Orosztony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (3) írja elő, hogy a költségvetési tervezetet a polgármester február 15-ig nyújtja be. A törvényi előírásnak történő megfelelés alapján került összeállításra és beterjesztésre a Orosztony Község Önkormányzata 2026. évi költségvetés tervezete.

Személyi juttatások a dolgozóknak béremelkedése a törvény szerinti és a minimálbérre és garantált bérminimumra történő emelés esetén van, valamint egyes ágaztokhoz tartozó pótlékokkal.

Polgármesteri bért és költségtérítést támogatja a kormány, járulékkal együtt 3 192 196 Ft ad július 31-ig, a második félév támogatását még nem lehet tudni. Valamint az alpolgármester költségtérítése szerepel a kiadások között.

A dolgozóknak bruttó éves 200 000,- Ft-os cafetéria hozzájárulás került betervezésre, valamint ez az összeg tartalmazza a munkáltató által fizetendő 13 %-os szociális hozzájárulási adó és 15 %-os munkáltatói szja-t.

A közfoglalkoztatásban jelenleg 8 fő dolgozik február 29-ig. Március 1. napjától 8 fő közfoglalkoztatott fog dolgozni, start szociális programban. Bel és külterületi utak karbantartását, árkolást , tisztitást végeznék, mellette a fűnyírást, parlagfű-mentesítést, bokrok, fák gondozását, télen a hóeltakarítást is elvégzik. Dologi kiadást is támogat a program.

Munkaadót terhelő járulék 13 % a szociális hozzájárulási adó. A közcélú foglalkoztatás esetén a fenti járulékok 50 %-át kell megfizetni.

Dologi kiadások tervezése során a 2026. évi teljesítést figyelembe véve a teljesítési szinten terveztünk, valamint az adott feladatra kapott támogatások kerültek betervezésre. Így a zöldterület kezelést, a közvilágítást, a köztemető fenntartást, a közutak karbantartását, a falugondnoki szolgálat, a rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetése, valamint a kulturális feladatok támogatása,. A kulturális támogatás esetén feltétel a közművelődési szakember foglalkoztatása. továbbá az infrastruktúra megújítására és a kultúráról szóló törvény 76 § 3) a) pontja szerinti felhasználásra, - „művelődő közösségek létrejöttének elősegítése, működésük támogatása, fejlődésük segítése, a közművelődési tevékenységek és a művelődő közösségek számára helyszín biztosítása, – 25 %-a a támogatásnak,. Amennyiben nem használjuk fel a kapott támogatásokat, vissza kell fizetni a költségvetésbe.

Ellátottak pénzbeli juttatásokra. A szociális feladatokra kapott támogatás összege 11 693 E Ft, amely a tavalyihoz képest 26 %-kal növekedett.

A számításnál figyelembe vett adatok,

A szociális törvény a képviselő-testület kezébe adta a támogatások rászorultsági feltételének meghatározását, kifizetését.

A rászoruló gyerekek intézményen kívüli szünidei étkeztetése is kötelező feladat, valamennyi szünetben meghatározott napig biztosítanunk kell a hátrányos – és halmozottan hátrányos helyzetű gyermekeknek az egyszeri étkezést. A tavaszi szünetben 5 napot, a nyári szünetben 49 napot, az őszi szünetben 5napot, és a téli szünetben pedig 7 napig biztosítani kell.

Egyéb működési célú kiadás. A Zalakarosi Kistérségi Társulásnak adunk át a házi segítségnyújtáshoz, a főépítész foglalkoztatásához, és a nagykanizsai fogorvosi ügyelethez, a pacsai családsegítőhöz, és a Bursa Hungarica ösztöndíjprogramhoz. Az Orosztonyi Társuláshoz kell hozzá járulni a bankköltség összegéhez..

Felhalmozási kiadásokra betervezésre került a közvilágítás korszerűsítésének 2026. évre jutó költsége, a Versenyképes Járások második ütemében pályázott 5 500 E Ft összegű informatikai eszköz és a hivatal épületére napelem rendszer kiépítése. A Magyar Falu Program keretében elnyert járdafelújítás, valamint a Kolozsvári utca azon járdaszakasza, amelyet a pályázat nem fed le.

Az állami támogatás tekintetében feladatfinanszírozást vezetett be 2013. évben a kormány. A 3. számú táblázatból kitűnik, hogy mire kapunk és mennyi pénzt. A tavalyi összegektől nem nagyon tér el. A szabadon elkölthető pénz összege is változatlan, a többit meghatározott feladatra kell elkölteni, a kiadások során teljes összeg betervezésre került.

Az önkormányzat által beszedett adóknál a 2025. évben befizetett adó összege alapján került megtervezésre.

Működési bevételek a 2025. évben befolyt befizetés alapján kerültek megtervezésre.

Az NEAK finanszírozás a háziorvosi szolgálat esetében a finanszírozásból a MEDI-SAFE Kft -nek 1 300 E Ft-ot fizetünk havonta, valamint az asszisztens bére és a dologi kiadások összeségére nem elég a finanszírozás, 5 777 E Ft hiányzik.