Téglás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete

a 2026. évi költségvetésről

2026.09.19.

[1] E rendelet célja Téglás Város Önkormányzata és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2026. évi gazdálkodását meghatározó költségvetésének, bevételi és kiadási tételeinek elfogadása, valamint a 2026. évi gazdálkodási keretrendszerének meghatározása.

[2] Téglás Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, meghatározott feladatkörben eljárva, a 5. § (1) bekezdése tekintetében a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 140. § (1) bekezdés g) pontjában kapott felhatalmazás alapján, a 6. § (1) bekezdése tekintetében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 6. § (2) bekezdése tekintetében az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 43/A. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 8. § (2) bekezdése tekintetében a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63. § (1) és (5) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 8. § (3) bekezdése tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) és (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 8. § (4) bekezdése tekintetében Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63. § (3) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével, a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Téglási Polgármesteri Hivatalra (továbbiakban: Hivatal), valamint az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre: a Bárczay Anna Városi Óvodára (továbbiakban: Óvoda), a Téglási Városi Könyvtár és Művelődési Házra (továbbiakban: Könyvtár), és a Téglási Bölcsőde, Családsegítő-, és Gyermekjóléti Szolgálatra (továbbiakban: Bölcsőde) terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) E rendelet forintban (a továbbiakban: Ft) tartalmazza a bevételi és kiadási előirányzatok összegeit.

(2)¹ A Képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetésének költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés: bevételeit 1 843 204 172 Ft módosított előirányzattal, kiadásait 2 582 659 385 Ft módosított előirányzattal, a tárgyévi módosított működési bevételek és módosított működési kiadások különbözeteként a működési költségvetés egyenlegét 739 455 213 Ft hiánnyal,

b) felhalmozási költségvetés: bevételeit 97 655 242 Ft módosított előirányzattal, 300 174 404 Ft módosított előirányzattal, a tárgyévi módosított felhalmozási bevételek és módosított kiadások különbözeteként a felhalmozásai költségvetés egyenlegét 202 519 162 Ft hiánnyal.

c) Összességében a tárgyévi módosított költségvetési bevételek és módosított költségvetési kiadások különbözeteként a módosított költségvetési előirányzatok egyenlegét 941 974 375 Ft hiánnyal fogadja el.

(3)² A Képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzat 2026. évi költségvetésében a módosított finanszírozási műveletek: módosított bevétele 1 401 812 914 Ft, módosított kiadása 459 838 539 Ft, összességében a tárgyévi finanszírozási bevételek és kiadások különbözeteként a finanszírozási előirányzatok egyenlege 941 974 375 Ft többletet mutat.

(4)³ Az önkormányzat 2025. évi maradványa 989 072 914 Ft, melyből 987 676 856 Ft eredeti előirányzatként szerepel a 2026. évi költségvetésben.

(5) Az előző évi költségvetési maradvány elsődlegesen működési célt szolgál azáltal, hogy a működési költségvetés (2) bekezdés a) pontjában kimutatott hiányát fedezi. Az igénybe vett előző évi költségvetési maradvány fennmaradó része (2) bekezdés b) pontjában kimutatott felhalmozási költségvetés hiányát fedezi.

(6)⁴ A Képviselő-testület a (2) és (3) bekezdések alapján, az önkormányzat 2026. évi költségvetését összességében 3 342 672 328 Ft mérlegfőösszeggel fogadja el.

(7) Az (2) és (3) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a Képviselő-testület.

(8) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. és a 3. melléklet részletezi.

(9)⁵ A Képviselő-testület a költségvetési kiadásokon belül az általános tartalékot 30 146 403 Ft összegben, a céltartalékot 255 234 370 Ft összegben állapítja meg a 16. melléklet szerint.

3. A költségvetés részletezése

3. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait az 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek (a továbbiakban: költségvetési szervek) költségvetési bevételeit és kiadásait, valamint finanszírozási bevételeit a Képviselő-testület 5–8. melléklet szerint állapítja meg.

(3) Az Önkormányzat és a költségvetési szervek költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 9. melléklet szerint határozza meg.

(4) Az Önkormányzat és a költségvetési szervek költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 10. melléklet szerint részletezi.

(5) Az Önkormányzat 2026. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 11. melléklet részletezi.

(6) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 12. melléklet részletezi.

(7) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 13. melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat által adott céljellegű támogatások keretösszeget 20 000 000 Ft-ban állapítja meg, melyből a Polgármester hatáskörébe tartozó keretösszeg 2 000 000 Ft. A céljellegű támogatások kimutatására szolgáló táblát a 14. melléklet szerint határozza meg.

(9) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

(10) A 2026. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulását jogcímenként 17. melléklet szerint hagyja jóvá.

(11) Az Önkormányzat 2024-2025-2026. évi költségvetési mérlege 18. melléklet szerint hagyja jóvá.

(12) Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontását 19. melléklet szerint hagyja jóvá.

(13) Az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat 20. melléklet hagyja jóvá.

(14) A 2026. évi előirányzat-felhasználási tervet 21. melléklet szerint hagyja jóvá.

(15) Mérleg a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatait bemutató mérleget a 22. melléklet szerint hagyja jóvá.

(16) Engedélyezett létszámkeretek 23. melléklet szerint határozza meg.

(17)⁶ Az önkormányzat és a költségvetési szervek tárgyévet megelőző tényadatait, a tárgyévi előirányzat-módosításaik, előirányzat-átcsoportosításaik összegszerű változásait és annak indokait bemutató kimutatást a 24-28. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható összeg nem haladhatja meg az adott költségvetési szerv költségvetésében megtervezett személyi juttatások eredeti kiemelt kiadási előirányzat összegének 15 %-át.

(5) Az önkormányzat gazdálkodása során rendelkezésre álló átmenetileg szabad pénzeszközeit betétben, illetve magyar állampapírban történő elhelyezés útján hasznosíthatja.

(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik.

5. A költségvetési szervek gazdálkodására vonatkozó szabályok

5. § (1) A jegyző e rendeletben megtervezett önkormányzati támogatást a tényleges szükségletekhez igazítva (teljesítésarányosan) biztosítja a költségvetési szervek részére, különös tekintettel a rendszeres személyi juttatás fedezetére, amely a havi csoportos utalással kerül biztosításra.

(2) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(3) A költségvetési szervek a költségvetési kiemelt kiadási előirányzataik között csak az irányító szerv vezetőjének előzetes jóváhagyásával csoportosíthatnak át.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre saját hatáskörben.

(5) A Hivatal estében a költségvetési szerv vezetője megemelheti az étkeztetéshez kapcsolódó bevételi előirányzatokat, ha azok túlteljesítették az eredeti előirányzatokat. A többletbevétel így a Hivatal étkeztetési feladataihoz kapcsolódó kiadási előirányzatok fedezetére fordítható. Ezen előirányzat módosításhoz az irányító szerv vezetőjének előzetes jóváhagyása szükséges.

(6) Nincs szükség az irányító szerv vezetőjének előzetes jóváhagyására a működési vagy a felhalmozási célú átvett pénzeszközök esetén történő előirányzat módosítás végrehajtásához, azonban a költségvetési szerv vezetője ebben az esetben tájékoztatni köteles a Hivatal Pénzügyi Irodáját az általa végrehajtott előirányzat módosításról.

(7) A költségvetési szervek által vállalt, több év előirányzatait terhelő kötelezettségek esetén, a költségvetési szerv vezetője köteles olyan szerződést kötni a költségvetési szerv nevében, amely lehetőséget biztosít a szerződés hátrányos jogkövetkezmények nélküli módosítására, ha az önkormányzat az adott költségvetési évben nem tudja biztosítani a költségvetési szerv részére az általa több évre megkötött szerződés kiadási fedezetét.

(8) A költségvetési szerv maradványát az irányító szerv felülvizsgálja és a Képviselő-testület a zárszámadási rendeletével egy időben dönt az igazolt kötelezettségvállalással lekötött feladatok előirányzatáról és a szabad maradvány elvonásáról.

(9) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles a Munkamegosztási megállapodásban rögzített nyilvántartások vezetésére, továbbá belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

6. A Képviselő-testület és polgármester közötti hatáskör megosztás

6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatok módosítási jogát, valamint a (3) bekezdésben foglaltak kivételével a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési kiadási kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(3) A polgármester az (1) bekezdésben meghatározott jogkörében eljárva:

a) nem módosíthatja az előirányzatok megnevezését,

b) a meghatározott felhasználási célhoz kötötten érkezett bevételek esetében a felhasználási célnak megfelelően rendelkezésre álló azonos összegű kiadási előirányzatokat más kiadási előirányzatokra nem csoportosíthatja át.

(4) Az (3) bekezdés b) pontja szerinti kiadási előirányzatokon év végén rendelkezésre álló szabad kiadási előirányzat a maradvány megállapítása és jóváhagyása során nem használható fel más célra.

(5) A Képviselő-testület az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a fenntartja magának. A Képviselő-testület a céltartalék – a 2.1 Ingatlanvásárlási alap kivételével – egyes tételeivel kapcsolatos átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza, azzal a kitétellel, hogy kizárólag a meghatározott céloknak, illetve az adott pályázat feltételeinek megfelelő átcsoportosítások hajthatók végre. A tartalékok felhasználásáról a Képviselő-testület határozattal dönt.

(6) A céltartalék 2.4. alszámában szereplő, 5 000 000 Ft összegű polgármesteri keret terhére a polgármester saját hatáskörben – összeghatár nélkül, a keretösszeg erejéig – jogosult más kiemelt előirányzatra átcsoportosítást végrehajtani. A Polgármester a saját hatáskörben végrehajtott átcsoportosításokról a Képviselő-testületet a munkaterv szerinti következő ülésén tájékoztatja.

(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja, azzal a kitétellel, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő lekötésével, illetve magyar állampapír vásárlásával kapcsolatos döntéshozatalt a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester e hatáskörében jogosult a finanszírozási bevételek és kiadások előirányzatainak megemelésére, valamint állampapír vásárlása esetén előirányzatot biztosíthat a vételáron felüli felhalmozott kamat összegére.

7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a külső szakértő bevonásával gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. Vegyes rendelkezések

8. § (1) E rendelettel elfogadott eredeti bevételi és kiadási előirányzatok tartalmazzák az átmeneti gazdálkodás által beszedett bevételek és teljesített kiadások előirányzatait is.

(2) A Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalapot 2026. évben (2026. január 1. napjától 2026. december 31. napjáig) 46 380 Ft -ban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület 2026. évre egységesen 10 %-os illetménykiegészítést állapít meg a felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők, valamint a középiskolai végzettségű köztisztviselők részére.

(4) A Hivatal köztisztviselőinek részére a Képviselő-testület a cafetéria-juttatás 2026. évi mértékét nettó 200 000 Ft/fő összegben állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület a költségvetési szervek költségvetésében nettó 7 000 forint/hó béren kívüli juttatás fedezetét biztosítja, mely juttatást kifizethetőségének a jogát a polgármesterre ruházza.

9. Záró rendelkezések

9. § A rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez⁷

1. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZAT 2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT BEVÉTELI MÉRLEGE

	A	B	C	D		E			F	G	H
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA					Módosított előirányzatból:
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Ei. változás +/-	Módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladatok
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	1 118 077 705	1 283 701 080	40 164 374	1 323 865 454	1 323 165 454	700 000	0
5			B11	Önkormányzatok működési támogatásai	968 706 689	1 124 992 488	13 758 447	1 138 750 935	1 138 750 935	0	0
6			B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	251 769 804	295 493 125	0	295 493 125	295 493 125	0	0
7			B112	Egyes köznevelési feladatok támogatása	439 998 555	442 781 616	53 396 630	496 178 246	496 178 246	0	0
8			B1131	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	117 245 600	130 565 900	1 033 200	131 599 100	131 599 100	0	0
9			B1132	Gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	140 670 800	163 957 911	3 843 185	167 801 096	167 801 096	0	0
10			B114	Kulturális feladatok támogatása	18 767 390	23 338 436	0	23 338 436	23 338 436	0	0
11			B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegszítő támogatások	0	68 855 500	-44 514 568	24 340 932	24 340 932	0	0
12			B116	Elszámolásból származó bevételek	254 540	0	0	0	0	0	0
13			B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0	0	0	0
14			B14	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson belülről	12 949 602	0	0	0	0	0	0
15			B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0	0	0	0	0	0	0
16			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	136 421 414	158 708 592	26 405 927	185 114 519	184 414 519	700 000	0
17		B3		Közhatalmi bevételek	471 741 385	367 500 000	0	367 500 000	367 000 000	0	500 000
18			B31	Jövedelemadók - termőföld bérbeadása	0	0	0	0	0	0	0
19			B34	Vagyoni típusú adók	144 730 479	116 000 000	0	116 000 000	116 000 000	0	0
20			B35	Termékek és szolgáltatások adói	322 792 784	250 000 000	0	250 000 000	250 000 000	0	0
21			B351	Értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó	322 792 784	250 000 000	0	250 000 000	250 000 000	0	0
22			B354	Gépjárműadó	0	0	0	0	0	0	0
23			B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0	0	0	0	0
24			B36	Egyéb közhatalmi bevételek	4 218 122	1 500 000	0	1 500 000	1 000 000	0	500 000
25		B4		Működési bevételek	269 557 204	145 347 861	6 490 857	151 838 718	133 834 718	18 004 000	0
26			B401	Készletértékesítés ellenértéke	12 014 603	7 000 000	0	7 000 000	7 000 000	0	0
27			B402	Szolgáltatások ellenértéke	77 463 994	63 402 000	0	63 402 000	49 226 000	14 176 000	0
28			B403	Közvetített szolgáltatások	17 524 151	15 561 000	0	15 561 000	15 561 000	0	0
29			B404	Tulajdonosi bevételek	7 237 125	3 272 174	0	3 272 174	3 272 174	0	0
30			B405	Ellátási díjak	34 630 337	32 567 000	0	32 567 000	32 567 000	0	0
31			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	37 926 673	23 545 687	5 399 460	28 945 147	25 117 147	3 828 000	0
32			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	3 730 000	0	0	0	0	0	0
33			B408	Kamatbevételek	42 184 963	0	1 091 397	1 091 397	1 091 397	0	0
34			B409	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	257 687	0	0	0	0	0	0
35			B410	Biztosító által fizetett kártérítés	1 138 347	0	0	0	0	0	0
36			B411	Egyéb működési bevételek	35 449 324	0	0	0	0	0	0
37		B6		Működési célú átvett pénzeszközök	1 399 100	0	0	0	0	0	0
38			B64	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0	0	0	0	0
39			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	1 399 100	0	0	0	0	0	0
40	Működési bevételek összesen				1 860 775 394	1 796 548 941	46 655 231	1 843 204 172	1 824 000 172	18 704 000	500 000
41	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
42		B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	74 159 526	139 124	77 518 118	77 657 242	77 657 242	0	0
43			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0	0	0	0
44			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	74 159 526	139 124	77 518 118	77 657 242	77 657 242	0	0
45		B5		Felhalmozási bevételek	70 355 024	0	19 998 000	19 998 000	19 998 000	0	0
46			B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0	0	0	0
47			B52	Ingatlanok értékesítése	62 897 764	0	19 998 000	19 998 000	19 998 000	0	0
48			B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	6 700 000	0	0	0	0	0	0
49			B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0	0	0	0
50			B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	757 260	0	0	0	0	0	0
51		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0
52			B74	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérítése áht-n kívűlről	0	0	0	0	0	0	0
53			B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0
54	Felhalmozási bevételek összesen				144 514 550	139 124	97 516 118	97 655 242	97 655 242	0	0
55				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2)	2 005 289 944	1 796 688 065	144 171 349	1 940 859 414	1 921 655 414	18 704 000	500 000
56	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
57		B8		Finanszírozási bevételek	9 118 162 277	987 676 856	414 136 058	1 401 812 914	1 262 486 414	47 627 500	91 699 000
58			B81	Belföldi finanszírozási bevételek	9 118 162 277	987 676 856	414 136 058	1 401 812 914	1 262 486 414	47 627 500	91 699 000
59			B811	Hitel, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0	0	0	0
60			B812	Belföldi értékpapírok bevételei	617 570 000	0	412 740 000	412 740 000	412 740 000	0	0
61			B813	Maradvány igénybevétele	841 773 738	987 676 856	1 396 058	989 072 914	849 746 414	47 627 500	91 699 000
62			B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések	38 818 539	0	0	0	0	0	0
63			B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése	7 620 000 000	0	0	0	0	0	0
64				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	9 118 162 277	987 676 856	414 136 058	1 401 812 914	1 262 486 414	47 627 500	91 699 000
65	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				11 123 452 221	2 784 364 921	558 307 407	3 342 672 328	3 184 141 828	66 331 500	92 199 000

2. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZAT 2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT KIADÁSI MÉRLEGE

	A	B	C	D		E			F	G	H
	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA					Módosított előirányzatból:
1	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Ei. változás +/-	Módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladatok
2	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
3
4		K1		Személyi juttatások	1 051 936 329	1 282 876 920	13 308 200	1 296 185 120	1 210 975 620	14 116 500	71 093 000
5		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	142 040 816	183 520 286	1 990 746	185 511 032	173 954 032	2 315 000	9 242 000
6		K3		Dologi kiadások	549 914 665	640 941 429	95 591 429	736 532 858	695 068 858	29 600 000	11 864 000
7		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 696 725	14 800 000	0	14 800 000	14 800 000	0	0
8		K5		Egyéb működési kiadások	72 513 940	531 451 355	-181 820 980	349 630 375	329 330 375	20 300 000	0
9			K502	Elvonások és befizetések	44 006 234	0	0	0	0	0	0
10			K505	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	0	12 949 602	0	12 949 602	12 949 602	0	0
11			K506	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	10 047 706	31 300 000	0	31 300 000	31 000 000	300 000	0
12			K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0	0	0	0	0	0
13			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	18 460 000	20 000 000	0	20 000 000	0	20 000 000	0
14			K513	Tartalékok	0	467 201 753	-181 820 980	285 380 773	285 380 773
15				-általános tartalék	0	29 049 095	1 097 308	30 146 403	30 146 403	0	0
16				-céltartalék	0	438 152 658	-182 918 288	255 234 370	255 234 370	0	0
17	Működési kiadások összesen				1 821 102 475	2 653 589 990	-70 930 605	2 582 659 385	2 424 128 885	66 331 500	92 199 000
18	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
19		K6		Beruházások	319 753 394	74 129 356	138 630 226	212 759 582	212 759 582	0	0
20		K7		Felújítások	30 789 450	9 547 036	77 867 786	87 414 822	87 414 822	0	0
21		K8		Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0	0	0	0
22			K84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0	0	0	0	0	0
23			K89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	0	0	0	0	0	0
24	Felhalmozási kiadások összesen				350 542 844	83 676 392	216 498 012	300 174 404	300 174 404	0	0
25				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	2 171 645 319	2 737 266 382	145 567 407	2 882 833 789	2 724 303 289	66 331 500	92 199 000
26	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
27		K9		Finanszírozási kiadások	7 962 733 988	47 098 539	412 740 000	459 838 539	459 838 539	0	0
28			K91	Belföldi finanszírozási kiadások	7 962 733 988	47 098 539	412 740 000	459 838 539	459 838 539	0	0
29			K911	Hitel-, és kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	15 080 000	8 280 000	0	8 280 000	8 280 000
30			K9121	Forgatási célú belföldi értékpapír vásárlása	300 000 000	0	412 740 000	412 740 000	412 740 000
31			K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	27 653 988	38 818 539	0	38 818 539	38 818 539
32			K915	Intézmény finanszírozás			0	0	0	0	0
33			K916	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	7 620 000 000	0	0	0	0
34				FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	7 962 733 988	47 098 539	412 740 000	459 838 539	459 838 539	0	0
35	KIADÁSOK ÖSSZESEN				10 134 379 307	2 784 364 921	558 307 407	3 342 672 328	3 184 141 828	66 331 500	92 199 000

2. melléklet a 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez⁸

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L
1		Bevételek						Kiadások
2	Rovat	Megnevezés	2025. évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Ei. változás +/-	Módosított előirányzat	Rovat	Megnevezés	2025. évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Ei. változás +/-	Módosított előirányzat
3	B1	Működési bevételek államháztartáson belülről	1 118 077 705	1 283 701 080	40 164 374	1 323 865 454	K1	Személyi juttatások	1 051 936 329	1 282 876 920	13 308 200	1 296 185 120
4	B3	Közhatalmi bevételek	471 741 385	367 500 000	0	367 500 000	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	142 040 816	183 520 286	1 990 746	185 511 032
5	B4	Működési bevételek	269 557 204	145 347 861	6 490 857	151 838 718	K3	Dologi kiadások	549 914 665	640 941 429	95 591 429	736 532 858
6	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	1 399 100	0	0	0	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 696 725	14 800 000		14 800 000
7							K5	Egyéb működési célú kiadások	72 513 940	531 451 355	-181 820 980	349 630 375
8								ebből: Tartalékok		467 201 753	-181 820 980	285 380 773
9		Költségvetési bevételek összesen	1 860 775 394	1 796 548 941	46 655 231	1 843 204 172		Költségvetési kiadások összesen	1 821 102 475	2 653 589 990	-70 930 605	2 582 659 385
10	B81	Belföldi finanszírozási bevételek	9 118 162 277	895 859 588	356 715 985	1 191 013 752	K91	Belföldi finanszírozási kiadások	7 947 653 988	38 818 539	412 740 000	451 558 539
11	B811	Hitel, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0	K911	Hitel-, és kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre
12	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	617 570 000	0	412 740 000	412 740 000	K912	Belföldi értékpapírvásárlás	300 000 000		412 740 000	412 740 000
13	B813	Maradvány igénybevétele	841 773 738	895 859 588	-56 024 015	778 273 752	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	27 653 988	38 818 539		38 818 539
14	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések	38 818 539	0	0	0	K916	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	7 620 000 000
15	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése	7 620 000 000	0	0	0
16		Működési célú finanszírozási bevételek összesen	9 118 162 277	895 859 588	356 715 985	1 191 013 752		Működési célú finanszírozási kiadások összesen	7 947 653 988	38 818 539	412 740 000	451 558 539
17		BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	10 978 937 671	2 692 408 529	403 371 216	3 034 217 924		KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)	9 768 756 463	2 692 408 529	341 809 395	3 034 217 924
18		Költségvetési hiány:	-	857 041 049	-	739 455 213		Költségvetési többlet:	39 672 919	-	117 585 836	-
19		Tárgyévi hiány:	-	-	-	-		Tárgyévi többlet:	1 210 181 208	-	61 561 821	-

3. melléklet a 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez⁹

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L
1		Bevételek						Kiadások
2	Rovat	Megnevezés	2025. évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Ei. változás +/-	Módosított előirányzat	Rovat	Megnevezés	2025. évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Ei. változás +/-	Módosított előirányzat
3	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	74 159 526	139 124	77 518 118	77 657 242	K6	Beruházások	319 753 394	74 129 356	138 630 226	212 759 582
4	B5	Felhalmozási bevételek	70 355 024	0	19 998 000	19 998 000	K7	Felújítások	30 789 450	9 547 036	77 867 786	87 414 822
5	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások
6		Költségvetési bevételek összesen	144 514 550	139 124	97 516 118	97 655 242		Költségvetési kiadások összesen	350 542 844	83 676 392	216 498 012	300 174 404
7	B81	Hiány belső finanszírozásának bevételei		91 817 268	57 420 073	210 799 162	K91	Belföldi finanszírozási kiadások	15 080 000	8 280 000	0	8 280 000
8	B811	Hitel, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól					K911	Hitel-, és kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	15 080 000	8 280 000	0	8 280 000
9	B812	Belföldi értékpapírok bevételei					K912	Belföldi értékpapírvásárlás
10	B813	Maradvány igénybevétele		91 817 268	57 420 073	210 799 162	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
11	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések
12		Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen	0	91 817 268	57 420 073	210 799 162		Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen	15 080 000	8 280 000	0	8 280 000
13		BEVÉTEL ÖSSZESEN	144 514 550	91 956 392	154 936 191	308 454 404		KIADÁSOK ÖSSZESEN	365 622 844	91 956 392	216 498 012	308 454 404
14		Költségvetési hiány:	206 028 294	83 537 268	118 981 894	202 519 162		Költségvetési többlet:	-	-	-	-
15		Tárgyévi hiány:	221 108 294	-	61 561 821	-		Tárgyévi többlet:	-	-	-	-

4. melléklet a 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹⁰

1. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA					Módosított előirányzatból:
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Ei. változás +/-	Módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladatok
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	1 117 652 705	1 283 701 080	34 824 374	1 318 525 454	1 317 825 454	700 000	0
5			B11	Önkormányzatok működési támogatásai	968 706 689	1 124 992 488	13 758 447	1 138 750 935	1 138 750 935	0	0
6			B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	251 769 804	295 493 125		295 493 125	295 493 125
7			B112	Egyes köznevelési feladatok támogatása	439 998 555	442 781 616	53 396 630	496 178 246	496 178 246
8			B1131	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	117 245 600	130 565 900	1 033 200	131 599 100	131 599 100
9			B1132	Gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	140 670 800	163 957 911	3 843 185	167 801 096	167 801 096
10			B114	Kulturális feladatok támogatása	18 767 390	23 338 436		23 338 436	23 338 436
11			B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegszítő támogatások	0	68 855 500	-44 514 568	24 340 932	24 340 932
12			B116	Elszámolásból származó bevételek	254 540	0		0
13			B12	Elvonások és befizetések bevételei	0			0
14			B14	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson belülről	12 949 602			0
15			B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0			0
16			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	135 996 414	158 708 592	21 065 927	179 774 519	179 074 519	700 000
17		B3		Közhatalmi bevételek	470 491 385	367 000 000	0	367 000 000	367 000 000	0	0
18			B31	Jövedelemadók - termőföld bérbeadása				0
19			B34	Vagyoni típusú adók	144 730 479	116 000 000		116 000 000	116 000 000
20			B35	Termékek és szolgáltatások adói	322 792 784	250 000 000	0	250 000 000	250 000 000	0	0
21			B351	Értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó	322 792 784	250 000 000		250 000 000	250 000 000
22			B354	Gépjárműadó	0	0		0
23			B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0		0	0
24			B36	Egyéb közhatalmi bevételek	2 968 122	1 000 000		1 000 000	1 000 000
25		B4		Működési bevételek	148 840 734	40 292 861	6 490 857	46 783 718	46 783 718	0	0
26			B401	Készletértékesítés ellenértéke	12 014 603	7 000 000		7 000 000	7 000 000
27			B402	Szolgáltatások ellenértéke	23 464 286	16 596 000		16 596 000	16 596 000
28			B403	Közvetített szolgáltatások	11 635 313	10 311 000		10 311 000	10 311 000
29			B404	Tulajdonosi bevételek	7 237 125	3 272 174		3 272 174	3 272 174
30			B405	Ellátási díjak	0	0		0	0
31			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	16 448 152	3 113 687	5 399 460	8 513 147	8 513 147
32			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	1 125 000	0		0	0
33			B408	Kamatbevételek	42 184 963	0	1 091 397	1 091 397	1 091 397
34			B409	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	257 687			0	0
35			B410	Biztosító által fizetett kártérítés	1 138 347	0		0	0
36			B411	Egyéb működési bevételek	33 335 258	0		0	0
37		B6		Működési célú átvett pénzeszközök	1 399 100	0	0	0	0	0	0
38			B64	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson kívülről
39			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	1 399 100	0	0	0
40	Működési bevételek összesen				1 738 383 924	1 690 993 941	41 315 231	1 732 309 172	1 731 609 172	700 000	0
41	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
42		B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	74 084 526	139 124	77 518 118	77 657 242	77 657 242	0	0
43			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0			0
44			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	74 084 526	139 124	77 518 118	77 657 242	77 657 242
45		B5		Felhalmozási bevételek	70 355 024	0	19 998 000	19 998 000	19 998 000	0	0
46			B51	Immateriális javak értékesítése	0	0		0
47			B52	Ingatlanok értékesítése	62 897 764	0	19 998 000	19 998 000	19 998 000
48			B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	6 700 000	0		0
49			B54	Részesedések értékesítése	0	0		0
50			B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	757 260	0		0
51		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0
52			B74	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérítése áht-n kívűlről	0	0		0
53			B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0		0
54	Felhalmozási bevételek összesen				144 439 550	139 124	97 516 118	97 655 242	97 655 242	0	0
55				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2)	1 882 823 474	1 691 133 065	138 831 349	1 829 964 414	1 829 264 414	700 000	0
56	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
57		B8		Finanszírozási bevételek	9 107 680 598	975 390 398	414 136 058	1 389 526 456	1 250 199 956	47 627 500	91 699 000
58			B81	Belföldi finanszírozási bevételek	9 107 680 598	975 390 398	414 136 058	1 389 526 456	1 250 199 956	47 627 500	91 699 000
59			B811	Hitel, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól	0	0		0
60			B812	Belföldi értékpapírok bevételei	617 570 000	0	412 740 000	412 740 000	412 740 000
61			B813	Maradvány igénybevétele	831 292 059	975 390 398	1 396 058	976 786 456	837 459 956	47 627 500	91 699 000
62			B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések	38 818 539	0		0
63			B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése	7 620 000 000	0
64				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	9 107 680 598	975 390 398	414 136 058	1 389 526 456	1 250 199 956	47 627 500	91 699 000
65	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				10 990 504 072	2 666 523 463	552 967 407	3 219 490 870	3 079 464 370	48 327 500	91 699 000

2. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA					Módosított előirányzatból:
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Ei. változás +/-	Módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladatok
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4
5		K1		Személyi juttatások	195 134 834	238 873 920	-1 706 800	237 167 120	231 052 620	6 114 500
6		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	19 755 995	25 859 286	-222 254	25 637 032	24 362 032	1 275 000
7		K3		Dologi kiadások	279 927 581	289 344 429	87 218 429	376 562 858	364 992 858	11 570 000
8		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 696 725	14 800 000		14 800 000	14 800 000
9		K5		Egyéb működési kiadások	72 513 940	531 451 355	-181 820 980	349 630 375	329 330 375	20 300 000	0
10			K502	Elvonások és befizetések	44 006 234	0	0	0	0
11			K505	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	0	12 949 602		12 949 602	12 949 602
12			K506	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	10 047 706	31 300 000		31 300 000	31 000 000	300 000
13			K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre		0		0
14			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	18 460 000	20 000 000		20 000 000		20 000 000
15			K513	Tartalékok	0	467 201 753	-181 820 980	285 380 773	285 380 773
16				-általános tartalék		29 049 095	1 097 308	30 146 403	30 146 403
17				-céltartalék		438 152 658	-182 918 288	255 234 370	255 234 370
18	Működési kiadások összesen				572 029 075	1 100 328 990	-96 531 605	1 003 797 385	964 537 885	39 259 500	0
19	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
20		K6		Beruházások	312 927 292	53 048 356	137 730 226	190 778 582	190 778 582
21		K7		Felújítások	9 191 149	9 547 036	77 867 786	87 414 822	87 414 822
22		K8		Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0	0	0	0
23			K84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre				0
24			K89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre				0
25	Felhalmozási kiadások összesen				322 118 441	62 595 392	215 598 012	278 193 404	278 193 404	0	0
26				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	894 147 516	1 162 924 382	119 066 407	1 281 990 789	1 242 731 289	39 259 500	0
27	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
28		K9		Finanszírozási kiadások	9 119 570 100	1 503 599 081	433 901 000	1 937 500 081	1 836 733 081	9 068 000	91 699 000
29			K91	Belföldi finanszírozási kiadások	9 119 570 100	1 503 599 081	433 901 000	1 937 500 081	1 836 733 081	9 068 000	91 699 000
30			K911	Hitel-, és kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	15 080 000	8 280 000		8 280 000	8 280 000
31			K9121	Forgatási célú belföldi értékpapír vásárlása	300 000 000	0	412 740 000	412 740 000	412 740 000
32			K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	27 653 988	38 818 539		38 818 539	38 818 539
33			K915	Intézmény finanszírozás	1 156 836 112	1 456 500 542	21 161 000	1 477 661 542	1 376 894 542	9 068 000	91 699 000
34			K916	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	7 620 000 000	0		0
35				FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	9 119 570 100	1 503 599 081	433 901 000	1 937 500 081	1 836 733 081	9 068 000	91 699 000
36	KIADÁSOK ÖSSZESEN				10 013 717 616	2 666 523 463	552 967 407	3 219 490 870	3 079 464 370	48 327 500	91 699 000

5. melléklet a 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹¹

1. TÉGLÁSI POLGÁRMESTERI HIVATAL KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁSI POLGÁRMESTERI HIVATAL					Módosított előirányzatból:
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Ei. változás +/-	Módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladatok
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	0	0	5 340 000	5 340 000	5 340 000	0	0
5			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	0	5 340 000	5 340 000	5 340 000
6		B3		Közhatalmi bevételek	1 250 000	500 000		500 000	0	0	500 000
7		B4		Működési bevételek	110 684 630	101 105 000	0	101 105 000	83 101 000	18 004 000	0
8			B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0		0
9			B402	Szolgáltatások ellenértéke	45 029 143	43 106 000		43 106 000	28 930 000	14 176 000	0
10			B403	Közvetített szolgáltatások	5 572 582	5 000 000		5 000 000	5 000 000
11			B404	Tulajdonosi bevételek	0	0		0
12			B405	Ellátási díjak	34 630 337	32 567 000		32 567 000	32 567 000
13			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	21 478 521	20 432 000		20 432 000	16 604 000	3 828 000
14			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	2 605 000	0		0
15			B408	Kamatbevételek	0	0		0
16			B409	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0		0
17			B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0		0
18			B411	Egyéb működési bevételek	1 369 047	0		0
19		B6		Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0
20			B64	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0		0
21			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0		0
22	Működési bevételek összesen				111 934 630	101 605 000	5 340 000	106 945 000	88 441 000	18 004 000	500 000
23	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
24		B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0	0	0	0
25			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0
26			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				0
27		B5		Felhalmozási bevételek	0	0		0
28		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0		0
29	Felhalmozási bevételek összesen				0	0	0	0	0	0	0
30				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2)	111 934 630	101 605 000	5 340 000	106 945 000	88 441 000	18 004 000	500 000
31	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
32		B81		Belföldi finanszírozási bevételek	536 146 436	704 591 000	1 280 000	705 871 000	605 104 000	9 068 000	91 699 000
33			B813	Maradvány igénybevétele	6 808 580	7 193 477		7 193 477	7 193 477
34			B816	Központi, irányítószervi támogatás	529 337 856	697 397 523	1 280 000	698 677 523	597 910 523	9 068 000	91 699 000
35				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	536 146 436	704 591 000	1 280 000	705 871 000	605 104 000	9 068 000	91 699 000
36	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				648 081 066	806 196 000	6 620 000	812 816 000	693 545 000	27 072 000	92 199 000

2. TÉGLÁSI POLGÁRMESTERI HIVATAL KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁSI POLGÁRMESTERI HIVATAL					Módosított előirányzatból:
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Ei. változás +/-	Módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladatok
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		K1		Személyi juttatások	357 463 990	449 495 000	4 902 000	454 397 000	375 302 000	8 002 000	71 093 000
5		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	53 550 894	70 540 000	837 000	71 377 000	61 095 000	1 040 000	9 242 000
6		K3		Dologi kiadások	226 400 561	268 762 000	881 000	269 643 000	239 749 000	18 030 000	11 864 000
7		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0		0
8		K5		Egyéb működési kiadások	0	0		0
9	Működési kiadások összesen				637 415 445	788 797 000	6 620 000	795 417 000	676 146 000	27 072 000	92 199 000
10	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
11		K6		Beruházások	3 472 144	17 399 000		17 399 000	17 399 000	0	0
12		K7		Felújítások	0	0		0	0	0	0
13	Felhalmozási kiadások összesen				3 472 144	17 399 000	0	17 399 000	17 399 000	0	0
14	KIADÁSOK ÖSSZESEN				640 887 589	806 196 000	6 620 000	812 816 000	693 545 000	27 072 000	92 199 000

6. melléklet a 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹²

1. BÁRCZAY ANNA VÁROSI ÓVODA KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Költségvetési szerv megnevezése			BÁRCZAY ANNA VÁROSI ÓVODA					Módosított előirányzatból:
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Ei. változás +/-	Módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladatok
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	425 000	0	0	0	0	0	0
5			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	425 000	0	0	0
6		B3		Közhatalmi bevételek	0	0		0	0	0	0
7		B4		Működési bevételek	7 333	0	0	0	0	0	0
8			B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0		0
9			B402	Szolgáltatások ellenértéke	0	0		0			0
10			B403	Közvetített szolgáltatások	0	0		0
11			B404	Tulajdonosi bevételek	0	0		0
12			B405	Ellátási díjak	0	0		0
13			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0		0
14			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0		0
15			B408	Kamatbevételek	0	0		0
16			B409	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0		0
17			B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0		0
18			B411	Egyéb működési bevételek	7 333	0		0
19		B6		Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0
20			B64	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0		0
21			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0		0
22	Működési bevételek összesen				432 333	0	0	0	0	0	0
23	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
24		B2			75 000	0	0	0	0	0	0
25			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0
26			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	75 000			0
27		B5		Felhalmozási bevételek	0	0		0
28		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0		0
29	Felhalmozási bevételek összesen				75 000	0	0	0	0	0	0
30				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2)	507 333	0	0	0	0	0	0
31	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
32		B81		Belföldi finanszírozási bevételek	450 956 703	526 742 000	9 352 000	536 094 000	536 094 000	0	0
33			B813	Maradvány igénybevétele	191 237	1 028 344		1 028 344	1 028 344
34			B816	Központi, irányítószervi támogatás	450 765 466	525 713 656	9 352 000	535 065 656	535 065 656
35				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	450 956 703	526 742 000	9 352 000	536 094 000	536 094 000	0	0
36	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				451 464 036	526 742 000	9 352 000	536 094 000	536 094 000	0	0

2. BÁRCZAY ANNA VÁROSI ÓVODA KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Költségvetési szerv megnevezése			BÁRCZAY ANNA VÁROSI ÓVODA					Módosított előirányzatból:
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Ei. változás +/-	Módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladatok
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		K1		Személyi juttatások	358 869 523	429 504 000	5 674 000	435 178 000	435 178 000
5		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	49 991 344	64 096 000	786 000	64 882 000	64 882 000
6		K3		Dologi kiadások	18 572 092	31 988 000	2 892 000	34 880 000	34 880 000
7		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0		0	0
8		K5		Egyéb működési kiadások	0	0		0	0
9	Működési kiadások összesen				427 432 959	525 588 000	9 352 000	534 940 000	534 940 000	0	0
10	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
11		K6		Beruházások	1 404 432	1 154 000		1 154 000	1 154 000	0	0
12		K7		Felújítások	21 598 301	0		0	0	0	0
13	Felhalmozási kiadások összesen				23 002 733	1 154 000	0	1 154 000	1 154 000	0	0
14	KIADÁSOK ÖSSZESEN				450 435 692	526 742 000	9 352 000	536 094 000	536 094 000	0	0

7. melléklet a 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹³

1. TÉGLÁSI VÁROSI KÖNYVTÁR ÉS MŰVELŐDÉSI HÁZ KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁSI VÁROSI KÖNYVTÁR ÉS MŰVELŐDÉSI HÁZ					Módosított előirányzatból:
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Ei. változás +/-	Módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladatok
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	0	0	0	0	0	0	0
5			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	0	0	0	0
6		B3		Közhatalmi bevételek	0	0		0	0	0	0
7		B4		Működési bevételek	9 735 104	3 950 000	0	3 950 000	3 950 000	0	0
8			B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0		0	0
9			B402	Szolgáltatások ellenértéke	8 695 565	3 700 000		3 700 000	3 700 000
10			B403	Közvetített szolgáltatások	316 256	250 000		250 000	250 000
11			B404	Tulajdonosi bevételek	0	0		0	0
12			B405	Ellátási díjak	0	0		0	0
13			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0		0	0
14			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0		0	0
15			B408	Kamatbevételek	0	0		0	0
16			B409	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0		0	0
17			B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0		0	0
18			B411	Egyéb működési bevételek	723 283	0		0	0
19		B6		Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0
20			B64	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0		0
21			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0		0
22	Működési bevételek összesen				9 735 104	3 950 000	0	3 950 000	3 950 000	0	0
23	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
24		B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0	0	0	0
25			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0	0
26			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				0	0
27		B5		Felhalmozási bevételek	0	0		0	0
28		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0		0	0
29	Felhalmozási bevételek összesen				0	0	0	0	0	0	0
30				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2)	9 735 104	3 950 000	0	3 950 000	3 950 000	0	0
31	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
32		B81		Belföldi finanszírozási bevételek	44 957 578	74 225 000	2 500 000	76 725 000	76 725 000	0	0
33			B813	Maradvány igénybevétele	2 574 375	3 036 355		3 036 355	3 036 355
34			B816	Központi, irányítószervi támogatás	42 383 203	71 188 645	2 500 000	73 688 645	73 688 645
35				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	44 957 578	74 225 000	2 500 000	76 725 000	76 725 000	0	0
36	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				54 692 682	78 175 000	2 500 000	80 675 000	80 675 000	0	0

2. TÉGLÁSI VÁROSI KÖNYVTÁR ÉS MŰVELŐDÉSI HÁZ KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁSI VÁROSI KÖNYVTÁR ÉS MŰVELŐDÉSI HÁZ					Módosított előirányzatból:
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Ei. változás +/-	Módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladatok
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		K1		Személyi juttatások	31 170 719	38 568 000		38 568 000	38 568 000
5		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 240 865	5 896 000		5 896 000	5 896 000
6		K3		Dologi kiadások	14 565 251	31 882 000	2 500 000	34 382 000	34 382 000
7		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0		0	0
8		K5		Egyéb működési kiadások	0	0		0	0
9	Működési kiadások összesen				49 976 835	76 346 000	2 500 000	78 846 000	78 846 000	0	0
10	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
11		K6		Beruházások	1 679 492	1 829 000		1 829 000	1 829 000	0	0
12		K7		Felújítások	0	0		0	0	0	0
13	Felhalmozási kiadások összesen				1 679 492	1 829 000	0	1 829 000	1 829 000	0	0
14	KIADÁSOK ÖSSZESEN				51 656 327	78 175 000	2 500 000	80 675 000	80 675 000	0	0

8. melléklet a 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹⁴

1. TÉGLÁSI BÖLCSŐDE, CSALÁDSEGÍTŐ- ÉS GYERMEKJÓLÉTI SZOLGÁLAT KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁSI BÖLCSŐDE, CSALÁDSEGÍTŐ- ÉS GYERMEKJÓLÉTI SZOLGÁLAT					Módosított előirányzatból:
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Ei. változás +/-	Módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladatok
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	0	0	0	0	0	0	0
5			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	0	0	0	0
6		B3		Közhatalmi bevételek	0	0		0	0	0	0
7		B4		Működési bevételek	289 403	0	0	0	0	0	0
8			B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0		0	0
9			B402	Szolgáltatások ellenértéke	275 000	0		0	0
10			B403	Közvetített szolgáltatások	0	0		0	0
11			B404	Tulajdonosi bevételek	0	0		0	0
12			B405	Ellátási díjak	0	0		0	0
13			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0		0	0
14			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0		0	0
15			B408	Kamatbevételek	0	0		0	0
16			B409	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0		0	0
17			B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0		0	0
18			B411	Egyéb működési bevételek	14 403	0		0	0
19		B6		Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0
20			B64	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0		0	0
21			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0		0	0
22	Működési bevételek összesen				289 403	0	0	0	0	0	0
23	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
24		B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0	0	0	0
25			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0
26			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				0
27		B5		Felhalmozási bevételek	0	0		0
28		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0		0
29	Felhalmozási bevételek összesen				0	0	0	0	0	0	0
30				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2)	289 403	0	0	0	0	0	0
31	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
32		B81		Belföldi finanszírozási bevételek	135 257 074	163 229 000	8 029 000	171 258 000	171 258 000	0	0
33			B813	Maradvány igénybevétele	907 487	1 028 282		1 028 282	1 028 282
34			B816	Központi, irányítószervi támogatás	134 349 587	162 200 718	8 029 000	170 229 718	170 229 718
35				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	135 257 074	163 229 000	8 029 000	171 258 000	171 258 000	0	0
36	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				135 546 477	163 229 000	8 029 000	171 258 000	171 258 000	0	0

2. TÉGLÁSI BÖLCSŐDE, CSALÁDSEGÍTŐ- ÉS GYERMEKJÓLÉTI SZOLGÁLAT KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁSI BÖLCSŐDE, CSALÁDSEGÍTŐ- ÉS GYERMEKJÓLÉTI SZOLGÁLAT					Módosított előirányzatból:
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Ei. változás +/-	Módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladatok
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		K1		Személyi juttatások	109 297 263	126 436 000	4 439 000	130 875 000	130 875 000
5		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 501 718	17 129 000	590 000	17 719 000	17 719 000
6		K3		Dologi kiadások	10 449 180	18 965 000	2 100 000	21 065 000	21 065 000
7		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0		0	0
8		K5		Egyéb működési kiadások	0	0		0	0
9	Működési kiadások összesen				134 248 161	162 530 000	7 129 000	169 659 000	169 659 000	0	0
10	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
11		K6		Beruházások	270 034	699 000	900 000	1 599 000	1 599 000	0	0
12		K7		Felújítások	0	0		0	0	0	0
13	Felhalmozási kiadások összesen				270 034	699 000	900 000	1 599 000	1 599 000	0	0
14	KIADÁSOK ÖSSZESEN				134 518 195	163 229 000	8 029 000	171 258 000	171 258 000	0	0

9. melléklet a 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Beruházási kiadások előirányzata beruházásonként

	A	B	C	D	E	F	G
1	Al-szám	Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2025. XII.31-ig	2026. évi előirányzat	2026. évi módosított előirányzat
2	1.	Önkormányzat
3	1.1.	Teljes rendezési terv felülvizsgálat	12 700 000	2026		12 700 000	12 700 000
4	1.2.	Trafibox telepítése 2 db	10 213 340	2026		10 213 340	10 213 340
5	1.3.	Szennyvízhálózat bővítés Északi utca	6 486 217	2026		6 486 217	6 486 217
6	1.4.	Tárgyi eszközbeszerzések	6 985 000	2026		6 985 000	6 985 000
7	1.5.	Ingatlanvásárlások	21 019 200	2026		10 000 000	21 019 200
8	1.6.	VP Külterületi útépítés Horgásztóhoz vezető út (tervezés)	2 159 667	2025-2026	1 679 607	480 060	480 060
9	1.7.	VJP Böszörmény utcai kerékpárút (tervezés, kivitelezés)	55 041 207	2026		5 905 500	55 041 207
10	1.8.	ÉKMO-1 KEHOP szennyvízcsatorna építés	230 768 885	2019-2026	230 490 646	278 239	278 239
11	1.9.	Szolgáltatóház berendezései	7 714 316	2026			7 714 316
12	1.10.	TOP plusz Élhető Település kialakítása ( Mozi és Hivatal összekötése)	348 340 934	2025-2026	280 953 890		67 387 043
13	1.11.	Közmunkaprogram eszközei (magasgazvágó)	2 473 960	2026			2 473 960
14	2.	Hivatal
15	2.1.	Kisértékű eszközbeszerzés	2 540 000	2026		2 540 000	2 540 000
16	2.2.	Konyha klimatizálás	9 525 000	2026		9 525 000	9 525 000
17	2.3.	Konyhai robotgép beszerzése	1 524 000	2026		1 524 000	1 524 000
18	2.4.	Hűtőkamra kialakítása	3 810 000	2026		3 810 000	3 810 000
19	3.	Óvoda
20	3.1.	Kisértékű eszközbeszerzés	658 000	2026		658 000	658 000
21	3.2.	Nyomtató vásárlás	496 000	2026		496 000	496 000
22	4.	Könyvtár
23	4.1.	Kisértékű eszközbeszerzés	254 000	2026		254 000	254 000
24	4.2.	Könyvbeszerzés	1 575 000	2026		1 575 000	1 575 000
25	5.	Bölcsőde és Családsegítő
26	5.1.	Kisértékű eszközbeszerzés	699 000	2026		699 000	699 000
27	5.2.	2 db klíma telepítése bölcsőde	900 000	2026			900 000
28		ÖSSZESEN:	725 883 726		513 124 143	74 129 356	212 759 582

10. melléklet a 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Felújítási kiadások előirányzata

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Al-szám	Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2025. XII.31-ig	2026. évi előirányzat	2026. évi módosított előirányzat	2026. év utáni szükséglet
2	1.	Önkormányzat
3	1.1.	Víziközmű eszközök felújítása (áthúzódó számlák)	5 356 036	2025-2026		5 356 036	5 356 036
4	1.2	Víziközmű eszközök felújítása (tartalék keret )	4 191 000	2026		4 191 000	4 191 000
5	1.3.	Szabadság utca felújítása ( TOP+ belterületi útépítés)	81 931 786	2025-2026	4 064 000		77 867 786
6		ÖSSZESEN:	91 478 822		4 064 000	9 547 036	87 414 822

11. melléklet a 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Téglás Város Önkormányzata 2026. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

	A	B	C
1	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása	A fejlesztésből az adósságot keletkeztető ügylet várható összege
2
3	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE		-

12. melléklet a 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Téglás Város Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

	A	E	F	G	H	I	J	K	L				K	M
1	MEGNEVEZÉS													Összesen (M=B+…+K)
1	MEGNEVEZÉS	2022.	2023.	2024.	2025.	2026.	2027.	2028.	2029.	2030.	2031.	2032.	2032. után	Összesen (M=B+…+K)
2	Fejlesztési célú hitelfelvétel (LED-es közvilágítás korszerűítés )	6 218 480	20 908 424	16 883 517	13 945 840	13 225 574	12 505 306	11 801 853	11 064 774	10 344 506	9 624 240	8 912 894	25 612 280	161 047 688
3	Fejlesztési célú hitelfelvétel (Telekvásárlás)	11 862 752	14 242 399	11 787 955	10 141 004	2 430 800								50 464 910
4														-
5														-
6														-
7	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	18 081 232	35 150 823	28 671 472	24 086 844	15 656 374	12 505 306	11 801 853	11 064 774	10 344 506	9 624 240	8 912 894	25 612 280	211 512 598

13. melléklet a 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹⁷

Téglás Város Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

	A	B	C
1	Bevételi jogcímek	2026. évi eredeti előirányzat	2026. évi módosított előirányzat
2	Helyi adók	366 000 000	366 000 000
3	Tulajdonosi bevételek	3 272 174	3 272 174
4	Díjak, pótlékok, bírságok, települési adók	1 500 000	1 500 000
5	Immateriális javak, ingatlanok és egyéb tárgyi eszköz értékesítése	0	19 998 000
6	Részesedések értékesítése és a részesedésekhez kapcsolódó bevételek	0	0
7	Privatizációból származó bevételek	0	0
8	Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülés	0	0
9	SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN	370 772 174	390 770 174

14. melléklet a 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹⁸

Téglás Város Önkormányzata által 2026. évben céljelleggel juttatott támogatások

	A	B	C
1	A Képviselő-testület által elfogadott keretösszeg: 18 000 000 Ft A Képviselő-testület által elfogadott polgármesteri támogatási keretösszeg: 2 000 000 Ft
2	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összge (Ft)
3	Téglás Városi Sportegyesület	működési támogatás	10 000 000
4	Téglás Város Polgárőr Szervezete	működési támogatás	1 550 000
5	Hajdúsági Hagyományőrző Lovas Klub	működési támogatás	150 000
6	Bek Pál Kertbarátkör Egyesület	működési támogatás	370 000
7	Téglás Diáksport Egyesület	működési támogatás	200 000
8	Debreceni Freestyle Dance Club Tánc Egyesület	működési támogatás	200 000
9	Pánik Tehetségkutató, és Rendezvényszervező Kulturális Egyesület	működési támogatás	450 000
10	Téglási Teátristák	működési támogatás	400 000
11	Turáni Sólyom Hagyományőrző Egyesület	működési támogatás	400 000
12	Mozgáskorlátozottak Hajdú-Bihar Megyei Egyesülete	működési támogatás	100 000
13	Téglás Város Vadásztársaság	működési támogatás	200 000
14	Lodoren Lovas Klub Téglás Sportegyesület	működési támogatás	160 000
15	Téglásért Sportegyesület	működési támogatás	3 000 000
16	A Téglási Iskolás Gyermekekért Alapítvány	működési támogatás	100 000
17	Bekapcsol-lak Téglás Egyesület	működési támogatás	400 000
18	Önkormányzati Tűzoltóság Újfehértó	működési támogatás	300 000
19	Képviselő- testületi hatáskör összesen:		17 980 000
20	Téglás Városi Sportegyesület	működési támogatás	1 000 000
21	Bek Pál Kertbarátkör Egyesület	működési támogatás	240 000
22
23	Polgármesteri hatáskör összesen:		1 240 000
24	Összesen:		19 220 000

15. melléklet a 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

1. Kimutatás az Európai Uniós forrásból finanszírozott projektekről

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Program azonosítószáma	Program megnevezése	Támogatási szerződés szerinti költségbontás				2025. december 31-ig beérkezett támogatás	2026-ban várható teljesítés bontása
1	Program azonosítószáma	Program megnevezése	Saját erő	Kormányzati támogatás	EU támogatás	Összesen	2025. december 31-ig beérkezett támogatás	Saját erő	Kormányzati támogatás	EU támogatás	Összesen
3	VP6-7.2.1.1-20	Helyi termékértékesítést szolgáló piacok fejlesztése	11 810 881		93 133 468	104 944 349	71 604 271			21 529 197	21 529 197
4	KEHOP-2.2.2-15-2015-00001	Szennyvíztisztító telep rekonstrukciója és bővítése		19 247 717	224 770 649	244 018 366	230 629 761			13 388 605	13 388 605
5	TOP-PLUSZ-1.2.3-21-HB-2022-00026	Belterületi utak fejlesztése			350 000 000	350 000 000	350 000 000				-
6	TOP-PLUSZ-1.2.1-21-HB-2022-00043	Élhető település kialakítása			401 434 000	401 434 000	401 434 000				-

2. Kimutatás az Önkormányzat által Európai Uniós forrásból finanszírozott projektekhez biztosított hozzájárulásokról

	A	B	C	D	E	F	H
1	Program azonosítószáma	Program megnevezése	Támogatási szerződés szerinti költségbontás				2026-ban várható hozzájárulás összege
2		Program megnevezése	Saját erő	Kormányzati támogatás	EU támogatás	Összesen	2026-ban várható hozzájárulás összege
3		-	-	-	-	-	-

16. melléklet a 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹⁹

Téglás Város Önkormányzata 2026. évi költségvetésében biztosított tartalékok bemutatása

	A	B	C
1	Al- szám	Megnevezés	2026. évi előirányzat
2	1.	Általános tartalék mindösszesen	30 146 403
3	1.1	Általános tartalék (előre nem látható kiadásokra)	29 049 095
4	1.2	2025. évi maradvány igénybevétel	1 396 058
5	1.3	Jubileumi jutalom pótelőirányzata	-3 995 000
6	1.4	Pedagógusok egyszeri kiegészítő támogatása visszafizetés	-60 500
7	1.5	VP Piac utófinanszírozás	10 000 000
8	1.6	2025. évi közmunkaprogram önerő	-2 409 323
9	1.7	Könyvtár lapostető felújítása 40/2026. (III.26.) hat.	-2 500 000
10	1.8	Új utca 4. szám alatti ingatlan vásárlása (41/2026. (III.26.) hat.)	-6 019 200
11	1.9	42/2026. (III.26.) határozatban foglalt ingatlanvásárlások	-5 000 000
12	1.10	Nyári diákmunka önerő	-356 746
13	1.11	Májusi felmérés eredménye	3 844 019
14	1.12	82 /2026. (IX.7.) hat Bölcsőde épületgépészeti fejlesztés és hidak építése	-6 500 000
15	1.13	51/2026 (IV.23.) hat. Erdő utcai átjárás biztosításának megváltása	-1 300 000
16	1.14	53/2026 (V.12.) és 54/2026 (V.12.) hat Nyár utcai telekértékesítés	19 998 000
17	1.15	69/2026 (VI.25.) hat Úttörő utca megsüllyedt akanafedő helyreállítása	-6 000 000
18	2.	Céltartalék mindösszesen	255 234 370
19	2.1	Ingatlan vásárlási alap	63 000 000
20	2.2	Rezsiköltségek növekedésének fedezete	5 000 000
21	2.3	Tervek, tanulmányok	4 000 000
22	2.4	Polgármesteri keret	5 000 000
23	2.5	Versenyképes Járások Program I. ütem	319 152
24	2.6	Téglás könyv kiadásai	1 000 000
25	2.7	Utak önerő	16 398 780
26	2.8	TOP plusz Élhető Település kialakítása támogatási előleg ( Mozi és Hivatal összekötése)	0
27	2.09	TOP plusz Élhető Település kialakítása önerő( Mozi és Hivatal összekötése)	3 104 727
28	2.10	Nonprofit szolgáltatóház berendezések	7 237 997
29	2.11	TOP plusz Belterületi útfejlesztés	90 173 714
30	2.12.	Versenyképes Járások Program II. ütem	60 000 000
31		Összesen:	285 380 773

17. melléklet a 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez²⁰

A 2026. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

A rendelet 2. § (2) bekezdését a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

A rendelet 2. § (3) bekezdését a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

A rendelet 2. § (4) bekezdését a 8/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.05.29-től.

⁴

A rendelet 2. § (6) bekezdését a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 1. § (2) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

⁵

A rendelet 2. § (9) bekezdését a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 1. § (3) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

⁶

A rendelet 3. § (17) bekezdését a 8/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelet 2. §-a iktatta be. Hatályos: 2026.05.29-től.

⁷

A rendelet 1. mellékletét a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

⁸

A rendelet 2. mellékletét a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

⁹

A rendelet 3. mellékletét a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 2. § (3) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

¹⁰

A rendelet 4. melléklet a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 2. § (4) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

¹¹

A rendelet 5. mellékletét a 8/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelet 3. § (5) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.05.29-től.

¹²

A rendelet 6. mellékletét a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 2. § (5) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

¹³

A rendelet 7. mellékletét a 8/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelet 3. § (7) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.05.29-től.

¹⁴

A rendelet 8. mellékletét a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 2. § (6) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-ig

¹⁵

A rendelet 9. mellékletét a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 2. § (7) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

¹⁶

A rendelet 10. mellékletét a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 2. § (8) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

¹⁷

A rendelet 13. mellékletét a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 2. § (9) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

¹⁸

A rendelet 14. mellékletét a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 2. § (10) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

¹⁹

A rendelet 16. mellékletét a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 2. § (11) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

²⁰

A rendelet 17. mellékletét a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 2. § (12) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

²¹

A rendelet 23. mellékletét a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 2. § (13) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

²²

A rendelet 24. mellékletét a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 2. § (14) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

²³

A rendelet 25. mellékletét a 8/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelet 3. § (14) bekezdése iktatta be. Hatályos: 2026.05.29-től.

²⁴

A rendelet 26. mellékletét a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 2. § (15) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

²⁵

A rendelet 27. mellékletét a 8/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelet 3. § (16) bekezdése iktatta be. Hatályos: 2026.05.29-től.

²⁶

A rendelet 28. mellékletét a 10/2026. (IX. 18.) önkormányzati rendelet 2. § (16) bekezdése módosította. Hatályos: 2026.09.19-től.

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Téglás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete

a 2026. évi költségvetésről

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak