Zánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete

a 2026. évi költségvetésről szóló 1/2026. (III. 03.) önkormányzati rendelet módosításáról

2026.05.20.

[1] A rendelet célja, hogy Zánka Község Önkormányzata az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglalt, költségvetési rendelet módosításával kapcsolatos kötelezettségének, továbbá a gazdálkodás folytonosságának és átláthatóságának eleget tegyen.

[2] Zánka Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A 2026. évi költségvetésről szóló 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § (1) A Képviselő-testület a 2026. évi költségvetését az alábbiak szerint határozza meg:

a) költségvetési bevételek 1.111.279.326 Ft,

b) finanszírozási bevételek 335.452.537 Ft,

ba) ebből belső hiány összege/maradvány 176.692.537 Ft,

bb) külső hiány összege 0 Ft,

c) költségvetési működési célú kiadások 583.221.813 Ft,

d) ebből működési célú tartalékok 20.575.643 Ft,

e) költségvetési felhalmozási célú kiadások 365.767.461 Ft,

f) költségvetési felhalmozási célú tartalékok 112.000.000 Ft,

g) finanszírozási kiadások főösszege 385.742.589 Ft,

h) bevételek és kiadások főösszege 1.446.731.863 Ft.

(2) A 2. § (1) bekezdés ba) pontjában szereplő 176.692.637 Ft költségvetési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el. Az év közben befolyó kötelezettséggel nem terhelt bevételi többletet tartalékként kell kezelni.

(3) A tárgyévre elfogadott összeg erejéig lehet kötelezettséget vállalni az ott szereplő feladatokra.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 15 főben állapítja meg. Közfoglalkoztatottak alkalmazásáról a közfoglalkoztatási program ismeretében a Képviselő-testület dönt.

(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit a Magyar Államkincstárnál vezetett értékpapír nyilvántartási számlán elhelyezze és befektesse.

(6) Zánka Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését az előterjesztés mellékleteiben foglaltak szerint az alábbiakban határozza meg:

a) költségvetési bevételek 18.121.359 Ft,

b) finanszírozási bevételek 213.464.302 Ft,

ba) ebből belső hiány összege/maradvány 7.499.121 Ft,

bb) külső hiány összege 0 Ft,

c) költségvetési működési célú kiadások 229.858.461 Ft,

d) működési célú tartalékok 0 Ft,

e) költségvetési felhalmozási célú kiadások 1.727.200 Ft,

f) költségvetési felhalmozási célú tartalékok 0 Ft,

g) finanszírozási kiadások főösszege 0 Ft,

h) bevételek és kiadások főösszege 231.585.661 Ft.

(7) A Képviselő-testület a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal létszám keretét 19 főben határozza meg.

(8) A hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök alkalmazására a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatalt fenntartó Önkormányzatok Képviselő-testületei jogosultak.

(9) A költségvetési határozat kiemelt előirányzatainak módosítása a Zánkai Közös Önkormányzati Hivatalt fenntartó Önkormányzatok Képviselő-testületeinek kizárólagos hatáskörébe tartozik.”

2. § A 2026. évi költségvetésről szóló 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelet 6. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az Önkormányzat a kiadások között 132.575.643 Ft tartalékot állapít meg a 6. melléklet szerint.”

3. § (1) A 2026. évi költségvetésről szóló 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) A 2026. évi költségvetésről szóló 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) A 2026. évi költségvetésről szóló 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) A 2026. évi költségvetésről szóló 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) A 2026. évi költségvetésről szóló 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) A 2026. évi költségvetésről szóló 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) A 2026. évi költségvetésről szóló 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) A 2026. évi költségvetésről szóló 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

(9) A 2026. évi költségvetésről szóló 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelet 9. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.

(10) A 2026. évi költségvetésről szóló 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 10. melléklet lép.

(11) A 2026. évi költségvetésről szóló 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelet 11. melléklete helyébe a 11. melléklet lép.

(12) A 2026. évi költségvetésről szóló 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelet 12. melléklete helyébe a 12. melléklet lép.

(13) A 2026. évi költségvetésről szóló 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 13. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 11/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

Bevételek (forintban)

	A	B	C	D	E	F
1	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Kötelező feladatok előirányzata	Önként vállalt feladatok előirányzata	Államigazgatási feladatok előirányzata
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B111	137 158 800	137 158 800	137 158 800	0	0
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása B112	72 406 916	72 406 916	72 406 916	0
4	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása B1131	36 952 297	36 952 297	36 952 297	0
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása B1132	31 523 386	31 523 386	31 523 386	0
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása B114	2 374 546	2 374 546	2 374 546	0
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások B115	0	0	0	0	0
8	Elszámolásból származó bevétel B116	0	0	0	0	0
9	Önkormányzatok működési támogatásai B11	280 415 945	280 415 945	280 415 945	0	0
10	Elvonások és befizetések bevételei		9 423 019	9 423 019	0	0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről		0	0	0	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről		0	0	0	0
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről		0	0	0	0
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B16	48 198 697	48 198 697	48 198 697	0
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről B1	328 614 642	338 037 661	338 037 661	0	0
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások			0	0	0
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről			0	0	0
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről			0	0	0
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről			0	0	0
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B25	150 035 280	150 035 280	150 035 280
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B2	150 035 280	150 035 280	150 035 280	0	0
22	Magánszemélyek jövedelemadói			0	0	0
23	Társaságok jövedelemadói			0	0	0
24	Jövedelemadók			0	0	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok			0	0	0
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók			0	0	0
27	Vagyoni típusú adók B34	72 500 000	72 500 000	72 500 000	0	0
28	Értékesítési és forgalmi adók B351	90 000 000	90 000 000	90 000 000	0	0
29	Fogyasztási adók			0	0	0
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók			0	0	0
31	Gépjárműadók	0	0	0	0	0
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók B355	23 000 000	23 000 000	23 000 000	0	0
33	Termékek és szolgáltatások adói B35	113 000 000	113 000 000	113 000 000	0	0
34	Egyéb közhatalmi bevételek B36	1 950 000	1 950 000	1 950 000	0	0
35	Közhatalmi bevételek B3	187 450 000	187 450 000	187 450 000	0	0
36	Készletértékesítés ellenértéke B401			0		0
37	Szolgáltatások ellenértéke B402	112 715 000	112 715 000	2 200 000	110 515 000	0
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke B403	500 000	500 000	100 000	400 000	0
39	Tulajdonosi bevételek			0		0
40	Ellátási díjak B405			0		0
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó B406	87 209 380	87 209 380	59 580 630	27 628 750	0
42	Általános forgalmi adó visszatérítése B407	1 800 000	1 800 000	1 800 000		0
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek B4081			0		0
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételekB4082	15 000	12 707 005	12 707 005		0
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	15 000	12 707 005	12 707 005	0	0
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei			0	0	0
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei			0	0	0
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei			0	0	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés		0		0	0
50	Egyéb működési bevételek B411	6 000	6 000	6 000		0
51	Működési bevételek	202 245 380	214 937 385	76 393 635	138 543 750	0
52	Immateriális javak értékesítése			0	0	0
53	Ingatlanok értékesítése B52	220 669 000	220 669 000	220 669 000	0	0
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53		150 000	150 000	0	0
55	Részesedések értékesítése			0	0	0
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek			0	0	0
57	Felhalmozási bevételek B5	220 669 000	220 819 000	220 819 000	0	0
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről			0	0	0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól			0	0	0
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől			0	0	0
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről			0	0	0
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B65		0	0	0	0
63	Működési célú átvett pénzeszközök B6		0	0	0	0
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről			0	0	0
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól			0	0	0
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől			0	0	0
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről			0	0	0
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B75			0	0	0
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		0	0	0	0
70	Költségvetési bevételek	1 089 014 302	1 111 279 326	972 735 576	138 543 750	0
71	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele			0	0	0
72	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól			0	0	0
73	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele			0	0	0
74	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről			0	0	0
75	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B8121			0	0	0
76	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása			0	0	0
77	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése		158 760 000	158 760 000	0	0
78	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása			0	0	0
79	Belföldi értékpapírok bevételei B812		158 760 000	158 760 000	0	0
80	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele B8131	176 692 637	176 692 537	176 692 537	0	0
81	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele			0	0	0
82	Maradvány igénybevétele B813	176 692 637	176 692 537	176 692 537	0	0
83	Államháztartáson belüli megelőlegezések B814			0	0	0
84	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése			0	0	0
85	Központi, irányító szervi támogatás			0	0	0
86	Lekötött bankbetétek megszüntetése			0	0	0
87	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei			0	0	0
88	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei			0	0	0
89	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei			0	0	0
90	Tulajdonosi kölcsönök bevételei			0	0	0
91	Belföldi finanszírozás bevételei B81	176 692 637	335 452 537	335 452 537	0	0
92	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése			0	0	0
93	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése			0	0	0
94	Külföldi értékpapírok kibocsátása			0	0	0
95	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől			0	0	0
96	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől			0	0	0
97	Külföldi finanszírozás bevételei			0	0	0
98	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei			0	0	0
99	Váltóbevételek			0	0	0
100	Finanszírozási bevételek B8	176 692 637	335 452 537	335 452 537	0	0
101	Bevételek összesen	1 265 706 939	1 446 731 863	1 308 188 113	138 543 750	0

”

2. melléklet a 11/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

Kiadások (forintban)

