Óvodai nevelés, ellátás mûködtetési feladatai
25	096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben
26	104031	Gyermekek bölcsõdében és mini bölcsõdében történõ ellátása
27	104042	Család- és gyermekjóléti szolgáltatások
28	104051	Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások
29	106020	Lakásfenntartással, lakhatással összefüggõ ellátások
30	107051	Szociális étkeztetés szociális konyhán
31	107052	Házi segítségnyújtás	1	9 180 022
32	107053	Jelzõrendszeres házi segítségnyújtás
33	107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások		5 974 490
34	900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről
35	900060	Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek		222 566 056
36	*	Összesen:	18	1 014 862 632
37	Bevételek
38	COFOG	MEGNEVEZÉS	Teljesítés
39	011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	147 793
40	013320	Köztemetõ-fenntartás és -mûködtetés	800 000
42	013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	52 016 962
43	016030	Állampolgársági ügyek	225 000
44	018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	265 223 721
45	018030	Támogatási célú finanszírozási mûveletek	274 938 183
	041140	Területfejlesztés igazgatása	19 712 984
46	066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	848 381
47	081061	Szabadidõs park, fürdõ és strandszolgáltatás	128 907 008
	082030	Művészeti tevékenységek (kivéve: színház)	1 515 000
48	082042	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása
49	082044	Könyvtári szolgáltatások
50	082092	Közmûvelõdés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	1 734 018
51	083030	Egyéb kiadói tevékenység	-
52	107052	Házi segítségnyújtás	-
53	900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülrõl	232 299 209
54	900060	Forgatási és befektetési célú finanszírozási mûveletek	213 186 910
55	*	Összesen:	1 191 555 169

4. melléklet a 10/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

2025. évi fejlesztési kiadások (forintban)

	A	B	C	D	E	F	G
1		Eredeti előirányzat			Teljesítés
2	Megnevezés	Nettó összeg	ÁFA	Bruttó összeg	Nettó összeg	ÁFA	Bruttó összeg
3	Szolgálati lakás építése 2 lakásos (zárszámadásban csak ívóvíz terv)	119 374 529	5 968 726	125 343 255	230 000		230 000
4	Strandi színpad alatti lakás kialakítása (zárszámadásban csak az eszközök)	500 000	135 000	635 000	147 522	39 831	187 353
5	Faluház beltér, konyha kialakítás (a zárszámadásban csak a gépek)	2 000 000	540 000	2 540 000	344 151	92 921	437 072
6	Villasor utca telek kialakítás	175 366 000	0	175 366 000	116 003 212	237 600	116 240 812
7	Egyéb kisértékű eszköz beszerzése	1 574 803	425 197	2 000 000	1 202 558	297 151	1 499 709
8	Információs tábla	3 000 000	810 000	3 810 000	1 500 000	405 000	1 905 000
9	Napelemes kandelláberek óvoda u.	1 295 000	349 650	1 644 650	1 295 000	349 650	1 644 650
10	Játszótér (eredetileg építés a zárszámadásban csak a tevezés)	7 200 000	1 944 000	9 144 000	180 000	48 600	228 600
11	Napozóágy 80 db	4 000 000	1 080 000	5 080 000	1 265 208	341 606	1 606 814
12	Külterületi utak tervezés (0157 hrsz)	1 000 000		1 000 000	950 000		950 000
13	Árusításhoz pénztárgép szoftverrel	450 000	121 500	571 500
14	Fő u. 33 csapadékvíz elevezetés				850 000	229 500	1 079 500
15	Sörpadok, sátor				284 997	76 949	361 946
16	tusakosi út felújítása terv				250 000		250 000
17	Beruházások összesen	315 760 332	11 374 073	327 134 405	124 502 648	2 118 808	126 621 456
18
19	Felújítások összesen	14 500 000	3 915 000	18 415 000	0	0	0
20	Tájház címkeépület felújítása	14 500 000	3 915 000	18 415 000
21
22
23	Beruházások és felújítások összesen:	330 260 332	15 289 073	345 549 405	124 502 648	2 118 808	126 621 456
24	Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás	0	0	0
25	Felhalmozási célú kölcsön nyújtása	0	0	0
26	Felhalmozási kiadások összesen:	330 260 332	15 289 073	345 549 405	124 502 648	2 118 808	126 621 456

