Kifejezéskereső
Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse az Önkormányzat 2026. évi gazdálkodásának biztonságos és jogszerű alapjait, az önkormányzati társulások és intézmények finanszírozási keretét, megállapítsa az alkalmazotti létszámkeretet és kijelölje az erőforrás-gazdálkodásra biztosított lehetőséget, továbbá a közösségi célok eléréséhez szükséges forrásokat. Mindezt annak érdekében, hogy a település törvényben előírt kötelező közszolgáltatásai és a működés alapfeltételei biztosítottak legyenek. Ennek megvalósításához a rendelet szabályozza az Önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat, valamint lehetőséget ad az Önkormányzat önként vállat feladatainak finanszírozására. A költségvetési rendelet a hatályos jogszabályi előírások alapján tartalmazza az állami finanszírozást, saját bevételeket, az Önkormányzat korábbi döntéseinek költségvetési kihatásait, elnyert pályázatainak kötelezettségvállalásait. A rendelet célja a források felhasználásának takarékos és hatékony biztosítása, figyelembe véve a gazdasági realitás, stabilitás és fenntarthatóság elvét.
[2] Velemér Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63. § (4) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül a Bajánsenyei Pöttömsziget Óvoda és Minibölcsőde költségvetését a Bajánsenye, Kercaszomor, Kerkáskápolna, Magyarszombatfa, Velemér Községek Önkormányzatának Intézményfenntartó Társulása 2026. évi vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzat Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Velemér Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1)1 Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2026. évi költségvetésének
bevételi főösszegét 58 426 117 Ft-ban
kiadási főösszegét 58 426 117 Ft-ban
állapítja meg.
(2)2 ) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 31 312 797 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 8 651 564 Ft
Közhatalmi bevételek 1 675 000 Ft
Működési bevételek 468 472 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Pénzforgalom nélküli bevételek 15 093 284 Ft
Működési célú bevételek 57 201 117 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 1 225 000 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 1 225 000 Ft
Költségvetési bevételek 43 332 833 Ft
Finanszírozási bevételek 15 093 284 Ft
Bevételek mindösszesen 58 262 335 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 27 190 470 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 464 318 Ft
Dologi kiadások 15 200 390 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 850 000 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 1 190 483 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 330 000 Ft
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások 10 200 456 Ft
Működési célú kiadások 58 426 117 Ft
Beruházások 0 Ft
Felújítások 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 0 Ft
Költségvetési kiadások 48 225 661 Ft
Finanszírozási kiadások 10 200 456 Ft
Kiadások mindösszesen 58 426 117 Ft
(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 6 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2026. évre 46 380 Ft összegben állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatottak részére 2026. évben az éves cafetéria keretét maximálisan bruttó 200 000 Ft/fő/év összegben állapíthatja meg.
Általános és céltartalékok
6. § A Képviselő-testület a 2026. költségvetési évben 9 093 240 Ft tartalékot képez.
Vagyonkimutatás
7. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. számú melléklet tartalmazza.
Többéves kihatással járó feladatok
8. § (1) A Képviselő-testület 2026. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.
(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveleteket a Képviselő-testület a 8. számú melléklet szerint határozza meg.
(3) A Képviselő-testület EU forrásokból megvalósuló projektet 2026. évben nem tervez megvalósítani.
A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.
(3) A 9. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.
(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
10. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a Képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.
11. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület saját hatáskörben dönt.
12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.
13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 500.000 Ft összeghatárig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.
14. § E rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.
15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez3
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sor- |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
módosított előirányzatból |
||||
|
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
2 143 472 |
2 143 472 |
0 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
468 472 |
468 472 |
0 |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
1 675 000 |
1 675 000 |
0 |
|||
|
3. |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
3.1. |
Illetékek |
0 |
0 |
0 |
|||
|
3.2. |
Helyi adók |
1 670 000 |
1 670 000 |
0 |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
110 000 |
110 000 |
0 |
||||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
60 000 |
60 000 |
0 |
||||
|
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Iparűzési adó |
1 500 000 |
1 500 000 |
0 |
||||
|
3.3. |
Átengedett központi adók |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Gépjárműadó |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Önkormányzatok SZJA bevétele |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3.4. |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
5 000 |
5 000 |
0 |
|||
|
Kapott támogatások |
39 964 361 |
39 964 361 |
0 |
||||
|
4. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
39 964 361 |
39 964 361 |
0 |
|||
|
4.1. |
Települési önkormányzatok támogatása |
19 000 188 |
19 000 188 |
0 |
|||
|
4.2. |
Települési önkormányzatok szoc.és gyeremkj. támogatása |
9 291 273 |
9 291 273 |
0 |
|||
|
4.3. |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
3 021 336 |
3 021 336 |
0 |
|||
|
4.4. |
Működési célú kv-i támogatások és kieg. Támogatások |
8 651 564 |
8 651 564 |
0 |
|||
|
4.5 |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
0 |
|||
|
4.6 |
Egyéb műk. célú tám. bevételei ÁH-on belülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
1 225 000 |
1 225 000 |
0 |
||||
|
5. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
1 225 000 |
1 225 000 |
0 |
|||
|
6. |
Önkormányzatok felhalmozási célú támogatása |
0 |
0 |
0 |
|||
|
7. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
||||
|
8. |
Támogatásértékű működési bevétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
0 |
||||
|
9. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
10. |
Támogatásértékű felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
11. |
ÁHT-n belüli megelőlegezés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Bevételek összesen |
43 332 833 |
43 332 833 |
0 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
|
12. |
Likvid hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
13. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
14. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
0 |
|||
|
15. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
16. |
Átengedett központi adók |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
15 093 284 |
15 093 284 |
0 |
||||
|
17. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
15 093 284 |
15 093 284 |
0 |
|||
|
18. |
ÁH-on belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
0 |
|||
|
58 426 117 |
58 426 117 |
0 |
|||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
Működési kiadások |
48 225 661 |
48 179 847 |
45 814 |
||||
|
19. |
Személyi jellegű kiadások |
27 190 470 |
27 190 470 |
0 |
|||
|
20. |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárlási adó |
3 464 318 |
3 464 318 |
0 |
|||
|
21. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
15 200 390 |
15 154 576 |
45 814 |
|||
|
22. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
850 000 |
850 000 |
0 |
|||
|
23. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
1 520 483 |
1 520 483 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
1 190 483 |
1 190 483 |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
330 000 |
330 000 |
|||||
|
Előző évi befizetési köt., visszafizetési köt. |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
0 |
0 |
0 |
||||
|
24 |
Intézményi beruházások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
25. |
Felújítási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
26. |
Kormányzati beruházások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
27. |
Lakástámogatás, lakásépítés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
28. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Kiadások összesen |
48 225 661 |
48 179 847 |
45 814 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
29. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
30. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
31. |
Felhalmozási célú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
32. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
|||
|
33. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
10 200 456 |
10 200 456 |
0 |
||||
|
34. |
Általános tartalék |
9 257 022 |
9 257 022 |
0 |
|||
|
35. |
ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetése |
943 434 |
943 434 |
0 |
|||
|
Kiadások mindösszesen |
58 426 117 |
58 380 303 |
45 814 |
||||
|
Költségvetési létszámkeret |
6 |
6 |
|||||
2. melléklet a 2/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez4
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
Módosított előirányzatból |
||||
|
Kötelező feladatellátás |
Önként vállalt |
||||||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
2 143 472 |
2 143 472 |
0 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
468 472 |
468 472 |
0 |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
1 675 000 |
1 675 000 |
0 |
|||
|
3. |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
0 |
|||||
|
3.1. |
Illetékek |
0 |
|||||
|
3.2. |
Helyi adók |
1 670 000 |
1 670 000 |
0 |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
110 000 |
110 000 |
0 |
||||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
60 000 |
60 000 |
0 |
||||
|
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Iparűzési adó |
1 500 000 |
1 500 000 |
0 |
||||
|
3.3. |
Átengedett központi adók |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Gépjárműadó |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Önkormányzatok SZJA bevétele |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3.4. |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
5 000 |
5 000 |
0 |
|||
|
Kapott támogatások |
39 964 361 |
39 964 361 |
0 |
||||
|
4. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
39 964 361 |
39 964 361 |
0 |
|||
|
4.1. |
Települési önkormányzatok támogatása |
19 000 188 |
19 000 188 |
0 |
|||
|
4.2. |
Települési önkormányzatok szoc. és gyermekj.támogatása3592 |
9 291 273 |
9 291 273 |
0 |
|||
|
4.3. |
Települési önkormányzatok kulturális fela. támogatása |
3 021 336 |
3 021 336 |
0 |
|||
|
4.4. |
Működési célú tám.és kieg. Támogatások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
4.5 |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
0 |
|||
|
4.6 |
Egyéb műk. célú tám. bevételei ÁH-on belülről |
8 651 564 |
8 651 564 |
0 |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
||||
|
5. |
Támogatásértékű működési bevétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
0 |
||||
|
6. |
ÁHT-n belüli megelőlegezés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
7. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési bevételek összesen |
42 107 833 |
42 107 833 |
0 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
|
8. |
Likvid hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
9. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
10. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
11. |
Egyéb finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
15 093 284 |
15 093 284 |
0 |
||||
|
12. |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
15 093 284 |
15 093 284 |
0 |
|||
|
13. |
ÁH-on belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési bevételek mindösszesen |
57 201 117 |
57 201 117 |
0 |
||||
|
Működési hiány (Kiadások-Bevételek) |
|||||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
Működési kiadások |
48 225 661 |
48 107 681 |
117 980 |
||||
|
13. |
Személyi jellegű kiadások |
27 190 470 |
27 190 470 |
0 |
|||
|
14. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
3 464 318 |
3 464 318 |
0 |
|||
|
szociális hozzájárulási adó |
|||||||
|
15. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
15 200 390 |
15 082 410 |
117 980 |
|||
|
16. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
850 000 |
850 000 |
0 |
|||
|
17. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
1 520 483 |
1 520 483 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
1 190 483 |
1 190 483 |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
330 000 |
330 000 |
0 |
||||
|
Előző évi befizetési köt., visszafizetési köt. |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
18. |
Likvid hitel törlesztés |
||||||
|
19. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
||||||
|
20. |
Értékpapír vásárlás |
||||||
|
21 |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
||||||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
10 200 456 |
10 200 456 |
0 |
||||
|
22. |
Általános tartalék |
9 257 022 |
9 257 022 |
0 |
|||
|
23. |
ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetése |
943 434 |
943 434 |
0 |
|||
|
Működési kiadások mindösszesen |
58 426 117 |
58 308 137 |
117 980 |
||||
3. melléklet a 2/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez5
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
Kötelező feladat ellátás |
Önként vállalt |
|||
|
BEVÉTELEK |
0 |
||||||
|
1. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés |
1 225 000 |
1 225 000 |
0 |
|||
|
Ingatlan értékesítése |
1 225 000 |
1 225 000 |
0 |
||||
|
2. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Osztalék-és hozambevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Tartós részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú kamatbevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú árfolyamnyereség |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3. |
Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Privatizációból származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Vállalatértékesítésből származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Egyéb felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev. |
0 |
0 |
0 |
||||
|
4. |
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
|||
|
5. |
Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
6. |
Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása |
0 |
0 |
0 |
|||
|
7. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
8. |
Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
1 225 000 |
1 225 000 |
0 |
||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
9. |
Intézményi beruházások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Eszköz beszerzés |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Település rendezési terv elkészítése |
|||||||
|
10. |
Felújítási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
11. |
Kormányzati beruházások |
||||||
|
12. |
Lakástámogatás, lakásépítés |
||||||
|
13. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t. |
|||||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-on kívülre |
|||||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
0 |
0 |
0 |
||||
4. melléklet a 2/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
|
adatok ezer Ft-ban |
|||||
|
Sor- |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
|
1. |
Felújítási kiadások |
0 |
|||
|
0 |
|||||
|
2. |
Beruházások |
0 |
|||
|
Tárgyi eszköz vásárlás |
0 |
||||
|
3. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
|||
|
Hulladékgazdálkodási társuláshoz hozzájárulás |
0 |
||||
|
Kiadások mindösszesen |
0 |
||||
5. melléklet a 2/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
|
Sorsz. |
Megnevezés |
Önkormányzati létszámkeret |
|
|
Közalkalmazottak |
3 |
||
|
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
1 |
|
|
Fizikai állomány |
0 |
||
|
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
1 |
|
|
Fizikai állomány |
1 |
||
|
Köztisztviselők |
0 |
||
|
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
0 |
|
|
Fizikai állomány |
0 |
||
|
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
0 |
|
|
Fizikai állomány |
0 |
||
|
Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak |
0 |
||
|
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
0 |
|
|
Fizikai állomány |
0 |
||
|
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
0 |
|
|
Fizikai állomány |
0 |
||
|
Teljes munkaidőben foglalkoztatott polgármester |
1 |
||
|
Közfoglalkoztatás |
2 |
||
|
Költségvetési engedélyezett létszámkeret |
6 |
||
6. melléklet a 2/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
1. |
Magánszemélyek kommunális adója |
- |
|
2. |
Szociális étkeztetés |
- |
|
Összesen |
- |
|
7. melléklet a 2/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
|
Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. |
||||
|
Adatok Ft-ban |
||||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
2026. évi |
||
|
előirányzatok |
||||
|
1. |
Illetékek |
- |
||
|
2. |
Helyi adók |
1 670 000 |
||
|
3. |
Gépjárműadó |
- |
||
|
4. |
Kamatbevételek |
5 000 |
||
|
5. |
Bírság |
- |
||
|
6. |
Osztalék bevételek |
- |
||
|
7. |
Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei |
- |
||
|
8. |
Egyéb sajátos bevételek |
- |
||
|
I. |
Saját bevételek összesen: |
1 675 000 |
||
|
9. |
…………... felvett hitel tőketörlesztései |
- |
||
|
II. |
Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen: |
- |
||
8. melléklet a 2/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
|||||
|
Sorsz. |
ÉVEK |
Zalamenti és Őrségi Szoc. |
Nyugat-Dunántúli Regionális |
Nyugat-Dunántúli Regionális |
Összesen |
|
1. |
2026. év |
- |
9 900 |
- |
9 900 |
|
2. |
2027. év |
- |
9 900 |
- |
9 900 |
|
3. |
2028. év |
- |
9 900 |
- |
9 900 |
|
4. |
2029. év |
- |
9 900 |
- |
9 900 |
|
5. |
2030. év |
- |
9 900 |
- |
9 900 |
|
ÖSSZESEN: |
- |
49 500 |
- |
49 500 |
|
9. melléklet a 2/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2024. év |
2025. év |
|
ESZKÖZÖK |
|||
|
I/1. |
Vagyoni értékű jogok |
0 |
0 |
|
I/2. |
Szellemi termékek |
0 |
0 |
|
A/I. |
Immateriális javak |
0 |
0 |
|
II.1. |
Ingatlanok és vagyoni értékű jogok |
290 240 870 |
274 047 234 |
|
II.2. |
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
1 610 006 |
1 297 605 |
|
II.4. |
Beruházások, felújítások |
0 |
0 |
|
A/II. |
Tárgyi eszközök |
291 850 876 |
275 344 839 |
|
III.1. |
Tartós részesedések |
43 580 |
43 580 |
|
A/III. |
Befektetett pénzügyi eszközök |
43 580 |
43 580 |
|
IV/1. |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
A/IV. |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
A) |
Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök |
291 894 456 |
275 388 419 |
|
B/I. |
Készletek |
184 000 |
368 000 |
|
II/1 |
Nem tartós részesedések |
0 |
0 |
|
II/2. |
Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0 |
0 |
|
B/II. |
Értékpapírok |
0 |
0 |
|
B) |
Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök |
184 000 |
368 000 |
|
C/I. |
Hosszú lejáratú betétek |
0 |
0 |
|
C/II. |
Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
137 140 |
61 420 |
|
C/III. |
Forintszámlák |
8 270 387 |
15 275 241 |
|
C/IV. |
Devizaszámlák |
0 |
0 |
|
C/V. |
Idegen pénzeszközök |
0 |
0 |
|
C) |
Pénzeszközök |
8 407 527 |
15 336 661 |
|
I/3. |
Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre |
70 902 |
20 708 |
|
I/4. |
Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre |
547 180 |
618 636 |
|
D/I. |
Költségvetési évben esedékes követelések |
618 082 |
639 344 |
|
II/3 |
Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre |
1 097 157 |
1 418 093 |
|
II/4 |
Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre |
0 |
0 |
|
D/II. |
Költségvetési évet követően esedékes követelések |
1 097 157 |
1 418 093 |
|
III/1 |
Adott előlegek |
0 |
0 |
|
III/7 |
Foyósított, megelőlegezett társ.bizt. és családtámogatási ellátások elszámolása |
0 |
0 |
|
D/III. |
Követelés jellegű sajátos elszámolások |
0 |
0 |
|
D) |
Követelések |
1 715 239 |
2 057 437 |
|
E) |
Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások |
34 020 |
994 175 |
|
F/1. |
Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása |
0 |
0 |
|
F/2. |
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása |
0 |
0 |
|
F/3. |
Halasztott ráfordítások |
0 |
0 |
|
F) |
Aktív időbeli elhatárolások |
0 |
0 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
302 235 242 |
294 144 692 |
|
|
FORRÁSOK |
|||
|
G/I. |
Nemzeti vagyon induláskori értéke |
511 232 262 |
511 232 262 |
|
G/II. |
Nemzeti vagyon változásai |
41 725 502 |
41 725 502 |
|
G/III. |
Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
3 047 359 |
3 047 359 |
|
G/IV. |
Felhalmozott eredmény |
-241 958 739 |
-259 662 327 |
|
G/V. |
Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|
G/VI. |
Mérleg szerinti eredmény |
-16 660 606 |
-5 075 041 |
|
G) |
Saját tőke |
297 385 778 |
291 267 755 |
|
I/3. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
0 |
0 |
|
I/4. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaire |
0 |
0 |
|
I/6. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra |
89 653 |
0 |
|
H/I. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
89 653 |
0 |
|
II/3. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
229 999 |
272 033 |
|
II/9. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra |
971 642 |
943 434 |
|
H/II. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
1 201 641 |
1 215 467 |
|
III/1. |
Kapott előlegek |
2 080 094 |
243 377 |
|
III/3. |
Más szervezetet megillető bevételek elszámolása |
0 |
0 |
|
H/III. |
Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
2 080 094 |
243 377 |
|
H) |
Kötelezettségek |
3 371 388 |
1 458 844 |
|
I) |
Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások |
0 |
0 |
|
J/1. |
Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása |
1 478 076 |
1 418 093 |
|
J/2. |
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
0 |
0 |
|
J/3. |
Halasztott eredményszemléletű bevételek |
0 |
0 |
|
J) |
Passzív időbeli elhatárolások |
1 478 076 |
1 418 093 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
302 235 242 |
294 144 692 |
A 3. § (1) bekezdése a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 4.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 4.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.