	A	B	C	D	E	F
1	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Kötelező feladatok előirányzata	Önként vállalt feladatok előirányzata	Államigazgatási feladatok előirányzata
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek K1101	77 600 000	79 600 000	73 600 000	6 000 000	0
3	Normatív jutalmak	0	0	0		0
4	Céljuttatás, projektprémium K1103	0	0			0
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat K1104	1 000 000	1 000 000	800 000	200 000	0
6	Végkielégítés		2 400 000	2 400 000		0
7	Jubileumi jutalom	0	0	0		0
8	Béren kívüli juttatások K1107	3 000 000	4 100 000	3 900 000	200 000	0
9	Ruházati költségtérítés			0		0
10	Közlekedési költségtérítés K1109	800 000	800 000	800 000	0	0
11	Egyéb költségtérítések K1110			0		0
12	Lakhatási támogatások			0		0
13	Szociális támogatások			0	0	0
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai K1113	3 700 000	3 700 000	3 100 000	600 000	0
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai K11	86 100 000	91 600 000	84 600 000	7 000 000	0
16	Választott tisztségviselők juttatásai K121	14 579 320	14 579 320	14 579 320	0	0
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások K122	4 800 000	4 800 000	800 000	4 000 000	0
18	Egyéb külső személyi juttatások K123	1 000 000	1 000 000	1 000 000	0	0
19	Külső személyi juttatások K12	20 379 320	20 379 320	16 379 320	4 000 000	0
20	Személyi juttatások K1	106 479 320	111 979 320	100 979 320	11 000 000	0
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K2	14 912 312	15 825 312	14 365 312	1 460 000	0
22	Szakmai anyagok beszerzése K311	850 000	850 000	763 033	86 967	0
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése K312	15 575 000	16 775 000	10 000 000	6 775 000	0
24	Árubeszerzés	0	0		0	0
25	Készletbeszerzés K31	16 425 000	17 625 000	10 763 033	6 861 967	0
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele K321	1 250 000	1 250 000	850 000	400 000	0
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások K322	900 000	900 000	835 000	65 000	0
28	Kommunikációs szolgáltatások K32	2 150 000	2 150 000	1 685 000	465 000	0
29	Villamosenergia szolgáltatás díja K3311	13 000 000	13 000 000	12 400 000	600 000	0
30	Gázenergia szolgáltatás díja K3312	4 000 000	4 000 000	4 000 000		0
31	Víz- és csatorna szolgáltatás díja K3314	6 200 000	6 200 000	2 200 000	4 000 000	0
32	Vásárolt élelmezés K332	150 000	150 000	150 000	0	0
33	Bérleti és lízing díjak K333	1 000 000	1 000 000	994 000	6 000	0
34	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások K334	7 000 000	7 800 000	5 000 000	2 800 000	0
35	Közvetített szolgáltatások	250 000	250 000	250 000		0
36	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K336	2 000 000	2 000 000	1 930 000	70 000	0
37	Egyéb szolgáltatások K337	78 500 000	78 500 000	41 000 000	37 500 000	0
38	Szolgáltatási kiadások K33	112 100 000	112 900 000	67 924 000	44 976 000	0
39	Kiküldetések kiadásai K341	100 000	100 000	100 000	0	0
40	Reklám- és propagandakiadások	250 000	250 000	250 000	0	0
41	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások K34	350 000	350 000	350 000	0	0
42	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K351	30 484 148	30 953 948	18 341 527	12 612 421	0
43	Fizetendő általános forgalmi adó K352	96 732 153	96 537 753	81 521 424	15 016 329	0
44	Kamatkiadások K353	200 000	200 000	200 000	0	0
45	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai			0	0	0
46	Egyéb dologi kiadások K355	1 000 000	1 000 000	1 000 000		0
47	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások K35	128 416 300	128 691 700	101 062 950	27 628 750	0
48	Dologi kiadások K3	259 441 300	261 716 700	181 784 983	79 931 717	0
49	Társadalombiztosítási ellátások			0	0	0
50	Családi támogatások			0	0	0
51	ebből: egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások			0	0	0
52	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések			0	0	0
53	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások			0	0	0
54	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások			0	0	0
55	Lakhatással kapcsolatos ellátások			0	0	0
56	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai			0	0	0
57	Egyéb nem intézményi ellátások K48	5 000 000	5 000 000	5 000 000	0	0
58	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás			0	0	0
59	ebből települési támogatás K48	5 000 000	5 000 000	5 000 000	0	0
60	az önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírás alapján) adott más ellátás			0	0	0
61	Ellátottak pénzbeli juttatásai K4	5 000 000	5 000 000	5 000 000	0	0
62	Nemzetközi kötelezettségek			0	0	0
63	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	3 500 000	3 500 000	3 500 000	0	0
64	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései K5022	14 124 838	14 124 838	14 124 838	0	0
65	Egyéb elvonások és befizetések K5023			0	0	0
66	Elvonások és befizetések K502	17 624 838	17 624 838	17 624 838	0	0
67	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre			0	0	0
68	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre			0	0	0
69	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre			0	0	0
70	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K506	143 500 000	143 500 000	143 500 000		0
71	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre			0	0	0
72	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre			0	0	0
73	Árkiegészítések, ártámogatások			0	0	0
74	Kamattámogatások			0	0	0
75	Működési célú támogatások az Európai Uniónak			0	0	0
76	Egyéb műk. támogatások államháztartáson kívülre K512	7 000 000	7 000 000	7 000 000	0	0
77	Tartalékok K513	21 410 500	20 575 643	20 575 643	0	0
78	Egyéb működési célú kiadások K5	171 910 500	171 075 643	171 075 643	0	0
79	Immateriális javak beszerzése, létesítése K61		16 929 134	16 929 134	0	0
80	Ingatlanok beszerzése, létesítése K62	205 223 461	205 223 461	205 223 461		0
81	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése K63	350 000	350 000	350 000	0	0
82	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése K64	16 972 834	17 257 858	17 257 858		0
83	Részesedések beszerzése			0	0	0
84	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások			0	0	0
85	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K67	17 357 010	22 004 833	22 004 833	0	0
86	Beruházások K6	239 903 306	261 765 286	261 765 286	0	0
87	Ingatlanok felújítása K71	58 991 548	58 991 548	58 991 548		0
88	Informatikai eszközök felújítása			0	0	0
89	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	22 899 928	22 899 928	22 899 928	0	0
90	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K74	22 110 699	22 110 699	22 110 699		0
91	Felújítások K7	104 002 175	104 002 175	104 002 175	0	0
92	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre		0	0	0	0
93	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre		0	0	0	0
94	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre		0	0	0	0
95	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre		0	0	0	0
96	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre		0	0	0	0
97	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre		0	0	0	0
98	Lakástámogatás		0	0	0	0
99	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		0	0	0	0
100	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		0	0	0	0
101	Felhalmozási tartalék K513	133 000 000	112 000 000	112 000 000
102	Egyéb felhalmozási célú kiadások K8	133 000 000	112 000 000	112 000 000	0	0
103	Költségvetési kiadások	1 052 273 750	1 060 989 274	968 597 557	92 391 717	0
104	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése		0	0	0	0
105	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak		0	0	0	0
106	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése		0	0	0	0
107	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre		0	0	0	0
108	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása K9122				0	0
109	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása K9122		171 460 800	171 460 800	0	0
110	Kincstárjegyek beváltása		0	0	0	0
111	Éven belüli belföldi értékpapírok beváltása		0	0	0	0
112	Belföldi kötvények beváltása		0	0	0	0
113	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása		0	0	0	0
114	Belföldi értékpapírok kiadásai		171 460 800	171 460 800	0	0
115	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása			0	0	0
116	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése K914	10 400 649	10 400 649	10 400 649	0	0
117	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása K915	203 032 540	203 881 140	203 881 140	0	0
118	Pénzeszközök betétként elhelyezése	0	0	0	0	0
119	Pénzügyi lízing kiadásai	0	0	0	0	0
120	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	0	0	0	0	0
121	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	0	0	0	0	0
122	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	0	0	0	0	0
123	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai	0	0	0	0	0
124	Belföldi finanszírozás kiadásai K91	213 433 189	214 281 789	214 281 789	0	0
125	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása		0	0	0	0
126	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása		0	0	0	0
127	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0	0
128	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetiközi szervezeteknek	0	0	0	0	0
129	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0	0
130	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0	0
131	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0	0	0
132	Váltókiadások	0	0	0	0	0
133	Finanszírozási kiadások	213 433 189	385 742 589	385 742 589	0	0
134	Kiadások összesen	1 265 706 939	1 446 731 863	1 354 340 146	92 391 717	0

”

3. melléklet a 11/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési egyenleg (forintban)

	A	B	C	D	E	F
1	Működési egyenleg
2	Megnevezés	2026. évi eredeti előirányzat összege	2026. évi módosított előirányzat összege	Megnevezés	2026. évi eredeti előirányzat összege	2026. évi előirányzat összege
3	Önkormányzatok működési támogatásai	280 415 945	280 415 945	Személyi juttatások	106 479 320	111 979 320
4	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	48 198 697	57 621 716	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 912 312	15 825 312
5	Közhatalmi bevételek	187 450 000	187 450 000	Dologi kiadások	259 441 300	261 716 700
6	Működési bevételek	202 245 380	214 937 385	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 000 000	5 000 000
7	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	Elvonások és befizetések	17 624 838	17 624 838
8	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	70 491 437	57 078 556	Egyéb működési célú kiadások	171 910 500	171 075 643
9	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0	0	Államháztartáson belüli megelőlegezés	10 400 649	10 400 649
10	Értékpapírok bevételei			Értékpapírok kiadásai
11				Intézményfinanszírozás	203 032 540	203 881 140
12	Működési bevételek	788 801 459	797 503 602	Működési kiadások	788 801 459	797 503 602
13				Működési költségvetési egyenleg	0	0
14	Felhalmozási egyenleg
15	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	150 035 280	150 035 280	Beruházások	239 903 306	261 765 286
16	Felhalmozási bevételek	220 669 000	220 819 000	Felújítások	104 002 175	104 002 175
17	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	Felhalmozási célú tartalékok	133 000 000	112 000 000
	Értékpapírok bevételei	0	158 760 000	Értékpapír vásárlás	0	171 460 800
18	Felhalmozási költségvetési bevételek	370 704 280	529 614 280	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	0
19	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	106 201 200	119 613 981
20	Felhalmozási bevételek	476 905 480	649 228 261	Felhalmozási kiadások	476 905 480	649 228 261
21				Felhalmozási költségvetési egyenleg		0
22	Összes bevétel	1 265 706 939	1 446 731 863	Összes kiadás	1 265 706 939	1 446 731 863

”

4. melléklet a 11/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

Fejlesztések

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Eredeti előirányzat bruttó összeg	Módosított előirányzat Nettó összeg	Eredeti előirányzat ÁFA	Eredeti előirányzat Bruttó összeg
2	Szolgálati lakás építése 2 lakásos	102 970 049	97 448 618	5 521 431	102 970 049
3	Szolgálati lakás építése 2 lakásos egyéb költségek, közűzem, konyhabútor stb	17 000 000	13 385 827	3 614 173	17 000 000
4	Erdőalja utca telek kialakítás	81 262 199	81 262 199	0	81 262 199
5	Egyéb kisértékű eszköz beszerzése	2 000 000	1 574 803	425 197	2 000 000
6	Erdőalja u. fásítás véderdő és sétautak kialakítása	16 671 058	13 126 817	3 544 241	16 671 058
7	Falubusz	20 000 000	15 748 031	4 251 969	20 000 000
8	HÉSZ módosítás		16 929 134	4 570 866	21 500 000
9	Fűkasza 2 db		285 024	76 956	361 980
10	Beruházások összesen	239 903 306	239 760 454	22 004 833	261 765 286
11
12	Felújítások összesen	104 002 175	81 891 476	22 110 699	104 002 175
13	Faluház villany felújítása, hangosítás stb	5 000 000	3 937 008	1 062 992	5 000 000
14	Óvoda felújítás	5 000 000	3 937 008	1 062 992	5 000 000
15	Led korszerűsítés (versenyképes járás)	7 626 960	6 005 480	1 621 480	7 626 960
16	Közvilágítás korszerűsítés (magyar Falu)	21 455 949	16 894 448	4 561 501	21 455 949
17	Külterületi út	61 919 265	48 755 327	13 163 938	61 919 265
18	Rendőrlakás felújítás	3 000 000	2 362 205	637 795	3 000 000
19
20	Beruházások és felújítások összesen:	343 905 480	321 651 930	44 115 531	365 767 461
21	Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás		0	0	0
22	Felhalmozási célú kölcsön nyújtása		0	0	0
23	Felhalmozási kiadások összesen:	343 905 480	321 651 930	44 115 531	365 767 461

”

5. melléklet a 11/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

Adósságot keletkeztető ügyletekből és egyéb kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek (forintban)

	A	B	C	D	E	E
1	Megnevezés	2026 eredeti előírányzat	2026. módosított	2027	2028	2029
2	Kormány hozzájárulásával létesítendő adósságot keletkeztető ügylet
3	Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása	0	0	0	0	0
4	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír fogalomba hozatala	0	0	0	0	0
5	Váltó kibocsátása	0	0	0	0	0
6	Pénzügyi lízing	0	0	0	0	0
7	Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként való megkötése	0	0	0	0	0
8	Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés	0	0	0	0	0
9	Hitelintézet által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek és azok összege	0	0	0	0	0
10	Kormány hozzájárulása nélkül létesítendő adósságot keletkeztető ügylet összesen	0	0	0	0	0
11	Kormány hozzájárulása nélkül létesítendő adósságot keletkeztető ügylet
12	Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása	0	0	0	0	0
13	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír fogalomba hozatala	0	0	0	0	0
14	Váltó kibocsátása	0	0	0	0	0
15	Pénzügyi lízing	0	0	0	0	0
16	Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként való megkötése	0	0	0	0	0
17	Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés	0	0	0	0	0
18	Hitelintézet által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek és azok összege	0	0	0	0	0
19	Kormány hozzájárulása nélkül létesítendő adósságot keletkeztető ügylet összesen	0	0	0	0	0
20	Saját bevételek
21	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	187 450 000	187 450 000	206 195 000	210 318 900	220 834 845
22	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	220 669 000	220 669 000	36 000 000	36 000 000	36 720 000
23	Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel	0	0	0	0	0
24	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	0	0	0	0	0
25	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	0	0	0	0	0
26	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0	0
27	Saját bevételek összesen	408 119 000	408 119 000	242 195 000	246 318 900	257 554 845

”

6. melléklet a 11/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

„6. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

Tartalékok (forintban)

	A	B	C
1	Megnevezés	2026. évi eredeti előirányzat	2026. évi módosított előirányzat
2	Általános tartalék összesen	154 410 500	132 575 643
3	Működési célú	21 410 500	20 575 643
4	Felhalmozási célú	133 000 000	112 000 000
5	Céltartalék összesen	0	0
6	Működési célú	0	0
7	Felhalmozási célú	0	0
8	Tartalékok összesen	154 410 500	132 575 643

”

7. melléklet a 11/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

„7. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós programok

	A	B	C	D	E	F
1	Európai Uniós program, projekt megnevezése, azonosító száma	Nettó kiadási összeg	ÁFA	Bruttó kiadási összeg	Programhoz, projekthez történő hozzájárulás	Támogatás összege
2	Külterületi utak fejlesztése című, KAP-RD43-1-25, 401210938-as azonosítószámon	48 755 327	13 163 938	61 919 265	3 640 400	58 278 865
3	Összesen	48 755 327	13 163 938	61 919 265	3 640 400	58 278 865

”

8. melléklet a 11/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

„8. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési mérleg (forintban)

	A	B	C	D	E	F
1	Megnevezés	2026. évi Eredeti előirányzat összege	2026. évi Módosított előirányzat összege	Megnevezés	2026. évi Eredeti előirányzat összege	2026. évi Módosított előirányzat összege
2	Önkormányzatok működési támogatásai	280 415 945	280 415 945	Személyi juttatások	106 479 320	111 979 320
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	48 198 697	57 621 716	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 912 312	15 825 312
4	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	150 035 280	150 035 280	Dologi kiadások	259 441 300	261 716 700
5	Közhatalmi bevételek	187 450 000	187 450 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 000 000	5 000 000
6	Működési bevételek	202 245 380	214 937 385	Egyéb működési célú kiadások	171 910 500	171 075 643
7	Felhalmozási bevételek	220 669 000	220 819 000	Beruházások	239 903 306	261 765 286
8	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	Felújítások	104 002 175	104 002 175
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	133 000 000	112 000 000
10				Elvonások és befizetések	17 624 838	17 624 838
11	Költségvetési bevételek összesen	1 089 014 302	1 111 279 326	Költségvetési kiadások összesen	1 052 273 750	1 060 989 274
12	Maradvány igénybevétele	176 692 637	176 692 537	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	171 460 800
14	Belföldi értékpapírok bevételei	0	158 760 000	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	10 400 649	10 400 649
15	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	Belföldi finanszírozás kiadásai	203 032 540	203 881 140
16	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0
17	Finanszírozási bevételek	176 692 637	335 452 537	Finanszírozási kiadások	213 433 189	385 742 589
18	Bevételek összesen	1 265 706 939	1 446 731 863	Kiadások összesen	1 265 706 939	1 446 731 863

”

9. melléklet a 11/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

„9. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási terv (forintban)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1	Bevételi előirányzatok megnevezése	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
2	Önkormányzatok működési támogatásai	15 236 459	25 237 435	22 433 276	22 433 276	25 237 435	23 835 355	23 835 355	19 629 116	28 041 595	33 649 913	22 433 276	18 413 454	280 415 945
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről			23 828 448			8 643 257			8 643 257		10 000 000	6 506 753	57 621 716
4	Közhatalmi bevételek	1 200 000	13 121 500	48 737 000	22 494 000	8 435 250	5 623 500	1 874 500	1 124 700	52 486 000	24 368 500	5 623 500	2 361 550	187 450 000
5	Működési bevételek		6 018 247	5 803 309	6 018 247	5 803 309	17 194 991	67 705 276	75 228 085	6 448 122	6 448 122	6 448 122	11 821 556	214 937 385
6	Felhalmozási bevételek				32 000 000		175 000 000						13 819 000	220 819 000
7	Működési célú átvett pénzeszközök
8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		21 455 000	15 000 000	33 000 000	14 671 000	43 577 843				22 000 000		331 437	150 035 280
9	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről
10	Belföldi értékpapírok bevételei												158 760 000	158 760 000
11	Maradvány igénybevétele	35 000 000	66 000 000			25 000 000					20 000 000	28 000 000	2 692 537	176 692 537
12	Belföldi finanszírozás bevételei
13	Külföldi finanszírozás bevételei
14	Bevételi előirányzat összesen:	51 436 459	131 832 182	115 802 033	115 945 522	79 146 994	273 874 947	93 415 132	95 981 901	95 618 973	106 466 535	72 504 897	214 706 288	1 446 731 863
15	Kiadási előirányzatok megnevezése	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
16	Személyi juttatások	5 365 759	10 078 139	8 958 346	8 958 346	10 078 139	9 518 242	9 518 242	7 838 552	11 197 932	10 638 035	8 958 346	10 871 242	111 979 320
17	Munkaadókat terhelő járulékok és szochó	636 677	1 424 278	1 266 025	1 266 025	1 424 278	1 345 151	1 345 151	1 107 772	1 582 531	1 503 405	1 266 025	1 657 993	15 825 312
18	Dologi kiadások	6 402 648	23 554 503	20 937 336	20 937 336	23 554 503	22 245 920	22 245 920	18 320 169	26 171 670	24 863 087	20 937 336	31 546 274	261 716 700
19	Ellátottak pénzbeli juttatásai	176 000	450 000	400 000	400 000	450 000	425 000	425 000	350 000	500 000	475 000	400 000	549 000	5 000 000
20	Egyéb működési célú kiadások	7 501 953	15 396 808	13 686 051	13 686 051	15 396 808	14 541 430	14 541 430	11 975 295	17 107 564	16 252 186	13 686 051	17 304 015	171 075 643
21	Beruházások			30 000 000	30 000 000	25 000 000	50 000 000	45 329 069	25 000 000	5 000 000	20 000 000	9 000 000	22 436 217	261 765 286
22	Felújítások						10 200 000						93 802 175	104 002 175
23	Egyéb felhalmozási célú kiadások				2 600 000								109 400 000	112 000 000
24	Elvonások és befizetések	1 510 880	1 409 987	1 007 253	1 007 253	1 007 253	1 007 253	1 007 253	1 007 253	1 007 253	1 007 253	1 007 253	5 638 694	17 624 838
25	Belföldi értékpapírok kiadásai
26	Belföldi finanszírozás kiadásai	4 497 550	60 000 000	13 500 000	13 500 000	13 500 000	13 500 000	13 500 000	13 500 000	13 500 000	13 500 000	13 500 000	199 745 039	385 742 589
27	Külföldi finanszírozás kiadásai
28	Kiadási előirányzat összesen:	26 091 467	112 313 715	89 755 011	92 355 011	90 410 981	122 782 996	107 912 065	79 099 041	76 066 951	88 238 966	68 755 011	492 950 649	1 446 731 863

”

10. melléklet a 11/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

„10. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások (forintban)

	A	B	C
1	Támogatás típusa	Közvetett támogatás összege
1	Támogatás típusa	Mentesség	Kedvezmény
2	Szociális étkeztetés	0	850 000
3	Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0	0
4	Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként		877 472
4	Ebből: gépjárműadó
5	telekadó	0	0
6	kommunális adó	0
7	iparűzési adó	0	0
7	építményadó	0	877 472
8	Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	0	0
9	Egyéb nyújtott kedvezménye, vagy kölcsön elengedésének összege	0	0

”

11. melléklet a 11/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

„11. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

Több évre tervezett bevételek és kiadások (forintban)

	A	B	C	D	E	F
1	Megnevezés	2026. évi eredeti	2026. évi módosított	2027. év	2028. év	2029. év
2	Önkormányzatok működési támogatásai	280 415 945	280 415 945	288 828 423	294 604 992	300 497 092
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	48 198 697	57 621 716	54 740 630	55 835 443	56 952 152
4	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	150 035 280	150 035 280		0	0
5	Közhatalmi bevételek	187 450 000	187 450 000	206 195 000	210 318 900	220 834 845
6	Működési bevételek	202 245 380	214 937 385	236 431 124	248 252 680	253 217 733
7	Felhalmozási bevételek	220 669 000	220 819 000	45 000 000	36 000 000	36 720 000
8	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0
10	Finanszírozási bevételek	176 692 637	335 452 537	25 000 000	20 000 000	15 000 000
11	Bevételek összesen	1 265 706 939	1 446 731 863	856 195 177	865 012 014	883 221 822
12	Személyi juttatások	106 479 320	111 979 320	111 979 320	114 218 906	116 503 285
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 912 312	15 825 312	16 141 818	16 464 654	16 793 947
14	Dologi kiadások	259 441 300	261 716 700	230 310 696	230 310 696	234 916 910
15	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 000 000	5 000 000	5 100 000	5 202 000	5 306 040
16	Elvonások és befizetések	17 624 838	17 624 838	17 977 335	18 336 881	18 703 619
17	Egyéb működési célú kiadások	171 910 500	171 075 643	171 075 643	174 497 156	177 987 099
18	Beruházások	239 903 306	261 765 286	80 330 365	78 153 320	80 625 953
19	Felújítások	104 002 175	104 002 175	5 000 000	3 000 000	3 060 000
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások	133 000 000	112 000 000
21	Finanszírozási kiadások	213 433 189	385 742 589	218 280 000	224 828 400	229 324 968
22	Kiadások összesen	1 265 706 939	1 446 731 863	856 195 177	865 012 014	883 221 822

”

12. melléklet a 11/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

„12. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

ZÁNKA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA bevételeinek és kiadásainak NETTÓSÍTOTT ÖSSZEVONT ÖNKORMÁNYZATI MÉRLEGE (forintban)

	A	B	C	D	E	F
1	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MÉRLEGE
2	Megnevezés	2026. évi Eredeti előirányzat összege	2026. évi Módosított előirányzat összege	Megnevezés	2026. évi Eredeti előirányzat összege	2026. évi Módosított előirányzat összege
3	Önkormányzatok működési támogatásai	280 415 945	280 415 945	Személyi juttatások	291 368 473	297 717 073
4	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	49 298 697	58 721 716	Munkaadót terhelő járulékok	39 674 652	40 587 652
5				Dologi kiadások	269 203 356	271 478 756
6	Közhatalmi bevételek	187 450 000	187 450 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 000 000	5 000 000
7	Működési bevételek	210 728 542	223 420 547	Egyéb működési célú kiadások	171 910 500	171 075 643
8	Értékpapírok bevételei			Államháztartáson belüli megelőlegezések	10 400 649	10 400 649
9	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	77 289 284	63 876 403	Elvonások és befizetések	17 624 838	17 624 838
10	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0	0	Egyéb működési célú kiadások
11	Működési bevételek	805 182 468	813 884 611	Működési kiadások	805 182 468	813 884 611
12				Egyenleg	0	0
13	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MÉRLEGE
14	Megnevezés			Megnevezés
15	Felhalmozási célú állami támogatás	150 035 280	150 035 280	Felhalmozási célú tartalékok	133 000 000	112 000 000
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről			Beruházások	241 630 506	263 492 486
17	Felhalmozási bevételek	220 669 000	220 819 000	Felújítások	104 002 175	104 002 175
18	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0
19	Előző évi maradvány igénybe vétele	107 928 400	121 341 181	Finanszírozási kiadások	0	0
20	Értékpapír értékesítés	0	158 760 000	Értékpapír vásárlás	0	171 460 800
21	Felhalmozási bevételek	478 632 680	650 955 461	Felhalmozási kiadások	478 632 680	650 955 461
22				Egyenleg	0	0
23	ÖSSZEVONT ÖNKORMÁNYZATI MÉRLEG
24	Megnevezés			Megnevezés
25	Működési bevételek	805 182 468	813 884 611	Működési kiadások	805 182 468	813 884 611
26	Felhalmozási bevételek	478 632 680	650 955 461	Felhalmozási kiadások	478 632 680	650 955 461
27	Összes bevétel	1 283 815 148	1 464 840 072	Összes kiadás	1 283 815 148	1 464 840 072

”

13. melléklet a 11/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

„13. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

2026. évi pénzügyi terv Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal COFOG szám 011130 Szakfeladat 999000 Önkormányzatok és Önkormányzati Hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

	A	B	C	D	E
1	Rovat	Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2026. évi előirányzat Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal	2026. évi I. módosított előirányzat Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal
2	B16	09161	Helyi Önkormányzattól és azok költségvetési szervétől működési célú támogatások bevételei (anyakönyvvezetői díjak megtérítése)	1 100 000	1 100 000
3	B401	094011	Készletértékesítés ellenértéke (választás)	-	-
4	B402	09402	Szolgáltatások ellenértéke	8 481 612	8 481 612
5	B4082	0940821	Kamatbevételek a költségvetési számla után	1 500	1 500
6	B411	094111	Egyéb működési bevételek	50	50
7	B8131	0981311	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	8 525 047	8 525 047
8	Bevétel összesen:			18 108 209	18 108 209
9	K1101	0511011	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	170 666 760	170 666 760
10	K1103	0511021	Normatív jutalmak teljesítése	-	-
11	K1103	0511031	Céljuttatás, projektprémium	-	848 600
12	K1104	0511041	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat teljesítése	550 000	550 000
13	K1106	0511061	Jubileumi jutalom	929 600	929 600
14	K1107	0511071	Cafetéria (bruttó: 240.000 Ft/fő) Költségvetési tv. 60. § (4)	5 920 000	5 920 000
15	K1108	0511081	Ruházati költségtérítés anyakönyvvezetők	152 000	152 000
16	K1109	0511091	Munkábajárási közlekedési költségtérítés bérlet és a munkáltató engedélyével 30 Ft/km	2 625 000	2 625 000
17	K1110	0511101	Egyéb költségtérítések (lakossági folyószámla költségtérítés 1.000 Ft/fő/hó + napidíj stb) Költségvetési tv. 60. § (5)	192 000	192 000
18	K1112	0511121	Szociális támogatások (munkáltatói szociális támogatások, temetési támogatás stb )	300 000	300 000
19	K1113	0511131	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (szabadidő ki nem adható része, túlmunka, teljesítményértékelés alapján juttatások és bérkompenzáció, szemüveg, tandíj, házasság kötés stb )	3 053 793	3 053 793
20	K1221	051221	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony	300 000	300 000
21	K123	051231	Egyéb külső személyi juttatások (reprezentáció)	200 000	200 000
22	Személyi juttatások összesen:			184 889 153	185 737 753
23	K2	0521	Szociális hozzájárulási adó	23 694 340	23 694 340
24	K2	0521	Egészségügyi hozzájárulás kiadásai	-	-
25	K2	0521	Táppénz hozzájárulás kiadásai	150 000	150 000
26	K2	0521	Munkaadót a foglalkoztatottak részére történő kifizetésekkel kapcsolatban terhelő más járulék jellegű kötelezettségek kiadásai	-	-
27	K2	0521	Munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó	918 000	918 000
28	Foglalkoztatói közterhek összesen:			24 762 340	24 762 340
29	K312	053123	Üzemeltetési anyagok (papír-írószer)	1 280 000	1 280 000
30	K321	053211	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (informatikai szolgáltatás, EPER könyvelési program adatmegőrzés,vizuál regiszter, egyéb programok )	4 076 656	4 076 656
31	K322	053221	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (telefon)	450 000	450 000
31	K334	053341	Karbantartás, kisjavítás	150 000	150 000
32	K336	053361	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások ( tulajdoni lapok, térképmásolat díjai, egyéb szakmai tevékenységhez szükséges dokumentumok szolgáltatások díjai, továbbképzések, adatvédelmi tisztviselő, információbiztonsági felelős)	1 245 000	1 245 000
33	K337	053371	Egyéb szolgáltatások (foglalkozás egészégügy, Probono, közigazgatási vizsga, bankköltség)	1 504 400	1 504 400
34			Köztisztviselői kirándulás	300 000	300 000
35	K341	053411	Foglalkoztatottak kiküldetései	100 000	100 000
36	K351	053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	650 000	650 000
37	K351	053551	Egyéb dologi kiadások teljesítése	6 000	6 000
38	K63	05631	IT beszerzés	1 210 000	1 210 000
39	K64	5641	Egyéb tárgyi eszköz beszerzése, létesítése	150 000	150 000
40	K67	05671	beszerzéshez kapcs ÁFA	367 200	367 200
41	Dologi kiadások összesen:			11 489 256	11 489 256
42	Kiadás összesen:			221 140 749	221 989 349
43	2026. évi pénzügyi terv Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal COFOG szám 016010 Szakfeladat Országgyűlési képviselőválasztáshoz kapcsolodó tevékenységek
44
45	Rovat	Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2026. évi eredeti előirányzat Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal	2026. évi I. módosított előirányzat Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal
46	B16	0916332	Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól működési célú támogatások bevételei		9 596 312
47	Bevétel összesen:				9 596 312
48	K102	51102	Normatív jutalom HVI vezető részére		440 000
49	K103	051103	Céljuttatás HVI tagok részére		3 574 787
50	K123	051231	Egyéb külső személyi juttatások (HVB tagjainak díja,reprezentáció)		3 858 764
51	Személyi juttatások összesen:				7 873 551
52	Foglalkoztatói közterhek összesen:				1 096 906
53	K312	053123	Üzemeltetési anyagok (papír-írószer)		490 910
54	K337	053371	Egyéb szolgáltatások (postaköltség, szavazófülke összeszerelés)
55	K351	053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó		132 546
56	K 354	05341	kiküldetési költségek		2 399
57	Dologi kiadások összesen:				625 855
58	Kiadás összesen:				9 596 312
59	2026.évi pénzügyi terv Zánkai Közös Önkormányzati Hivatal COFOG szám 018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek			Eredeti	Módosított
60			előző évi 2025-ös fínanszírozás átadás	2 255 086	2 255 086
61			állami támogatás átvezetés	111 708 846	111 708 846
62			települések saját forrásának utalása	86 508 608	59 921 756
63			Versenyképes járások támogatás		27 435 452
64	Finanszírozás bevétel összesen			200 472 540	201 321 140
65
66	Intézmény bevételi előirányzat 2026. évre összesen:			Eredeti	Módosított
67	011130		Intézményi bevételek pénzmaradvány felhasználás	8 525 047	8 525 047
68	011130		Egyéb Intézményi bevételek összesen	9 583 162	9 583 162
69	018030		Finanszírozási bevételek 2025-ös	2 255 086	2 255 086
70	018030		Finanszírozási bevételek állami támogatás	114 268 846	114 268 846
71	018030		Finanszírozási bevételek állami támogatás versenyképes járási program		27 435 452
72	016010		Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztáshoz kapcsolódó tevékenységek		9 596 312
73	018030		Finanszírozási bevételek községek pénzeszközátadása	86 508 608	59 921 756
74	Intézmény bevételi előirányzat 2026. évre összesen:			221 140 749	231 585 661
75	Intézmény kiadási előirányzata 2026. évre összesen:			Eredeti	Módosított
76	011130		Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	221 140 749	221 989 349
77	016010		Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztáshoz kapcsolódó tevékenységek		9 596 312
78	Intézmény kiadási előirányzata összesen:			221 140 749	231 585 661

”

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Zánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete

a 2026. évi költségvetésről szóló 1/2026. (III. 03.) önkormányzati rendelet módosításáról

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak