Okorvölgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Okorvölgy Község Önkormányzata Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, valamint
[2] a Magyarország 2026. évi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvényben megfogalmazott pénzügyi-gazdasági feltételek figyelembevételével az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya Okorvölgy Község Önkormányzatára, annak képviselő-testületére terjed ki.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre és minden támogatásban részesülőkre.
2. § A Képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.
Költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2026 évi költségvetésének
a)1 költségvetési bevételek főösszegét 40.356.000 Ft-ban,
b)2 költségvetési kiadások főösszegét 40.356.000 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat 2026. évi bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Az önkormányzat működési támogatása 25.271.741 Ft
b) Egyéb működési támogatás 2.757.000 Ft
c)3 Felhalmozási célú támogatás 5.000.000 Ft
d) Közhatalmi bevételek 1.485.000 Ft
e) Működési bevételek 735.324 Ft
f) Működési célú átvett pénzeszköz 0 Ft
g) Pénzmaradvány 5.106.935 Ft
(3) Az önkormányzat 2026. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) Személyi juttatások 17.878.000 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok, adók 2.123.000 Ft
c)4 Dologi kiadások 6.388.414 Ft
d) Ellátottak pénzbeli hozzájárulása 2.245.000 Ft
e)5 Egyéb működési kiadások 2.221.893 Ft
f) Beruházások 0 Ft
g) Felújítások 0 Ft
h)6 Felhalmozási célú kiadások 8.734.217 Ft
i) Megelőlegezések 765.476 Ft
4. § Az Önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete nincs.
A költségvetés egyéb mellékletei
5. § (1) Az önkormányzat 2026. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá
(2) Az önkormányzat 2026. évi költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Az önkormányzat 2026. évi költségvetési kiadásait feladatonként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a 2026. évi működési és felhalmozási kiadás-bevétel alakulását a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A képviselő-testület a 2026. évi költségvetési bevételeit feladatonként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) A képviselő-testület a 2026. évi felújítási és beruházási erőforrásait forrásonként a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi saját bevételei alakulásának részletezését a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi likviditási ütemtervét a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi bevételei és kiadásai következő három év szerinti részletezését a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi közvetett támogatásait a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
Létszám és bérgazdálkodás
6. § A képviselő-testület Okorvölgy község engedélyezett létszámát a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
A költségvetés végrehajtása
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
8. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt, a (2)–(3) bekezdésben foglalt eltérés szerint.
(2) A Képviselő-testület a címeken belül a kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a Polgármester számára felhatalmazást ad.
(3) A költségvetési kiadások kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet 43/A § irányadó.
(4) A költségvetési szervek személyi juttatások kiemelt előirányzata
a) az Ávr. 35 §-a szerint jóváhagyott többletbevétellel,
b) a költségvetési szervnél eredeti előirányzatként nem megtervezett, év közben rendelkezésre bocsátott, felhasználási célja szerinti személyi jellegű kifizetést tartalmazó egyéb forrásból növelhető.
9. § (1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
10. § (1) A polgármester 1.000.000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.
(2) Az önkormányzat év közben keletkező többletbevételei az általános tartalék előirányzatát növelik, kivéve a (3) bekezdésben foglaltakat, és felhasználásáról 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármester dönt, azonban csak éven belüli kötelezettséget vállalhat.
(3) Amennyiben a többletbevétel céljellegű, akkor a meghatározott célhoz kapcsolódó kiadás előirányzatának növelésére használható fel.
11. § A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
12. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá zárszámadási rendeletében.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
13. § (1) A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 34. § (2) bekezdése alapján az előirányzatok átcsoportosítási jogát a tárgyév utolsó képviselő–testületi ülésétől 2024. december 31-ig terjedő időszakra a polgármesterre ruházza át.
(2) A Képviselő–testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat költségvetésében elfogadott, előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére. A költségvetési rendelet elfogadásáig terjedő időszakban nyújtott előleg költségvetési támogatásnak minősül, ennek megfelelően kerül elszámolásra.
(3) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
14. § Ez a rendelet 2026. február 12-én lép hatályba.
1. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Okorvölgy Község Önkormányzat címrendje |
|||
|
Cím |
Alcím |
Jogcím |
Megjegyzés |
|
I. |
1. |
1. |
Okorvölgy Község Önkormányzat |
|
2. |
2. |
Önállóan működő költségvetési szervek |
|
2. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Okorvölgy Község Önkormányzat és intézménye álláshelyeinek száma |
||||
|
Sorszám |
Megnevezés |
Álláshelyek száma 2025. december 31-én |
Változás |
Álláshelyek száma 2026. január 1-től |
|
I. |
Alapfeldatokat ellátó intézmények |
|||
|
I. |
Alapfeladatokat ellátó intézmények összesen |
0 |
0 |
0 |
|
Önkormányzat Képviselő-testülete |
||||
|
1. |
Képviselő testület |
3 |
0 |
3 |
|
2. |
Egyéb önkormányzati feladatok |
1 |
0 |
1 |
|
3. |
Közfoglalkoztatás |
2 |
0 |
2 |
|
II. |
Önkormányzat összesen |
6 |
0 |
6 |
|
III. |
ÖNKORMÁNYZAT ÉS INTÉZMÉNY ÖSSZESEN |
6 |
0 |
6 |
|
Tájékoztató táblázat |
||||
|
1 |
Képviselők |
1 |
1 |
|
|
2 |
Polgármester, alpolgármester |
2 |
2 |
|
|
3 |
Bizottsági tagok |
0 |
0 |
|
|
4 |
Köztisztviselő |
0 |
0 |
|
|
5 |
Közalkalmazottak |
1 |
1 |
|
|
6 |
Munka törvénykönyve alá tartozók |
0 |
0 |
|
|
7 |
Megbízási jogviszonyban foglalkozattottak |
2 |
2 |
|
3. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez7
|
Okorvölgy Község Önkormányzat 2026. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként |
||||
|
Ft-ban |
||||
|
Rovatszám |
Rovat megnevezése |
2025.évi teljesítés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
14 015 045 |
11 443 166 |
11 443 166 |
|
B112 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
0 |
|
|
B1131 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása |
8 794 302 |
9 031 435 |
9 031 435 |
|
B1132 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
2 850 |
0 |
0 |
|
B114 |
Települési önkormányzatok kultúrális feladatainak támogatása |
2 517 000 |
2 517 000 |
2 517 000 |
|
B115 |
Működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatás |
320 040 |
2 280 140 |
2 280 140 |
|
B116 |
Elszámolásból származó bevétel |
0 |
0 |
|
|
B11 |
Önkormányzatok működési támogatása |
25 649 237 |
25 271 741 |
25 271 741 |
|
B16 |
Egyéb működési célú támogatás |
3 908 155 |
2 757 000 |
2 757 000 |
|
B1 |
Működési célú támogatás ÁH-n belül |
29 557 392 |
28 028 741 |
28 028 741 |
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
0 |
|
|
B25 |
Egyéb felhalmozási célú önkormányzati támogatások ÁH-n belül |
3 500 000 |
0 |
5 000 000 |
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások |
3 500 000 |
0 |
5 000 000 |
|
B34 |
Vagyoni típusú adók |
53 600 |
54 000 |
54 000 |
|
B351 |
Értékesítési és forgalmi adók |
1 431 498 |
1 431 000 |
1 431 000 |
|
B354 |
Gépjármű adók |
0 |
0 |
0 |
|
B355 |
Egyéb áruhasználati és szolgálati adók |
0 |
0 |
|
|
B35 |
Termékek és szolgáltatások adói |
1 431 498 |
1 431 000 |
1 431 000 |
|
B36 |
Egyéb közhatalmi bevételek (pótlék) |
3 410 |
0 |
0 |
|
B3 |
Közhatalmi bevétel |
1 488 508 |
1 485 000 |
1 485 000 |
|
B4 |
Működési bevétel |
54 060 |
735 324 |
735 324 |
|
B5 |
Felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
|
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
|
B8 |
Finanszírozási bevételek |
1 577 659 |
5 106 935 |
5 106 935 |
|
B1-B8 |
Költségvetési bevétel |
36 177 619 |
35 356 000 |
40 356 000 |
4. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez8
|
Okorvölgy Község Önkormányzat 2026. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként |
||||
|
Ft-ban |
||||
|
Rovatszám |
Rovat megnevezése |
2025.évi teljesítés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
K1101 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
7 992 747 |
8 062 000 |
8 062 000 |
|
K1102 |
Normatív jutalmak |
0 |
0 |
|
|
K1103 |
Céljuttatás, projektprémium |
80 500 |
0 |
0 |
|
K1104 |
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
0 |
0 |
|
|
K1105 |
Végkielégítés |
0 |
0 |
|
|
K1106 |
Jubileumi jutalom |
0 |
0 |
|
|
K1107 |
Béren kívüli juttatások |
78 125 |
79 000 |
79 000 |
|
K1108 |
Ruházati költségtérítés |
0 |
0 |
|
|
K1109 |
Közlekedési költségtérítés |
0 |
0 |
|
|
K1110 |
Egyéb költségtérítések |
0 |
0 |
|
|
K111 |
Lakhatási támogatások |
0 |
0 |
|
|
K112 |
Szociális támogatások |
0 |
0 |
|
|
K113 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
73 679 |
30 000 |
30 000 |
|
K121 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
8 419 027 |
8 473 000 |
8 473 000 |
|
K122 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
1 233 600 |
1 234 000 |
1 234 000 |
|
K123 |
Egyéb külső személyi juttatások |
0 |
0 |
|
|
K1 |
Személyi juttatások |
17 877 678 |
17 878 000 |
17 878 000 |
|
K2 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 966 011 |
2 123 000 |
2 123 000 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
5 902 247 |
6 752 807 |
6 388 414 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli hozzájárulásai |
2 350 696 |
2 245 000 |
2 245 000 |
|
K502 |
Működési célú visszatéritendő támogatás |
0 |
156 893 |
|
|
K505 |
Működési célú támoagatások államháztartáson bellülre |
0 |
0 |
|
|
K506 |
Egyéb működési célú támogatások |
1 984 994 |
1 985 000 |
1 985 000 |
|
K508 |
Kölcsön nyújtás |
0 |
0 |
|
|
K512 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
80 000 |
80 000 |
80 000 |
|
K513 |
Tartalék |
0 |
0 |
|
|
K5 |
Egyéb működési kiadások |
2 064 994 |
2 065 000 |
2 221 893 |
|
K6 |
Beruházások |
158 590 |
3 526 717 |
8 734 217 |
|
K7 |
Felújítások |
0 |
0 |
|
|
K8 |
Felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
|
|
K9 |
Megelőlegezések |
750 468 |
765 476 |
765 476 |
|
K1-K9 |
Költségvetési kiadások összesen |
31 070 684 |
35 356 000 |
40 356 000 |
5. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez9
|
Okorvölgy Község Önkormányzat 2026. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatként, feladatonként |
|||||||||||||||||
|
Ft |
|||||||||||||||||
|
Megnevezés |
Kiadások összesen (9+12+13+14+15+16+17) |
Személyi juttatások |
Munkáltatókat terhelő járulékok |
Dologi kiadások |
Egyéb működési célú kiadások |
Ellátottek pénzbeli juttatásai |
Működési kiadások összesen (4+5+6+7+8) |
Beruházási kiadások |
Felújítási kiadások |
Felhalmozási kiadások összesen (10+11) |
Megelőlegezés vissazfizetése |
Pénzügyi befektetés |
Tartalék |
Intézmény finanszírozás |
Hitel visszafizetés |
||
|
1 |
2. |
3. |
4. |
5. |
6. |
7. |
8. |
9. |
10. |
11. |
12. |
13. |
14. |
15. |
16. |
17. |
|
|
Önkormányzat igazgatási és település üzemeltetési tevékenysége |
23 824 524 |
8 473 000 |
1 103 000 |
3 379 414 |
2 134 893 |
0 |
15 090 307 |
8 734 217 |
0 |
8 734 217 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
K |
Igazgatási és jogalkotái feladatok |
13 087 807 |
8 473 000 |
1 103 000 |
1 613 807 |
1 898 000 |
0 |
13 087 807 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K |
Településüzemeltetési feladatok |
10 736 717 |
0 |
0 |
1 765 607 |
236 893 |
0 |
2 002 500 |
8 734 217 |
0 |
8 734 217 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
N |
Település fejlesztési feldatok |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Köznevelési feladatok |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
K |
Óvoda fenntarási, működési feldatok |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K |
Iskola működési feladatok |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Szociális és gyermekjóléti-, gyermekétkeztetési feladatok |
13 112 000 |
8 171 000 |
874 000 |
1 822 000 |
0 |
2 245 000 |
13 112 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
N |
Falugondnoki szolgálat |
7 522 000 |
5 267 000 |
685 000 |
1 570 000 |
0 |
0 |
7 522 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K |
Egyes szociális és gyermekétkeztetési feladatok |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
N |
Szociális szakosított ellátás |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
N |
Települési támogatás |
2 245 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 245 000 |
2 245 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
N |
Közfoglalkoztatási programok |
3 345 000 |
2 904 000 |
189 000 |
252 000 |
0 |
0 |
3 345 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
N |
Egyéb szociális feladatok |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K |
Közművelődési, kulturális, sporttal kapcsolatos feladatok |
2 517 000 |
1 234 000 |
146 000 |
1 137 000 |
0 |
0 |
2 517 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Egészségüggyel kapcsolatos feladatok |
137 000 |
0 |
0 |
50 000 |
87 000 |
0 |
137 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
K |
Egészségügyi alapellátási feladatok |
50 000 |
0 |
0 |
50 000 |
0 |
0 |
50 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
N |
Egészségügyi egyéb, nem alapellátási feladatok |
87 000 |
0 |
0 |
0 |
87 000 |
0 |
87 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Megelőlegezés |
765 476 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
765 476 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Önkormányzat összesen |
40 356 000 |
17 878 000 |
2 123 000 |
6 388 414 |
2 221 893 |
2 245 000 |
30 856 307 |
8 734 217 |
0 |
8 734 217 |
765 476 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
6. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez10
|
Okorvölgy Község Önkormányzat 2026. évi működési és felhalmozási célú kiadási-bevételi egyenlege |
||||
|
Ft-ban |
||||
|
Működési |
Költségvetési egyenleg |
Felhalmozás |
||
|
Bevétel |
Bevételek |
|||
|
Önkormányzatok működési támogatása |
25 271 741 |
Felhalmozási célú támogatás Áh-n belül |
5 000 000 |
|
|
Egyéb működési támogatások |
2 757 000 |
Értékesítésből származó saját bevétel |
0 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
1 485 000 |
Vagyonhasznosításból származó bebétel |
0 |
|
|
Működési bevételek |
735 324 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
|
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|||
|
Előző évi pénzmaradvány |
1 606 935 |
Előző évi pénzmaradvány |
3 500 000 |
|
|
Bevétel összesen |
31 856 000 |
Bevétel összesen |
8 500 000 |
|
|
Kiadások |
Kiadások |
0 |
||
|
Személyi juttatások |
17 878 000 |
Beruházások |
8 734 217 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
2 123 000 |
Felújítások |
0 |
|
|
Dologi kiadások |
6 388 414 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 245 000 |
Beruházási hitel törlesztése |
0 |
|
|
Egyéb működési célú kiadások |
2 221 893 |
Tartalék |
0 |
|
|
Tartalék |
0 |
|||
|
Megelőlegezés |
765 476 |
|||
|
Kiadások összesen |
31 621 783 |
Kiadások összesen |
8 734 217 |
|
|
Működési egyenleg |
234 217 |
0 |
Felhalmozási egyenleg |
-234 217 |
7. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez11
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
G. |
H. |
I. |
J. |
||
|
sorszám |
Megnevezés |
Bevételek összesen |
Intézményi működési bevétel |
Helyi adó bevétel |
Átengedett központi támogatás |
Egyéb sajátos bevétel |
Felhalmozási bevételek |
Önkormányzat költségvetési támogatásai |
Működési célú átvett pénzeszköz |
||
|
A. |
Önkormányzati igazgatási bevételei |
||||||||||
|
K |
1 |
Önkormányzati Hivatal |
6 207 660 |
735 324 |
- |
5 472 336 |
|||||
|
I. |
Önkormányzati Hivatal összesen |
6 207 660 |
735 324 |
- |
- |
- |
5 472 336 |
- |
|||
|
II. |
Helyi adó bevételek |
- |
|||||||||
|
N |
1 |
Magánszemélyek kommunális adója |
54 000 |
54 000 |
|||||||
|
N |
2 |
Iparűzési adó |
1 431 000 |
1 431 000 |
|||||||
|
N |
3 |
Bírság |
- |
||||||||
|
N |
4 |
Talajterhelési díj |
- |
||||||||
|
N |
5 |
Pótlék |
- |
||||||||
|
II. |
Helyi adó bevételek összesen |
1 485 000 |
- |
1 485 000 |
- |
- |
- |
- |
- |
||
|
III. |
Átengedett bevételek |
- |
|||||||||
|
K |
1. |
Gépjármű adó |
- |
- |
|||||||
|
N |
2. |
Bírság |
- |
||||||||
|
III. |
Átengedett bevételek összesen |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
|
A |
Önkormányzati igazgatási bevételei összesen |
7 692 660 |
735 324 |
1 485 000 |
- |
- |
- |
5 472 336 |
- |
||
|
B. |
Egyéb igazgatás |
- |
|||||||||
|
N |
1. |
START munkaprogram |
- |
||||||||
|
N |
2. |
Közfoglalkoztatás |
2 757 000 |
- |
2 757 000 |
||||||
|
B. |
Egyéb igazgatás összesen |
2 757 000 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
2 757 000 |
||
|
C. |
Közrendezési feladatok |
- |
|||||||||
|
N |
1. |
Mezőőrzés |
- |
||||||||
|
C. |
Közrendezési feladatok összesen |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
|
D |
Gazdálkodási és községüzemeltetési faladatok |
- |
|||||||||
|
K |
1. |
Önkormányzati ingatlanok üzemeltetése |
13 250 970 |
5 000 000 |
8 250 970 |
||||||
|
K |
2. |
Önkormányzati lakások üzemeltetése |
- |
- |
|||||||
|
K |
3. |
Viziközműrendszer bérbeadása |
- |
||||||||
|
D |
Gazdálkodási és községüzemeltetési feladatok összesen |
13 250 970 |
- |
- |
- |
- |
5 000 000 |
8 250 970 |
- |
||
|
E |
Idegenforgalmi és nemzetközi kapcsolatok |
- |
|||||||||
|
N |
1 |
Települési rendezvények |
- |
||||||||
|
N |
2 |
Küldöldi kapcsolatok |
- |
||||||||
|
E |
Idegenforgalmi és nemzetközi kapcsolatok összesen |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
|
F |
Kultúra, közművelődés, oktatási faladatok |
- |
|||||||||
|
K |
1 |
Közvenelési intézmények működtetése, óvoda |
- |
||||||||
|
K |
2 |
Intézményi étkeztetés |
- |
||||||||
|
K |
3 |
Közművelődési feladatok |
2 517 000 |
2 517 000 |
|||||||
|
F |
Kultúra, közművelődés, oktatási faladatok összesen |
2 517 000 |
- |
- |
- |
- |
- |
2 517 000 |
- |
||
|
G |
Szociális és egészségügyi feladatok |
- |
|||||||||
|
K |
1 |
Pénzbeli és természetbeni ellátások |
2 245 000 |
2 245 000 |
|||||||
|
K |
2 |
Szociális és gyermekjóléti feladatok |
- |
||||||||
|
K |
3 |
Szünidei étkezés |
- |
||||||||
|
N |
4 |
Falugondnoki szolgálat |
6 786 435 |
6 786 435 |
|||||||
|
G |
Szociális és egészségügyi feladatok összesen |
9 031 435 |
- |
- |
- |
- |
- |
9 031 435 |
- |
||
|
H |
Egyéb feladatok |
- |
|||||||||
|
1 |
Hitel, kötvény |
- |
|||||||||
|
2 |
Önkormányzat működőképeségét megőrző támogatás |
- |
|||||||||
|
3 |
Előző évi pénzmaradvány |
5 106 935 |
5 106 935 |
||||||||
|
H |
Egyéb feladatok összesen |
5 106 935 |
5 106 935 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
|
I |
Összesen (A-H) |
40 356 000 |
5 842 259 |
1 485 000 |
- |
- |
5 000 000 |
25 271 741 |
2 757 000 |
8. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez12
|
Okorvölgy Község Önkormányzat 2026. évi felújítási és beruházási erőforrásai forrásonként |
||||||
|
Ft |
||||||
|
Sorszám |
Megnevezés |
Összesen |
Saját erő |
Fejlesztési hitel |
Eu-s támogatás |
Hazai támogatás |
|
Beruházások |
||||||
|
1 |
Okorvölgy Jókai u. 36. villanyszerelési munkái |
3 526 717 |
26 717 |
3 500 000 |
||
|
2 |
5 016 500 |
16 500 |
5 000 000 |
|||
|
3 |
191 000 |
191 000 |
||||
|
Beruházások összesen |
8 734 217 |
234 217 |
8 500 000 |
|||
|
Felújítások |
||||||
|
1 |
0 |
|||||
|
Felújítások összesen |
0 |
|||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
8 734 217 |
234 217 |
8 500 000 |
|||
9. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Megnevezés |
Tárgyév (2026. év) |
Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettség a tárgyévet követően |
Összesen |
|||
|
2027. évben |
2028. évben |
2029. évben |
|||||
|
1 |
Helyi adók |
1 485 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
4 485 000 |
|
|
2 |
Osztalék, koncesszíós díjak |
0 |
0 |
||||
|
3 |
Díjak, pótlékok, bírságok |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
4 |
Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyon értékű jogok értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel |
0 |
|||||
|
5 |
Részvények, részesedések értékesítése |
0 |
|||||
|
6 |
Vállalt értékesítésből, privatizációból származó bevételek |
0 |
|||||
|
7 |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülések |
0 |
|||||
|
8 |
Saját bevételek |
1 485 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
44 850 000 |
|
|
9 |
Saját bevételek 50%-a |
742 500 |
500 000 |
500 000 |
500 000 |
25 242 500 |
|
|
10 |
Előző évekhez képest tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11-17 sor) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
11 |
Felvett és átvett hitel és annak tőketartozás |
0 |
|||||
|
12 |
Felvett és átvett kölcsön és annak tőketartozás |
0 |
|||||
|
13 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
0 |
|||||
|
14 |
Adott váltó |
0 |
|||||
|
15 |
Pénzügyi lízing |
0 |
|||||
|
16 |
Halasztott fizetés |
0 |
|||||
|
17 |
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
|||||
|
18 |
Tárgyévben keletkezett illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19-25 sor) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
19 |
Felvett és átvett hitel és annak tőketartozás |
0 |
|||||
|
20 |
Felvett és átvett kölcsön és annak tőketartozás |
0 |
|||||
|
21 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
0 |
|||||
|
22 |
Adott váltó |
0 |
|||||
|
23 |
Pénzügyi lízing |
0 |
|||||
|
24 |
Halasztott fizetés |
0 |
|||||
|
25 |
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
|||||
|
26 |
Fizetési kötelezettség összesen (10+18 sor) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
27 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9-26 sor) |
742 500 |
500 000 |
500 000 |
500 000 |
2 242 500 |
|
10. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez13
|
Okorvölgy Község Önkormányzat 2026. évi erőforrásfelhasználás ütemterve |
||||||||||||||
|
Sorszám |
Megnevezés |
Összesen |
január |
február |
március |
április |
május |
június |
július |
augusztus |
szeptember |
október |
november |
december |
|
Kiadások |
||||||||||||||
|
1 |
Személyi jellegű kiadások |
20 001 000 |
1 666 750 |
1 666 750 |
1 666 750 |
1 666 750 |
1 666 750 |
1 666 750 |
1 666 750 |
1 666 750 |
1 666 750 |
1 666 750 |
1 666 750 |
1 666 750 |
|
2 |
Dologi jellegű kiadások |
6 388 414 |
532 734 |
532 734 |
532 734 |
532 734 |
532 734 |
532 734 |
532 734 |
532 734 |
532 734 |
532 734 |
532 734 |
528 340 |
|
3 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 245 000 |
167 000 |
167 000 |
167 000 |
167 000 |
167 000 |
167 000 |
167 000 |
167 000 |
200 000 |
168 000 |
168 000 |
375 000 |
|
4 |
Egyéb működési kiadás |
2 221 893 |
162 300 |
162 300 |
319 193 |
162 300 |
162 300 |
162 300 |
162 300 |
162 300 |
162 300 |
162 300 |
162 300 |
279 700 |
|
5 |
Beruházások |
8 734 217 |
3 526 717 |
5 016 500 |
191 000 |
|||||||||
|
6 |
Felújítások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||||
|
7 |
Megelőlegezés |
765 476 |
765 476 |
|||||||||||
|
8 |
Tartalék |
0 |
0 |
|||||||||||
|
Kiadások összesen |
40 356 000 |
3 294 260 |
2 528 784 |
6 212 394 |
7 545 284 |
2 528 784 |
2 719 784 |
2 528 784 |
2 528 784 |
2 561 784 |
2 529 784 |
2 529 784 |
2 849 790 |
|
|
Bevétel |
||||||||||||||
|
1 |
Önkormányzat működési támogatása |
25 271 741 |
2 105 978 |
2 105 978 |
2 105 978 |
2 105 978 |
2 105 978 |
2 105 978 |
2 105 978 |
2 105 978 |
2 105 978 |
2 105 978 |
2 105 978 |
2 105 983 |
|
2 |
Egyéb működési célú támogatás |
2 757 000 |
344 625 |
344 625 |
344 625 |
344 625 |
344 625 |
344 625 |
344 625 |
344 625 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3 |
Felhalmozási célú támogatás Áh-n belül |
5 000 000 |
0 |
5 000 000 |
||||||||||
|
4 |
Közhatalmi bevételek |
1 485 000 |
0 |
742 500 |
0 |
0 |
742 500 |
0 |
||||||
|
5 |
Működési bevételek |
735 324 |
61 277 |
61 277 |
61 277 |
61 277 |
61 277 |
61 277 |
61 277 |
61 277 |
61 277 |
61 277 |
61 277 |
61 277 |
|
6 |
Működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
0 |
||||||||||
|
7 |
Pénzmaradvány |
5 106 935 |
5 106 935 |
0 |
||||||||||
|
Bevételek összesen |
40 356 000 |
7 618 815 |
2 511 880 |
8 254 380 |
2 511 880 |
2 511 880 |
2 511 880 |
2 511 880 |
2 511 880 |
2 909 755 |
2 167 255 |
2 167 255 |
2 167 260 |
|
|
Támogatást megelőlegező hitel |
0 |
|||||||||||||
|
Kiadás/Bevétel egyenlege |
0 |
4 324 555 |
-16 904 |
2 041 986 |
-5 033 404 |
-16 904 |
-207 904 |
-16 904 |
-16 904 |
347 971 |
-362 529 |
-362 529 |
-682 530 |
|
11. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez14
|
Okorvölgy Község Önkormányzat 2026-2028 évi bevételei és kiadásai |
||||
|
Ft |
||||
|
Sorszám |
Bevétel |
2026. év |
2027. év |
2028. év |
|
1 |
Önkormányzatok működési támogatása |
25 271 741 |
27 798 915 |
28 527 215 |
|
2 |
Egyéb működési célú támogatás |
2 757 000 |
3 032 700 |
3 032 700 |
|
3 |
Felhalmozási célú támogatások |
0 |
0 |
0 |
|
4 |
Közhatalmi bevétel |
1 485 000 |
1 485 000 |
1 485 000 |
|
5 |
Működési bevétel |
735 324 |
400 000 |
400 000 |
|
6 |
Felhalmozási bevétel |
5 000 000 |
0 |
0 |
|
7 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
Költségvetési bevétel |
30 249 065 |
32 716 615 |
33 444 915 |
|
10 |
Pénzmaradvány |
5 106 935 |
550 085 |
555 085 |
|
11 |
Finanszírozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
|
12 |
Összes bevétel |
40 356 000 |
33 266 700 |
34 000 000 |
|
Kiadások |
2026. év |
2027. év |
2028. év |
|
|
1 |
Személyi juttatások |
17 878 000 |
17 800 000 |
18 000 000 |
|
2 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 123 000 |
2 314 000 |
2 700 000 |
|
3 |
Dologi kiadások |
6 388 414 |
6 600 000 |
6 700 000 |
|
4 |
Ellátottak pénzbeli hozzájárulásai |
2 245 000 |
3 100 000 |
3 100 000 |
|
5 |
Egyéb működési kiadások |
2 221 893 |
2 175 000 |
2 400 000 |
|
6 |
Beruházások |
8 734 217 |
1 006 000 |
1 100 000 |
|
7 |
Felújítások |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
Felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
Tartalék |
0 |
0 |
0 |
|
10 |
Megelőlegezések |
765 476 |
0 |
0 |
|
11 |
Költségvetési kiadások |
40 356 000 |
32 995 000 |
34 000 000 |
12. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Okorvölgy Község Önkormányzat 2026. évi normatív állami hozzájárulásai jogcímenként |
||
|
Ft |
||
|
I. |
Helyi önkormányzatok működésénak általános támogatása |
|
|
1. |
Települési önkormányzat működésénak támogatása |
|
|
1.1.1.2 |
Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
608 400 |
|
1.1.1.3 |
Közvilágítás fenntartásának támogatása |
750 000 |
|
1.1.1.4 |
Köztetmető fenntartásának támogatása |
100 000 |
|
1.1.1.5 |
Közutak fentartásának támogatása |
192 570 |
|
1 650 970 |
||
|
Egyéb kötelező önkormányzati feladatok |
6 600 000 |
|
|
6 600 000 |
||
|
Lakott külterülettel kapcsolatos támogatás |
0 |
|
|
0 |
||
|
Kiegészítés |
0 |
|
|
1,1,4 |
Polgármesteri illetmény támogatás |
5 472 336 |
|
1,1 |
Alaptámogatás |
13 723 306 |
|
Óvodaped. elismert létszám 8.hó |
0 |
|
|
Óvodaped. szakkép. nem rendelkező 8. hó |
0 |
|
|
Óvodaped. elismert létszám 4 hó |
0 |
|
|
Óvodaped. szakkép. nem rendelkező 4.hó |
0 |
|
|
Óvoda napi nyiltvatartási ideje 8. hó |
0 |
|
|
Óvoda napi nyiltvatartási ideje 4.hó |
0 |
|
|
Alapfokú végzettségű pedagógus |
0 |
|
|
Köznevelés támogatás |
0 |
|
|
1,3,1 |
Települési önk. egyéb szociális feladatok |
2 245 000 |
|
Szociális étkezés |
0 |
|
|
Házi segítségnyújtás- szociális gondozás |
0 |
|
|
Házi segítsújtás- személyi gondozás |
0 |
|
|
1,3,2,5 |
Falugondnoki szolgálat |
6 786 435 |
|
Idősek nappali ellátása |
0 |
|
|
Gyermekétkeztetés elismert dolgozói létszám |
0 |
|
|
Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása |
0 |
|
|
Szünidei étkezés |
0 |
|
|
1,3 |
Szociális támogatás |
9 031 435 |
|
1,5,2 |
Kulturális feladatok támogatása |
2 517 000 |
|
1,5,2 |
Kulturális feladatok támogatása |
2 517 000 |
|
Önkormányzati szolidaritási hozzájárulása |
0 |
|
A 3. § (1) bekezdés a) pontja az Okorvölgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja az Okorvölgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés c) pontja az Okorvölgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés c) pontja az Okorvölgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés e) pontja az Okorvölgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés h) pontja az Okorvölgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Okorvölgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Okorvölgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet az Okorvölgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet az Okorvölgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet az Okorvölgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet az Okorvölgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet az Okorvölgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet az Okorvölgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
