Kifejezéskereső
Máriapócs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2026. (VII. 22.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 2/2026.(II.11.) rendelet módosításáról
2026.07.22.
Végső előterjesztői indokolás
A Képviselő-testület a 2/2026. (II. 11.) rendeletével alkotta meg az Önkormányzat 2026. évi költségvetését.
A Képviselő-testület jóváhagyott költségvetésének jelenlegi módosítását az állami támogatások, átvett pénzeszközök, saját bevételek előirányzatának növelései, csökkenései indokolják.
Máriapócs Önkormányzat összevont költségvetésének módosítása:
BEVÉTELEK:
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 3 781 000 Ft összeggel módosulnak.
- Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása : 139 000 Ft :
A 2026. évi májusi felmérés 1.1.3. Településüzemeltetés- közvilágítás jogcím eredményeként 139.000 Ft többlettámogatás került megítélésre.
- Önkormányzaztok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása: 10 500 Ft
A 2026. évi májusi felmérés 1.4.2. Szünidei étkeztetés támogatása jogcím eredményeként 10.500 Ft többlettámogatás került megállapításra.
- Egyéb működési célú támogatások bevételei: 3 631 500 Ft
2026. 07.01- 2026.08.31. időszakban 15 fő diák foglalkoztatására nyílt lehetőség. Bérköltségük 100%- ban támogatott, de a szociális hozzájárulási adó összegét saját részként az Önkormányzat vállalja.
Közhatalmi bevételek 58 000 000 Ft összeggel módosulnak:
- Iparűzési adó összege: 58 000 000 Ft
A 2026-os költségvetés tervezésekor a 2025. évben ténylegesen befizetett iparűzési adó alapján terveztünk. A 2025. évi iparűzési adó bevallási határidő 2026. 05.31. volt. A bevallások feldolgozása alapján az iparűzési adó bevételünk lényegesen megemelkedik az előző évi bevallásokhoz viszonyítva, emiatt a költségvetés módosítása szükséges. Az adóerő képesség leválogatása még nem történt meg, de valószínűleg szolidaritási hozzájárulás fizetésére kötelezettek leszünk. Amennyiben a jogszabályok nem változnak, jövő évben a márciusi iparűzési adó bevétel miatt adó többlet elvonásra is számíthatunk.
A bevételek összesen 61 781 000 Ft összeggel módosulnak.
KIADÁSOK:
Működési költségvetés kiadásai 61 781 000 Ft összeggel módosulnak.
- Személyi juttatások: 2 469 600 Ft
A személyi juttatások kiadási jogcím növekedését a diákmunkára kapott bértámogatás adja. (3.631.500 Ft)
A személyi juttatások kiadási jogcím csökkenését a 2026. évi XXV. törvény a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvénynek a polgármesteri és vármegyei közgyűlési elnöki javadalmazás korlátozásával összefüggő módosításáról szóló törvény határozta meg. Ennek értelmében a polgármesteri és alpolgármesteri költségtérítés megszüntetésével 1.161.900 Ft- tal csökkentek a személyi juttatások.
Polgármester: 200.205 x 5 hó= 1.001.025 Ft
Alpolgármester: 32.175 x 5 hó= 160.875 Ft
- Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: - 1 050 482 Ft
A fent említett törvényi módosítás hatására a szociális hozzájárulási adó mértéke is csökken, 151 050 Ft összegben (Polgármester: 26.027 x 5hó= 130.135 Ft, Alpolgármester: 4.183 x 5 hó= 20.915 Ft). Illetve Polgármester Úr nyugdíjkorhatár elérése miatt szociális hozzájárulási adó megfizetése alól mentesség illeti, így 1.371.527 Ft-tal csökkenti ezen kiadási jogcímet.
A diákmunka szociális hozzájárulási adó megfizetése az Önkormányzatnak 472.095 Ft kiadást jelent.
- Dologi kiadások: 2 100 571 Ft
- Selyem utca forgalomlassító küszöbnél útburkolat szélesítés bruttó: 1.719.647 Ft (1.354.050+365.597 Ft)
- Játszótér minősítés többletköltsége bruttó: 629 410 Ft (283.000+346.410Ft áfa)
- A HF327/222 számú Hungarikumok Máriapócson pályázat pénzügyi beszámolója határidőn túl lett beadva, ezért kötbér fizetési kötelezettségünk keletkezett 1 343 000 Ft összegben.
- A Kormányablak épületrészének tisztasági festésére nem kerül sor, ezért a Polgármesteri Hivatal belső festési munkálatainak költsége csökken: - 1 447 768 Ft
- A költségvetés tervezésekor még nem volt ismert a szünidei gyermekétkeztetés, étkezési adagok egységára, így a tavaszi szünet után -143 718 Ft-tal kevesebb összeg került megállapításra.
- A Fogathajtó veseny a 2026. évi költségvetés tervezésekor a Művelődési Ház programtervébe és költségvetésébe lett betervezve 2 000 000 Ft-tal, de a pályázat benyújtó végül Máriapócs Város Önkormányzata lett. Éppen ezért az év elején megítélt intézményi finanszírozás és dologi kiadások a Művelődési Ház és Városi Könyvtár esetében csökkentésre került 2 000 000 Ft-tal. A rendezvény lebonyolításához szükséges 2 000 000 Ft, az Önkormányzat dologi kiadásaihoz lett átcsoportosítva.
- Egyéb működési célú kiadások: 58 261 311 Ft
- A zárszámadás során visszafizetési kötelezettsége keletkezett az Önkormányzatnak az 1.1.1.3. Településüzemeltetés- közvilágítás támogatása jogcímen 3 071 556 Ft és az 1.4.2. Szünidei étekeztetés támogatása jogcímen 13 224 Ft, mindösszesen 3 084 780 Ft összegben. ( Ezen összeg Rendkívüli önkormányzati támogatás keretében benyújtásra került, melynek elbírálása még folyamatban van.)
- A HF327/222 számű Hungarikumok Máriapócson pályázat fel nem használt részeként 4 Ft visszafizetési kötelezettség keletkezett.
- A bevételek és kiadások eredményeként a Tartalékok 55 176 527 Ft összeggel növekednek. Összeségében a módosítás után 84 947 010 Ft Tartalék áll rendelkezésre az Önkormányzat részére.
A kiadások összesen 61 781 000 Ft összeggel módosulnak.