5. melléklet a 10/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Zánka Község Önkormányzat Maradványkimutatás (forintban)

	A	B
1	Megnevezés	Összeg
2	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	787 059 020
3	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	606 707 581
3	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	180 351 439
4	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	404 496 149
5	04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	408 155 051
6	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	-3 658 902
7	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	176 692 537
8	C) Összes maradvány (=A+B)	176 692 537
9	D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa
10	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	176 692 537
Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal Maradványkimutatás (adatok Ft-ban)
srsz	A	B
11	Megnevezés	Összeg
12	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	9 327 842
13	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	181 218 766
14	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-171 890 924
15	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	180 415 971
16	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	180 415 971
17	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	8 525 047
18	C) Összes maradvány (=A+B)	8 525 047
19	D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	0
20	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	8 525 047

6. melléklet a 10/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás Zánka Község Önkormányzat

	A		B	C	D	E	F	G	H	I
1	Eszközök		Állományi érték
			2024				2025
			Forgalomképtelen törzsvagyon	Korlátozottan forgalomképes törzsvagyon	Törzsvagyonon kívüli egyéb vagyon	Összesen	Forgalomképtelen törzsvagyon	Korlátozottan forgalomképes törzsvagyon	Törzsvagyonon kívüli egyéb vagyon	Összesen
2	1.	Vagyoni értékű jogok	0	0	0	0	0	0	0	0
3	2.	Szellemi termékek	0	0	0	0	0	0	0	0
4	3.	Immateriális javak értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
5	I.	Immateriális javak összesen	0	0	0	0	0	0	0	0
6	1.	Ingatlanok és a kapcs. vagyoni ért. jogok	1 049 429 797	727 259 101	187 484 284	1 964 173 182	1 028 286 494	711 786 452	348 311 936	2 088 384 882
7	2.	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	0	0	77 779 947	77 779 947	0	0	58 853 339	58 853 339
8	3.	Tenyészállatok	0	0	0	0	0	0	0	0
9	4.	Beruházások, felújítások	0	25 596 122	0	25 596 122	0	5 459 572	137 749 762	143 209 334
10	5.	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
11	II.	Tárgyi eszközök összesen	1 049 429 797	752 855 223	265 264 231	2 067 549 251	1 028 286 494	717 246 024	544 915 037	2 290 447 555
12	1.	Tartós részesedések	9 850 000	0	0	9 850 000	5 717 200	0	0	5 717 200
13	2.	- ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban	9 850 000	0	0	9 850 000	5 717 200	0	0	5 717 200
14	3.	- ebből: egyéb tartós részesedések	0	0	0	0	0	0	0	0
15	4.	Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0	0	158 760 000	158 760 000	0	0	181 310 000	181 310 000
16	5.	- ebből: államkötvények	0	0	158 760 000	158 760 000	0	0	158 760 000	158 760 000
17	6.	-ebből: helyi önkormányzatok kötvényei	0	0	0	0	0	0	22 550 000	22 550 000
18		Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
19	III.	Befektetett pénzügyi eszközök összesen	9 850 000	0	158 760 000	168 610 000	5 717 200	0	181 310 000	187 027 200
20	1.	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0	0	0	0	0	0	0
21	2.	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
22	IV.	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök összesen	0	0	0	0	0	0	0	0
23	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN		1 059 279 797	752 855 223	424 024 231	2 236 159 251	1 034 003 694	717 246 024	726 225 037	2 477 474 755


	A		B	C	D	E
1	Megnevezés		Forgalomképtelen törzsvagyon bruttó értéke	Korlátozottan forgalomképes vagyon bruttó értéke	Üzleti vagyon bruttó értéke	Összesen bruttó érték
2		A) Befektetett eszközök
3		I. Immateriális javak				27 832 747
4		1. Vagyoni értékű jogok	0	0	64 134	64 134
5		ebből: 0-ig leírt vagyoni értékű jogok	0	0	64 134	64 134
6		2. Szellemi termékek	0	27 648 613	120 000	27 768 613
7		ebből: 0-ig leírt szellemi termékek	0	27 298 613	120 000	27 418 613
8		Ebből: kisértékű vagyoni értékű jogok	64 134			64 134
9		ebből Kisértékű szellemi termékek	120 000			120 000
10		II. Tárgyi eszközök				2 937 160 793
11		1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	1 287 875 871	924 894 497	355 798 826	2 568 569 194
12		ebből: 0-ig leírt ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	73 000	0	0	73 000
13		2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	0	1 136 514	224 245 751	225 382 265
14		ebből: Kulturális javak	0	0	600 000	600 000
15		ebből: 0-ig leírt gépek, berendezések, felszerelések, járművek	0	1 136 514	89 687 579	90 824 093
16		Ebből: kisértékű gépek, berendezések, felszerelések, járművek	31 058 926			31 058 926
17		3. Tenyészállatok	0	0	0	0
18		4. Beruházások, felújítások	143 209 334			143 209 334
19		5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0
20		III. Befektetett pénzügyi eszközök				187 027 200
21		1. Tartós részesedések	5 717 200			5 717 200
22		2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	181 310 000			181 310 000
23		3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	0			0
24		IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0	0	0
25		B) Forgóeszközök				0
26		I. Készletek	0			0
27		II. Érékpapírok	0			0
28		C) Pénzeszközök				178 029 393
29		I. Lekötött bankbetétek	0			0
30		II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	12 455			12 455
31		III. Forintszámlák	178 016 938			178 016 938
32		IV. Devizaszámlák	0			0
33		01-02. számlacsoportba nyilvántarott eszközök	0	255 097 590	13 478 622	268 576 212
34		Államháztartáson belülre vagyonkezelésbe adott eszközök	0	255 097 590	13 478 622	268 576 212



Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal
Vagyonkimutatás										forintban
	A		B	C	D	E	F	G	H	I
1	Eszközök		Állományi érték
1	Eszközök		2024. év				2025. év
2	1.	Vagyoni értékű jogok	0	0	0	0	0	0	0	0
3	2.	Szellemi termékek	0	0	0	0	0	0	0	0
4	3.	Immateriális javak értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
5	I.	Immateriális javak összesen	0	0	0	0	0	0	0	0
6	1.	Ingatlanok és a kapcs. vagyoni ért. jogok	0	0	0	0	0	0	0	0
7	2.	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	0	0	19 070	19 070	0	0	207 513	207 513
8	3.	Tenyészállatok	0	0	0	0	0	0	0	0
9	4.	Beruházások, felújítások	0	0	0	0	0	0	0	0
10	5.	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
11	II.	Tárgyi eszközök összesen	0	0	19 070	19 070	0	0	207 513	207 513
12	1.	Tartós részesedések	0	0	0	0	0	0	0	0
13	2.	- ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban	0	0	0	0	0	0	0	0
14	3.	- ebből: egyéb tartós részesedések	0	0	0	0	0	0	0	0
15	4.	Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0	0	0	0	0	0	0	0
16	5.	- ebből: államkötvények	0	0	0	0	0	0	0	0
17	6.	-ebből: helyi önkormányzatok kötvényei	0	0	0	0	0	0	0	0
18		Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
19	III.	Befektetett pénzügyi eszközök összesen	0	0	0	0	0	0	0	0
20	1.	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0	0	0	0	0	0	0
21	2.	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
22	IV.	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök összesen	0	0	0	0	0	0	0	0
23	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN		0	0	19 070	19 070	0	0	207 513	207 513


	A		B	C	D	E
1	Megnevezés		Forgalomképtelen törzsvagyon bruttó értéke	Korlátozottan forgalomképes vagyon bruttó értéke	Üzleti vagyon bruttó értéke	Összesen
2		A) Befektetett eszközök
3		I. Immateriális javak				62 000
4		1. Vagyoni értékű jogok	0	62 000	0	62 000
5		ebből: 0-ig leírt vagyoni értékű jogok	0	62 000	0	62 000
6		2. Szellemi termékek	0	0	0	0
7		ebből: 0-ig leírt szellemi termékek	0	0	0	0
8		Kisértékű vagyoni értékű jogok	0			0
9		Kisértékű szellemi termékek	0			0
10		II. Tárgyi eszközök				8 472 922
11		1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	0	0	0	0
12		ebből: 0-ig leírt ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	0	0	0	0
13		2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	0	0	8 472 922	8 472 922
14		ebből: Kulturális javak	0	0	0	0
15		ebből: 0-ig leírt gépek, berendezések, felszerelések, járművek	0	0	8 252 453	8 252 453
16		ebből Kisértékű gépek, berendezések, felszerelések, járművek	5 297 849			5 297 849
17		3. Tenyészállatok	0	0	0	0
18		4. Berházások, felújítások				0
19		5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0
20		III. Befektetett pénzügyi eszközök				0
21		1. Tartós részesedések	0			0
22		2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0			0
23		3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	0			0
24		IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0	0	0
25		B) Forgóeszközök				0
26		I. Készletek	0			0
27		II. Érékpapírok	0			0
28		C) Pénzeszközök				8 525 587
29		I. Lekötött bankbetétek	0			0
30		II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	71 655			71 655
31		III. Forintszámlák	8 453 932			8 453 932
32		IV. Devizaszámlák	0			0
33		01-02. számlacsoportba nyilvántarott eszközök	0	0	0	0
34		Államháztartáson belülre vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0	0	0

7. melléklet a 10/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Részesedések alakulása

	A	B
1	Megnevezés	Részesedések saját alapítású gazdasági társaságokban (Ft-ban)
2	Előző évi záró állomány	9 850 000
3	Növekedések	0
4	Csökkenések (tőkeleszállítás)	4 132 800
5	Tárgyévi (tárgyidőszaki) záróállomány	5 717 200
6	A gazdasági társaságok és nonprofit társaságok száma a nyitóállományban	2
7	A gazdasági társaságok és nonprofit társaságok száma a záróállományban	2

8. melléklet a 10/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési mérleg (forintban)

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Megnevezés	Eredeti előirányzat összege	Módosított előirányzat összege	Teljesítés	Megnevezés	Eredeti előirányzat összege	Módosított előirányzat összege	Teljesítés
2	Önkormányzatok működési támogatásai	238 522 633	249 576 313	249 576 313	Személyi juttatások	125 606 400	111 200 000	95 066 845
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	55 302 344	49 744 560	54 190 495	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	17 568 510	15 695 678	12 415 711
4	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	97 105 154	50 933 441	50 925 495	Dologi kiadások	241 760 592	238 108 012	188 940 849
5	Közhatalmi bevételek	178 450 000	233 085 000	232 557 209	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 000 000	5 000 000	3 791 011
6	Működési bevételek	200 813 300	157 766 525	158 509 736	Egyéb működési célú kiadások	157 000 000	148 753 000	140 385 692
7	Felhalmozási bevételek	215 365 000	38 298 336	38 298 336	Beruházások	327 134 405	161 808 171	126 371 454
8	Működési célú átvett pénzeszközök	0	1 379 936	1 379 936	Felújítások	18 415 000	8 003 724	250 000
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	1 621 500	1 621 500	Egyéb felhalmozási célú kiadások	66 424 802	36 402 529	0
10					Elvonások és befizetések	31 696 841	41 119 860	39 486 019
11	Költségvetési bevételek összesen	985 558 431	782 405 611	787 059 020	Költségvetési kiadások összesen	990 606 550	766 090 974	606 707 581
12	Maradvány igénybevétele	189 503 041	189 503 041	189 503 041	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	14 993 108	14 993 108	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	22 550 000	22 550 000
14	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8 095 742	23 088 850	12 688 201
15	Belföldi finanszírozás bevételei	0	200 000 000	200 000 000	Belföldi finanszírozás kiadásai	176 359 180	375 171 936	372 916 850
16	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0
17	Finanszírozási bevételek	189 503 041	404 496 149	404 496 149	Finanszírozási kiadások	184 454 922	420 810 786	408 155 051
18	Bevételek összesen	1 175 061 472	1 186 901 760	1 191 555 169	Kiadások összesen	1 175 061 472	1 186 901 760	1 014 862 632

9. melléklet a 10/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Tárgyidőszaki pénzforgalom

	A	B
1	Megnevezés	Összeg (a főkönyvben szereplő előjelnek megfelően) Ft-ban
2	A	B
3	A. 32-33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege összesen ( =2+3)	187 825 000
4	32. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+32]	143 575
5	33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+(331-3318) + (332-3328)]	187 681 425
6	B. Korrekciós tételek összesen: (5+6+7+8-9-10-11-12-13-14+15-16-23-30-31-32-33-34-35-36+39+42+43+44+45+46+47-50+51-52)	-9 795 607
7	Kiadások nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [-003]	-1 014 862 632
8	Bevételek nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [+005]	1 191 555 169
9	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele teljesítése tárgyidőszaki egyenlege [-0981313]	-189 503 041
10	Adott előlegek számla tárgyidőszaki forgalma összesen [+/-3651] (17+18+19+20+21+22)	9 460 463
11	Beruházásokra, felújításokra adott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-36512]	9 593 601
12	Igénybevett szolgáltatásokra adott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-36514]	-50 000
13	Túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések tárgyidőszaki forgalma [+/-36516]	-83 138
14	Kapott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-3671] (40+41)	-4 468 801
15	Túlfizetések, téves és visszajáró befizetések tárgyidőszaki forgalma [+/-36711]	-4 468 801
16	Más szervezetet megillető bevételek elszámolása számla tárgyidőszaki forgalma [+/-3673]	-30 000
17	Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok tárgyidőszaki forgalma [+/-3678]	-7 976 559
18	C. 32-33. számlák számított tárgyidőszaki záró egyenlege (A + B)	178 029 393
19	D. 32-33. számlák főkönyvi kivonat szerinti záró tárgyidőszaki egyenlege [+32 + (331-3318) + (332-3328)]	178 029 393
20	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése teljesítése tárgyidőszaki egyenlege [+059163]	200 000 000
21	Lekötött bankbetétek megszüntetése teljesítése tárgyidőszaki egyenlege [- 098173]	-200 000 000

10. melléklet a 10/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások (forintban)

	A	B	C
1	Támogatás típusa	Közvetett támogatás összege
1	Támogatás típusa	Mentesség	Kedvezmény
2	Szociális étkeztetés	0	1 710 459
3	Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0	0
4	Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként		1 005 572
5	Ebből: gépjárműadó
6	telekadó	0	0
	kommunális adó	0	40 000
	iparűzési adó	0	0
	építményadó	0	965 572
7	Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	0	0
8	Egyéb nyújtott kedvezménye, vagy kölcsön elengedésének összege	0	0

11. melléklet a 10/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Több évre tervezett bevételek és kiadások (forintban)

	A	B	C	D	E	F
1	Megnevezés	2025. évi előirányzat	2025. évi teljesítés	2026.évi előirányzat	2027. évi előirányzat	2028. évi előirányzat
2	Önkormányzatok működési támogatásai	238 522 633	249 576 313	280 415 945	288 828 423	294 604 992
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	55 302 344	54 190 495	48 198 697	50 608 632	51 620 804
4	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	97 105 154	50 925 495	150 035 280		0
5	Közhatalmi bevételek	178 450 000	232 557 209	187 450 000	206 195 000	210 318 900
6	Működési bevételek	200 813 300	158 509 736	202 245 380	222 469 918	233 593 414
7	Felhalmozási bevételek	215 365 000	38 298 336	220 669 000	25 000 000
8	Működési célú átvett pénzeszközök	0	1 379 936	0	0	0
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	1 621 500	0	0	0
10	Finanszírozási bevételek	189 503 041	404 496 149	176 692 637	25 000 000	20 000 000
11	Bevételek összesen	1 175 061 472	1 191 555 169	1 265 706 939	818 101 973	810 138 110
12	Személyi juttatások	125 606 400	95 066 845	106 479 320	106 479 320	108 608 906
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	17 568 510	12 415 711	14 912 312	15 210 558	15 514 769
14	Dologi kiadások	241 760 592	188 940 849	259 441 300	264 630 126	264 630 126
15	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 000 000	3 791 011	5 000 000	5 100 000	5 202 000
16	Elvonások és befizetések	31 696 841	39 486 019	17 624 838	17 977 335	18 336 881
17	Egyéb működési célú kiadások	157 000 000	140 385 692	171 910 500	175 348 710	178 855 684
18	Beruházások	327 134 405	126 371 454	239 903 306	14 922 735	2 556 554
19	Felújítások	18 415 000	250 000	104 002 175	5 000 000	3 000 000
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások	66 424 802	0	133 000 000
21	Finanszírozási kiadások	184 454 922	408 155 051	213 433 189	213 433 189	213 433 189
22	Kiadások összesen	1 175 061 472	1 014 862 632	1 265 706 939	818 101 973	810 138 110

12. melléklet a 10/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

ZÁNKA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA bevételeinek és kiadásainak NETTÓSÍTOTT ÖSSZEVONT ÖNKORMÁNYZATI MÉRLEGE (forintban)

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MÉRLEGE
2	Megnevezés	Eredeti előirányzat összege	Módosított előirányzat összege	Teljesítés	Megnevezés	Eredeti előirányzat összege	Módosított előirányzat összege	Teljesítés
3	Önkormányzatok működési támogatásai	238 522 633	249 576 313	249 576 313	Személyi juttatások	286 057 193	270 416 993	248 314 102
4	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	56 402 344	50 844 560	55 179 245	Munkaadót terhelő járulékok	38 743 988	36 692 012	32 233 773
5					Dologi kiadások	250 086 971	246 660 092	196 354 511
6	Közhatalmi bevételek	178 450 000	233 085 000	231 192 273	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 000 000	5 000 000	3 791 011
7	Működési bevételek	207 534 850	164 488 075	168 213 764	Egyéb működési célú kiadások	157 000 000	148 753 000	140 385 692
8	Működési célú átvett pénzeszközök	0	1 379 936	1 379 936	Államháztartáson belüli megelőlegezések	8 095 742	23 088 850	12 688 201
9	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	81 738 993	57 130 027		Elvonások és befizetések	31 696 841	41 119 860	39 486 019
10	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0	14 993 108	14 993 108	Egyéb működési célú kiadások
11	Működési bevételek	762 648 820	771 497 019	720 534 639	Működési kiadások	776 680 736	771 730 807	673 253 309
12					Egyenleg	0	-233 788	47 281 330
13	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MÉRLEGE
14	Megnevezés				Megnevezés
15	Felhalmozási célú állami támogatás	97 105 154	50 933 441	50 925 495	Felhalmozási célú tartalékok	66 424 802	36 402 529	0
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				Beruházások	328 861 605	163 535 371	127 111 239
17	Felhalmozási bevételek	215 365 000	38 298 336	38 298 336	Felújítások	18 415 000	8 003 724	250 000
18	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	1 621 500	1 621 500	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0		0
19	Előző évi maradvány igénybe vétele	115 263 169	139 872 135	197 002 162	Finanszírozási kiadások	0	0	0
20	Értékpapír értékesítés	0	0	0	Értékpapír vásárlás	0	22 550 000	22 550 000
21	Felhalmozási bevételek	427 733 323	230 725 412	287 847 493	Felhalmozási kiadások	413 701 407	230 491 624	149 911 239
22					Egyenleg	0	233 788	137 936 254
23	ÖSSZEVONT ÖNKORMÁNYZATI MÉRLEG
24	Megnevezés				Megnevezés
25	Működési bevételek	762 648 820	771 497 019	720 534 639	Működési kiadások	776 680 736	771 730 807	673 253 309
26	Felhalmozási bevételek	427 733 323	230 725 412	287 847 493	Felhalmozási kiadások	413 701 407	230 491 624	149 911 239
27	Összes bevétel	1 190 382 143	1 002 222 431	1 008 382 132	Összes kiadás	1 190 382 143	1 002 222 431	823 164 548

13. melléklet a 10/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

2025. évi terv és ténv Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal COFOG szám 011130 Szakfeladat 999000 Önkormányzatok és Önkormányzati Hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége (adatok Ft-ban)

	A	B	C	D
1	Főkönyvi szám név	2025. évi eredeti előirányzat Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal	2025. évi módosított előirányzat Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal	2025. évi teljesítés Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal
2	Helyi Önkormányzattól és azok költségvetési szervétől működési célú támogatások bevételei (anyakönyvvezetői díjak megtérítése)	1 100 000	1 100 000	988 750
3	Egyéb közhatalmi bevételek	0	0	15 000
4	Szolgáltatások ellenértéke	6 720 000	6 720 000	8 324 090
5	Kamatbevételek a költségvetési számla után	1 500	1 500	0
6	Egyéb működési bevételek	50	50	2
7	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	7 499 121	7 499 121	7 499 121
8	Bevétel összesen:	15 320 671	15 320 671	16 826 963
9	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	144 858 500	143 441 700	140 194 677
10	Normatív jutalmak teljesítése	-	-	0
11	Céljuttatás, projektprémium	-	-	0
12	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat teljesítése	550 000	512 400	0
13	Jubileumi jutalom	5 020 000	5 423 000	4 902 640
14	Cafetéria (bruttó: 240.000 Ft/fő) Költségvetési tv. 60. § (4)	3 187 500	3 062 500	3 028 742
15	Ruházati költségtérítés anyakönyvvezetők	152 000	189 600	188 200
16	Munkábajárási közlekedési költségtérítés bérlet és a munkáltató engedélyével 25 Ft/km	2 625 000	2 558 767	2 218 740
17	Egyéb költségtérítések (K1110)	204 000	175 233	0
18	Szociális támogatások (munkáltatói szociális támogatások, temetési támogatás stb )	300 000	300 000	50 000
19	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (szabadidő ki nem adható része, túlmunka, teljesítményértékelés alapján juttatások és bérkompenzáció, szemüveg, tandíj, házasság kötés stb )	3 053 793	3 053 793	2 551 957
20	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony	300 000	300 000	0
21	Egyéb külső személyi juttatások (reprezentáció)	200 000	200 000	112 301
22	Személyi juttatások összesen:	160 450 793	159 216 993	153 247 257
23	Szociális hozzájárulási adó	20 517 353	20 356 959	19 325 422
24	Egészségügyi hozzájárulás kiadásai	-	-
25	Táppénz hozzájárulás kiadásai	150 000	150 000	-
26	Munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó	508 125	489 375	492 640
27	Foglalkoztatói közterhek összesen:	21 175 478	20 996 334	19 818 062
28	Üzemeltetési anyagok (papír-írószer)	1 280 000	1 280 000	952 348
29	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (informatikai szolgáltatás, EPER könyvelési program adatmegőrzés,vizuál regiszter, egyéb programok )	3 736 580	3 736 580	3 492 500
30	Karbantartás, kisjavítás	150 000	150 000	-
31	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások ( tulajdoni lapok, térképmásolat díjai, egyéb szakmai tevékenységhez szügséges dokumentumok szolgáltatások díjai, továbbképzések, adatvédelmi tisztviselő, információbiztonsági felelős)	1 010 000	1 010 000	1 007 709
32	Egyéb szolgáltatások (foglalkozás egészégügy, Probono, közigazgatási vizsga, bankköltség)	1 383 800	1 619 500	1 442 912
33	Foglalkoztatottak kiküldetései	110 000	100 000	33 357
34	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	650 000	650 000	484 823
35	Egyéb dologi kiadások teljesítése	6 000	6 000	13
36	IT beszerzés	1 210 000	1 210 000	582 508
37	Egyéb tárgyi eszköz beszerzése, létesítése	150 000	150 000	-
38	beszerzéshez kapcs ÁFA	367 200	367 200	157 277
39	Beruházások összesen:	1 727 200	1 727 200	739 785
40	Kiadás összesen:	191 679 851	190 492 607	181 218 766
49	2024. évi terv és ténv Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal COFOG szám 018030 Szakfeladat 999000 Támogatási célú finanszírozási műveletek
50	Főkönyvi szám név	2025. évi eredeti előirányzat Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal	2025. évi módosított előirányzat Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal	2025. évi teljesítés Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal
51	állami támogatás átvezetés	76 593 064	86 251 484	86 251 484
52	települések saját forrásának utalása	99 766 116	76 834 428	74 579 341
53	átvezetés összege
54	Finanszírozás	176 359 180	163 085 912	160 830 825
55	Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal 2024-es bevételei és kiadásai (forintban)
56	Intézmény bevételi előirányzat 2024. évre összesen:	2025. évi eredeti előirányzat Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal	2025. évi módosított előirányzat Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal	2025. évi teljesítés Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal
57	Intézményi bevételek pénzmaradvány felhasználás	7 499 121	7 499 121	7 499 121
58	Egyéb Intézményi bevételek összesen	7 821 550	7 821 550	9 327 843
59	Finanszírozási bevételek állami támogatás	76 593 064	86 251 484	86 251 484
60	Finanszírozási bevételek községek pénzeszközátadása		12 086 024	12 086 024
61	Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztáshoz kapcsolódó tevékenységek	99 766 116	76 834 428	74 579 341
62	Intézmény bevételi előirányzat 2024. évre összesen:	191 679 851	190 492 607	189 743 813
63	Intézmény kiadási előirányzata 2024. évre összesen:
64	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	191 679 851	190 492 607	181 218 766
65	Finanszírozási kiadások összesen
66	Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztáshoz kapcsolódó tevékenységek
67	Intézmény kiadási előirányzata 2024. évre összesen:	191 679 851	190 492 607	181 218 766

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Zánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetés végrehajtásáról

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak