Kifejezéskereső
Vigántpetend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete
Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] ] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és ellátja a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait,
[2] Vigántpetend Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.
(2) Az Önkormányzatnak önállóan gazdálkodó költségvetési szerve nincs.
(3) A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező, állami (államigazgatási) és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket, valamint kiadásokat (előirányzat-csoportokra, kiemelt kiadási előirányzatok szerinti bontásban), továbbá megállapítja az Önkormányzat létszámát.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai, a finanszírozás módja
2. § (1) A Képviselő-testület a 2026. évi költségvetés
a) költségvetési bevételei összegét 74.488.896 Ft-ban,
b) költségvetési kiadásai összegét 133.161.700 Ft-ban,
c) a költségvetési hiányt 58.672.804 Ft-ban,
c a) működési többlet 4.052.209 Ft-ban,
c b) felhalmozási hiányt 62.725.013 Ft-ban,
d) előző évi költségvetési maradványt 13.902.804 Ft-ban,
e) lekötött betét felbontását 44.770.000 Ft-ban,
f) az államháztartáson belüli megelőlegezések bevételét 0 Ft-ban,
g) a finanszírozási célú működési kiadásokat 0 Ft-ban,
h) a finanszírozási célú felhalmozási kiadásokat 0 Ft-ban,
i) a költségvetési szervek finanszírozásának összegét 0 Ft-ban,
j) a bevételek és kiadások fő összegét 133.161.700 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő 58.672.804 Ft költségvetési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el. Az év közben befolyó kötelezettséggel nem terhelt bevételi többletet tartalékként kell kezelni.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonként, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit a 2. melléklet alapján határozza meg a Képviselőtestület.
(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását az 1. melléklete részletezi.
(5) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak címrendjét a 2. melléklet és 3. mellékletek tartalmazzák, a részletezését a (6) bekezdés alapján határozza meg.
(6) Az Önkormányzat igazgatás egy címet, a további működési kiadások külön egy címet alkotnak. Ezek felsorolását kiadási jogcímenként a 3.melléklet tartalmazza.
(7) Kötelezettséget vállalni a tárgyévre elfogadott összeg erejéig lehet az ott szereplő feladatokra.
3. A költségvetés részletezése
3. § (1) Az Önkormányzat saját bevételeinek és kiadásainak megoszlását, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2., 3. mellékletek szerint határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a 2026. évi támogatások kiadásait célonként 4. melléklet szerint állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület a 2026. éve felújítási kiadások előirányzatát célonként 6. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A Képviselő-testület a 2026. évi beruházási kiadások előirányzatát feladatonként az 5. melléklet szerint állapítja meg.
(5) A képviselő-testület a 2026. évi tartalékát a 7. melléklet szerint állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület a 2026. évi hitel-állománnyal (adósságot keletkeztető ügyleteiből fennálló kötelezettséggel) nem rendelkezik.
(7) A Képviselő-testület a 2026. évi felhalmozási és tőkejellegű bevételeit a 2. melléklet szerint állapítja meg.
(8) A képviselő-testület a 2026. évi előirányzatok felhasználását a 8. melléklet szerint állapítja meg.
(9) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési kiadásainak részletezését feladatonként a 3. melléklet szerint állapítja meg.
(10) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettségek megállapításához a 9. melléklet tartalmazza.
(11) A Képviselő-testület 2026. évben nem tervez adósságot keletkeztető fejlesztési célokat meghatározni, melyet a 10. mellékletben rögzített.
(12) A Képviselő-testület az Önkormányzat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv.(továbbiakban Áht.)29/A. §-a szerinti tervszámait a 11. melléklet szerint határozza meg.
(13) A Képviselő-testület 2026. évben Európai Uniós támogatással megvalósuló programjai bevételeit és kiadásait a 12. mellékletekben mutatja be.
4. Költségvetési egyenleg
4. § (1) Az Önkormányzat költségvetésének egyenlegét a 2. melléklet tartalmazza.
(2) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket – a költségvetési maradvány felhasználásával kapcsolatos jogköröket kivéve - a Polgármester gyakorolja. A maradvány felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.
(2) Az Önkormányzat szabad pénzeszközeit év közben lekötött betétben helyezheti el. A szabad pénzeszközök elhelyezésével kapcsolatos jogkörök gyakorlására a Képviselő-testület a Polgármester részére felhatalmazást ad.
5. Több éves kihatással járó feladatok
5. § A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait 2026. évre nem tervezett.
6. A költségvetési tartalék
6. § (1) Az Önkormányzat a kiadások között 4.000.000 Ft általános és 0 Ft céltartalékot állapít meg a 7. melléklet szerint.
(2) A 2026. évi költségvetési általános tartaléka elsősorban az önkormányzati rendkívüli feladatok megoldására szolgál.
(3) A tartalék felhasználásáról a polgármesteri keret tartalékon kívül, valamint a pályázati céltartalék polgármesteri hatáskörbe tartozó részét meghaladóan, a cél megjelölésével a Képviselő-testület határoz.
(4) A pályázati tartalék terhére történő kötelezettségvállalás legfeljebb 500.000 Ft önrészű pályázat erejéig a Polgármester, ezt meghaladóan a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik. A tartalék felhasználásáról a Polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(5) A Polgármesteri keret 1.000.000 Ft, mely eseti 200.000 Ft összeghatárig, sajátkörű előirányzat-felhasználási és előirányzat-átcsoportosítási joggal rendelkezik. Az előirányzat átcsoportosításakor az Áht. előírásai szerint kell eljárni. Év közben a Polgármester a tartalékok felhasználásáról köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet.
7. A rendkívüli bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos szabályok
7. § (1) A költségvetési szervek feladataik ellátásához pályázatokat nyújthatnak be, közvetlenül pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.
(2) Pályázat csak olyan tevékenységi körbe tartozó célra nyújtható be, amit a költségvetési szerv alapító okirata tartalmaz. A vállalt cél nem veszélyeztetheti az alapellátás biztonságát. A pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges.
(3) A hozzájárulás megadása a Polgármester hatáskörébe tartozik abban az esetben, ha a polgármesteri keret terhére biztosítható önrész a megengedett értéket nem haladja meg, vagy a pályázathoz szükséges saját forrás a költségvetési szerv jóváhagyott költségvetésében rendelkezésre áll.
(4) A pályázatban való részvételhez történő hozzájárulás megadása előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél kiadási vonzatát, annak többéves kihatását és szakmai hasznosságát.
(5) A többéves kihatással járó pályázatok elbírálása, engedélyezése és a hozzájárulás megadása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik abban az esetben is, ha a pályázatnak a következő években többletfinanszírozási igénye van.
(6) A közvetlen pénzbeli támogatásról, felajánlás elfogadásáról, a pályázat elbírálásának eredményéről, annak felhasználásáról a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a Polgármestert, valamint a Képviselő-testületet az éves beszámolójában.
8. Az Önkormányzat előirányzat módosítása
8. § (1) Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek módosítása az Áht. alapján történik.
(2) A Képviselő-testület az előirányzat módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként, az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására, és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra a polgármester számára felhatalmazást ad. Az átcsoportosításról a Polgármester fél évente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.
9. A személyi juttatásokkal és munkaerővel való gazdálkodás, az önkormányzati alkalmazottak egyéb támogatása
9. § (1) Az Önkormányzat a személyi juttatások előirányzatából foglalkoztatható létszámkeretét címenként a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A Monostorapáti Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatottak részére a cafetéria keretében biztosított juttatás összegét az illetményalap ötszörösében állapítja meg a Ktv. 49/F §. (4) bekezdés. figyelembevételével.
(3) A Monostorapáti Közös Önkormányzati Hivatal valamennyi köztisztviselője részére a Képviselőtestület 15 %-os mértékű illetménykiegészítést biztosít.
(4) A Monostorapáti Közös Önkormányzati Hivatal közszolgálati tisztviselőinek illetményalapját 2026. évben 55.000.- Ft-ban állapítja meg.
10. § 2026. évben Vigántpetend községben a közköltségen történő temetés összege legfeljebb 200.000 Ft.
10. Felhalmozási, felújítási, karbantartási előirányzattal való gazdálkodás
11. § (1) A beruházásra, felújításra jóváhagyott előirányzattal az Önkormányzat gazdálkodik.
(2) Az önkormányzati ingatlanok felújítási- és beruházási előirányzatával az önkormányzat gazdálkodik.
(3) A beruházások, felújítások, karbantartások előirányzat felhasználásánál figyelembe kell venni a közbeszerzési törvény eljárási szabályait és a költségvetési törvényben évente meghatározott érték-paramétereit.
(4) A felhalmozási, karbantartási feladatok teljesítésénél kötelező a jótállási, szavatossági igények érvényesítése.
11. A társadalmi, önszerveződő közösségek önkormányzati támogatása
12. § (1) A Képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek részére a 4. melléklet kiadási előirányzatának mértékéig pénzbeli támogatást biztosít.
(2) A támogatások folyósítása támogatási szerződés alapján történik.
(3) A támogatások folyósításának feltétele az előző költségvetési évben folyósított támogatásokról történő tételes elszámolás, valamint a támogatott nyilatkozata arról, hogy nincs 30 napon túli tartozása az adó-, járulék-, illeték- és vámkötelezettsége tekintetében.
12. Az Önkormányzat gazdálkodásával kapcsolatos egyéb előírások
13. § (1) Az Önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést a polgármester engedélyezhet, ez azonban nem veszélyeztetheti az Önkormányzat gazdálkodását.
(2) A pénzkövetelés behajtásánál legalább a Ptk. szerinti késedelmi kamatot érvényesíteni kell, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.
(3) A készpénzforgalom kímélése érdekében az Önkormányzatnak törekednie kell a kiadások átutalással történő kiegyenlítésére.
(4) Az Önkormányzat készpénzt vehet fel a házipénztárba. A házipénztárból felvett készpénzelőleggel a készpénz felvevőnek el kell számolnia a Pénzkezelési Szabályzatban meghatározottak szerint.
(5) Készpénz felvétel a Pénzkezelési Szabályzatban meghatározott házipénztári keret nagyságára figyelemmel az alábbi esetekben történhet
a) kiküldetési kiadásokra, munkába járással kapcsolatos útiköltség térítésre,
b) reprezentációs kiadásokra,
c) kis összegű szolgáltatások készpénzben történő teljesítésére,
d) indokolt esetben üzemanyag felvételre
e) készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre.
14. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a Polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a Jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester felelős.
(3) Az Önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Monostorapáti Közös Önkormányzati Hivatal.
13. Pénzmaradvány felülvizsgálata
15. § (1) Az előző évi költségvetési maradványát a következő évi finanszírozásba be kell számítani.
(2) Kötelezettségvállalással terhelt maradványnak kell tekinteni:
a) a tárgyévben szerződés alapján befolyt bevételt, ha az bizonyítottan a teljesítendő kiadásokra kerül felhasználásra a következő évben;
b) a kötelezettségvállalással terhelt azon maradvány, amelyre a kötelezettségvállalás a tárgyévi előirányzat terhére történt, de a teljesítés a tárgyévben nem valósult meg.
(3) A kötelezettségvállalás dokumentumának kell tekinteni a kinevezési okiratot, aláírt szerződést, a megállapodást, a visszaigazolt megrendelést.
(4) Az Önkormányzat a jóváhagyott költségvetési maradványról a zárszámadási rendelet helyben szokásos módon történő kihirdetésével gondoskodik.
16. § Ez a rendelet 2026. február 12-én lép hatályba.
1. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
VIGÁNTPETEND KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK |
1. melléklet Vigántpetnd Község Önkormányzata Képviselő-testületének |
|||||
|
MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI MÉRLEGE |
2026. évi költségvetéséről szóló |
|||||
|
forint |
||||||
|
Sorszám |
Működési Bevételek |
Működési Kiadások |
||||
|
Megnevezés |
Rovat száma |
2026. évi eredeti előirányzat |
Megnevezés |
Rovat száma |
2026.évi eredeti előirányzat |
|
|
A |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
C |
D |
E |
F |
G |
|
1. |
Működési célú állami támogatások áh-on belül |
B1 |
38 590 765 |
Személyi juttatások |
K1 |
21 833 700 |
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
11 550 000 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
2 712 489 |
|
3. |
Működési bevételek |
B4 |
4 348 131 |
Dologi kiadások |
K3 |
16 229 760 |
|
4. |
Működési célú átvett pénzeszközök (áh-on kívüli) |
B6 |
0 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
4 189 000 |
|
5. |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
4 471 738 |
|||
|
6. |
Egyéb működési célú kiadások(tartalék) |
K5 |
1 000 000 |
|||
|
7. |
Működési költségvetési bevételek összesen: |
54 488 896 |
Működési költségvetési kiadások összesen: |
50 436 687 |
||
|
8. |
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele |
B8131 |
13 902 804 |
|||
|
9. |
Állami támogatások megelőlegezése |
B8 |
0 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K9 |
0 |
|
10. |
Lekötött betét felbontása |
B821 |
44 770 000 |
|||
|
11. |
Működési célú finanszírozási bevételek |
B8132 |
13 902 804 |
Működési célú, finanszírozási célú kiadások |
K9 |
|
|
12. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
58 672 804 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
0 |
||
|
13. |
||||||
|
14. |
Felhalmozási Bevételek |
Felhalmozási Kiadások |
||||
|
15. |
Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belül |
B2 |
0 |
Beruházások |
K6 |
41 000 000 |
|
16. |
Felhalmozási bevételek |
B5 |
20 000 000 |
Felújítások |
K7 |
38 725 013 |
|
17. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszk. (áh-on kívüli) |
B7 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
||
|
18. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások tartalék) |
K5 |
3 000 000 |
|||
|
19. |
Felhalmozási költségvetési bevételek összesen: |
20 000 000 |
Felhalmozási Költségvetési kiadások összesen: |
82 725 013 |
||
|
20. |
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek |
0 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
||
|
21. |
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
20 000 000 |
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
82 725 013 |
||
|
22. |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
133 161 700 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
133 161 700 |
||
2. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
2. melléklet Vigántpetend Község Önkormányzata Képviselő-testületének |
||||||||
|
2026. évi költségvetéséről szóló |
||||||||
|
Vigántpetend Önkormányzat 2026. évi költségvetés bevételei |
||||||||
|
forint |
||||||||
|
Cím |
Alcím |
2025. évi eredeti előirányzat |
2026. évi eredetielőirányzat |
Kötelező feladatok előirányzata |
Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata |
Önként vállalt feladatok előirányzata |
||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
|
1 |
1 |
Önkormányzatok működési támogatási |
26 113 469 |
38 590 765 |
36 915 199 |
1 675 566 |
||
|
2 |
2 |
Egyéb működési célú támogatások bevétele áh belülről |
1 858 212 |
2 062 692 |
0 |
|||
|
3 |
1 |
Működési célú tám. ÁHT n belülről B1 |
27 971 681 |
38 590 765 |
36 915 199 |
1 675 566 |
||
|
4 |
2 |
Felhalmozási tám. ÁHT-n belül B2 |
0 |
0 |
84 954 475 |
|||
|
5 |
1 |
Vagyoni típusú adók |
1 000 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
|||
|
6 |
Magánszemélyek kommunális adója |
1 000 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
||||
|
7 |
Építményadó |
0 |
0 |
0 |
||||
|
8 |
2 |
Érkékesítési és forgalmi adók |
6 500 000 |
8 500 000 |
8 500 000 |
|||
|
9 |
Iparűzési adó |
6 500 000 |
8 500 000 |
8 500 000 |
||||
|
10 |
3 |
Idegenforgalmi adó |
1 200 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
|||
|
11 |
4 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
|||
|
12 |
Talajterhelési dij |
0 |
0 |
0 |
||||
|
13 |
Bírságok,díjak,pótlékok |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
||||
|
14 |
3 |
Közhatalmi bevételek B3 |
8 750 000 |
11 550 000 |
11 550 000 |
|||
|
15 |
4 |
Működési bevételek B4 |
2 074 695 |
4 348 131 |
3 798 131 |
550 000 |
||
|
16 |
Működési bevételek összesen B4 |
2 074 695 |
4 348 131 |
3 798 131 |
550 000 |
|||
|
17 |
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök B6 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
18 |
Felhalmozási célú támogatások államházt. belül |
0 |
0 |
0 |
||||
|
19 |
6 |
Felhalmozási célú bevételek B5 |
0 |
20 000 000 |
20 000 000 |
|||
|
20 |
7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B7 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
21 |
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
20 000 000 |
20 000 000 |
||||
|
22 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1-7 ) |
38 796 376 |
74 488 896 |
72 263 330 |
1 675 566 |
550 000 |
||
|
23 |
Költségvetési hiány összege |
0 |
0 |
0 |
||||
|
24 |
Külső finanszírozás(hitel ) |
0 |
0 |
0 |
||||
|
25 |
8 |
Belső finanszírozás(pénzmaradvány+kötvény beváltás) B8 |
33 731 836 |
58 672 804 |
58 672 804 |
|||
|
26 |
Finanszirozási bevételek |
0 |
0 |
|||||
|
27 |
BEVÉTELEK FŐÖSSZEGE |
70 670 000 |
133 161 700 |
130 936 134 |
1 675 566 |
550 000 |
||
3. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
2026. évi kiadási előirányzata forint |
|||||||||
|
Sor-szám |
Cím |
Alcim |
Megnevezés |
2025. évi eredeti előirányzat |
2026. évi előirányzat |
Kötelező feladatok előirányzata |
Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata |
Önként vállalt feladatok előirányzata |
Létszám fő |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
J |
|
1 |
1 |
Önkormányzat működési kiadások |
33 398 379 |
50 436 687 |
48 211 121 |
||||
|
2 |
1 |
Önkormányzat igazgatási tevék. |
8 899 517 |
10 574 514 |
10 574 514 |
1 |
|||
|
3 |
Személyi juttatás |
4 585 910 |
7 717 800 |
7 717 800 |
|||||
|
4 |
Munkaad. terhelő járulékok |
595 056 |
1 003 314 |
1 003 314 |
|||||
|
5 |
Dologi kiadás |
3 718 551 |
1 853 400 |
1 853 400 |
|||||
|
6 |
2 |
Községgazdálkodás |
4 795 522 |
4 120 904 |
4 120 904 |
1 |
|||
|
7 |
Személyi juttatás |
360 000 |
471 000 |
471 000 |
|||||
|
8 |
Munkaad. terhelő járulékok |
0 |
61 230 |
61 230 |
|||||
|
9 |
Dologi kiadás |
4 435 522 |
3 588 674 |
3 588 674 |
|||||
|
10 |
3 |
Közhasznú foglalkoztatás |
1 858 212 |
2 316 692 |
2 316 692 |
||||
|
11 |
Személyi juttatás |
1 744 800 |
1 936 800 |
1 936 800 |
|||||
|
12 |
Munkaad. terhelő járulékok |
113 412 |
125 892 |
125 892 |
|||||
|
13 |
Dologi kiadás |
0 |
254 000 |
254 000 |
|||||
|
14 |
4 |
Szünidei étkeztetés |
345 215 |
254 000 |
254 000 |
||||
|
15 |
Dologi kiadás |
345 215 |
254 000 |
254 000 |
|||||
|
16 |
5 |
Egészségügyi alapellátás |
571 116 |
566 420 |
566 420 |
||||
|
17 |
Dologi kiadás |
571 116 |
566 420 |
566 420 |
|||||
|
18 |
6 |
Közvilágítás |
1 598 780 |
2 159 000 |
2 159 000 |
||||
|
19 |
Dologi kiadás |
1 598 780 |
2 159 000 |
2 159 000 |
|||||
|
20 |
7 |
Temetőfenntartás |
25 400 |
44 450 |
44 450 |
||||
|
21 |
Dologi kiadás |
25 400 |
44 450 |
44 450 |
|||||
|
22 |
8 |
Közművelődési tevékenység tám. |
3 526 695 |
4 256 583 |
4 256 583 |
||||
|
23 |
Személyi juttatás |
1 600 560 |
2 408 100 |
2 408 100 |
|||||
|
24 |
Munkaad. terhelő járulékok |
208 075 |
313 053 |
313 053 |
|||||
|
25 |
Dologi kiadás |
1 718 060 |
1 535 430 |
1 535 430 |
|||||
|
26 |
9 |
Falugondnoki szolgálat |
11 495 020 |
11 994 900 |
11 994 900 |
1 |
|||
|
27 |
Személyi juttatás |
8 924 000 |
9 300 000 |
9 300 000 |
|||||
|
28 |
Munkaad. terhelő járulékok |
1 160 120 |
1 209 000 |
1 209 000 |
|||||
|
29 |
Dologi kiadás |
1 410 900 |
1 485 900 |
1 485 900 |
|||||
|
30 |
10 |
Önkormányzat tulajdoni ingatlan |
0 |
3 689 350 |
3 689 350 |
||||
|
31 |
Dologi kiadás |
0 |
3 689 350 |
3 689 350 |
|||||
|
32 |
11 |
Közutak,hidak |
762 636 |
763 136 |
763 136 |
||||
|
33 |
Dologi kiadások |
762 636 |
763 136 |
763 136 |
|||||
|
34 |
2 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai K4 |
2 676 000 |
4 189 000 |
4 189 000 |
||||
|
35 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai K4 |
2 676 000 |
4 189 000 |
4 189 000 |
|||||
|
36 |
Dologi kiadások (Lakhatással kapcsolatos tám) |
36 000 |
36 000 |
36 000 |
|||||
|
37 |
3 |
Egyéb működési célú kiadok K5 |
4 135 252 |
4 471 738 |
2 246 172 |
1 675 566 |
550 000 |
||
|
38 |
4 |
Tartalék összesen K513 |
500 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
||||
|
39 |
Müködési tartalék K513 |
500 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
|||||
|
40 |
6 |
Felhalmozási kiadás K6 + K7 |
19 960 369 |
82 725 013 |
82 725 013 |
||||
|
41 |
1 |
Beruházások K6 |
0 |
41 000 000 |
41 000 000 |
||||
|
42 |
2 |
Felújítások K7 |
19 960 369 |
38 725 013 |
38 725 013 |
||||
|
43 |
3 |
Felhalmozási célú tartlék K5 |
0 |
3 000 000 |
3 000 000 |
||||
|
44 |
7 |
K9 finanszírozási kiadás (értékpapír) |
10 000 000 |
0 |
0 |
||||
|
45 |
Kiadások összesen: |
70 670 000 |
133 161 700 |
130 936 134 |
1 675 566 |
550 000 |
3 |
||
|
46 |
|||||||||
|
47 |
∑ |
Személyi juttatás K1 |
17 215 270 |
21 833 700 |
21 833 700 |
||||
|
48 |
Munkaad. terhelő jár. K2 |
2 076 663 |
2 712 489 |
2 712 489 |
|||||
|
49 |
Dologi kiadás K3 |
14 622 180 |
16 229 760 |
16 229 760 |
|||||
4. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
4. melléklet Vigántpetend Község Önkormányzata Képviselő-testületének |
||||||
|
2025. évi költségvetéséről szóló |
||||||
|
2/2026.(II.11..) önkormányzati rendeletéhez. |
||||||
|
Vigántpetend Község Önkormányzata |
||||||
|
2026. évi támogatásai |
||||||
|
forint |
||||||
|
Sorszám |
Cím |
Alcím |
Jogcím |
Megnevezés |
2025. évi eredeti előirányzat |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
|
1 |
3 |
TÁMOGATÁSOK |
||||
|
2 |
1 |
Monostorapáti Közös Önkormányzati hivatal műk. támogatása |
1 238 380 |
1 675 566 |
||
|
3 |
2 |
Bursa Hungarica |
25 000 |
25 000 |
||
|
4 |
3 |
Mesevirág Óvoda és Bölcsőde tám. |
229 400 |
255 100 |
||
|
5 |
4 |
Balatonfelvidéki Kistérségi Társulás ( Házi orvosi ügyelet ) |
700 072 |
700 072 |
||
|
6 |
5 |
Szervezetek támogatása (Katolikus Karitasz, Polgárőr Egyesület, Tűzoltó egyesület) |
200 000 |
150 000 |
||
|
7 |
6 |
Óvodai kísérő |
1 046 400 |
1 266 000 |
||
|
8 |
7 |
HA-TO Med. |
288 000 |
200 000 |
||
|
9 |
8 |
Kapolcs-Vp Eü. Alap |
408 000 |
200 000 |
||
|
10 |
ÖSSZESEN |
4 135 252 |
4 471 738 |
|||
5. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
5. melléklet Vigántpetend Község Önkormányzata Képviselő-testületének |
||||||
|
2026. évi költségvetéséről szóló |
||||||
|
önkormányzati rendeletéhez |
||||||
|
Vigántpetend Község Önkormányzata 2026. évi beruházás kiadásairól |
||||||
|
forint |
||||||
|
Sorszám |
Cím |
Alcím |
Jogcím |
Feladat megnevezése |
2025. évi eredeti előirányzat |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
|
1 |
1 |
Beruházás |
||||
|
2 |
1 |
Szolgálati lakás építés (BFT) |
- |
32 000 000 |
||
|
3 |
2 |
Ingatlan visszavásárlás |
- |
4 000 000 |
||
|
4 |
3 |
Telekalakítás |
5 000 000 |
|||
|
6 |
Beruházás összesen: |
0 |
41 000 000 |
|||
6. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
6. melléklet Vigántpetend Község Önkormányzata Képviselő-testületének |
||||||
|
2026. évi költségvetéséről szóló |
||||||
|
2/2026.(II.11.)önkormányzati rendeletéhez. |
||||||
|
6. sz. melléklet |
||||||
|
Vigántpetend Község Önkormányzat 2026. évi előirányzott felújítási előirányzatai célonként |
||||||
|
forint |
||||||
|
Sorszám |
Cím |
Alcím |
Jogcím |
Felújítási cél megnevezése |
2025. évi eredeti előirányzat |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
A |
B |
C |
D |
E |
G |
H |
|
1 |
2 |
Felújítások |
||||
|
2 |
1 |
Kapolcs-Vigántpetend kerékpárút |
4 994 276 |
18 000 000 |
||
|
3 |
2 |
Régi polgármesteri hivatal felújítása |
11 972 469 |
3 000 000 |
||
|
4 |
3 |
Egyéb felújítás (ÖTIFB/2024 Óvoda) |
2 993 624 |
2 993 624 |
||
|
5 |
4 |
Szálláshely felújítása |
2 000 000 |
|||
|
6 |
5 |
József A utca aszfaltozása |
5 000 000 |
|||
|
7 |
6 |
Közvilágítás felújítás |
7 731 389 |
|||
|
8 |
Felújítások összesen: |
19 960 369 |
38 725 013 |
|||
7. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
7. melléklet Vigántpetend Község Önkormányzata Képviselő-testületének |
||||||
|
2026. évi költségvetéséről szóló |
||||||
|
Vigántpetend Község Önkormányzata |
||||||
|
2026. évi tartalékai |
||||||
|
7. sz. melléklet |
||||||
|
forint |
||||||
|
Sorszám |
Cím |
Alcím |
Jogcím |
Megnevezés |
2025. évi eredeti előirányzat |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
A |
B |
C |
D |
E |
G |
|
|
1 |
5 |
Tartalékok |
||||
|
2 |
1 |
Általános tartalék |
500 000 |
4 000 000 |
||
|
3 |
||||||
|
4 |
1 |
Működési célú |
500 000 |
1 000 000 |
||
|
5 |
0 |
|||||
|
6 |
2 |
Felhalmozási célú |
3 000 000 |
|||
|
7 |
2 |
Céltartalék |
0 |
0 |
||
|
11 |
TARTALÉKOK ÖSSZESEN |
500 000 |
4 000 000 |
|||
8. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
8.melléklet Vigántpetend Község Önkormányzata Képviselő-testületének |
||||||||||||||
|
2025. évi költségvetéséről szóló 2/2026.(II.11.) önkormányzati rendeletéhez |
||||||||||||||
|
Vigántpetend Község Önkormányzata 2025. évi előirányzat felhasználási ütemterve forint |
||||||||||||||
|
Sorszám |
BEVÉTELEK |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
J |
K |
L |
M |
N |
O |
|
1 |
Nyitó pénzkészlet |
0 |
7 985 808 |
58 812 |
18 890 650 |
15 891 954 |
8 779 286 |
6 705 301 |
7 163 400 |
41 395 804 |
21 853 209 |
11 530 989 |
4 088 394 |
3 413 867 |
|
2 |
Működési célú tám. Államháztart. belül |
2 300 000 |
2 300 000 |
9 900 000 |
2 300 000 |
230 000 |
2 300 000 |
4 100 000 |
2 400 000 |
2 300 000 |
2 400 000 |
2 300 000 |
5 760 765 |
38 590 765 |
|
3 |
Felhalmozási célú tám. Államháztart. belül |
0 |
||||||||||||
|
4 |
közhatalmi bevétel |
20 000 |
10 000 |
4 450 000 |
500 000 |
200 000 |
200 000 |
200 000 |
200 000 |
4 450 000 |
500 000 |
500 000 |
320 000 |
11 550 000 |
|
5 |
Működési bevételek |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
70 000 |
10 000 |
10 000 |
10 695 |
2 115 000 |
1 960 000 |
24 000 |
10 000 |
108 436 |
4 348 131 |
|
6 |
működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
7 |
Felhalmozási célú be. |
13 902 804 |
0 |
13 000 000 |
0 |
0 |
7 000 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
33 902 804 |
|
8 |
Finanszirozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
44 770 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
44 770 000 |
|
9 |
Bevételek összesen (1-15. sor) |
16 232 804 |
2 320 000 |
27 360 000 |
2 870 000 |
440 000 |
9 510 000 |
4 310 695 |
49 485 000 |
8 710 000 |
2 924 000 |
2 810 000 |
10 277 595 |
133 161 700 |
|
10 |
személyi juttatások |
1 819 475 |
1 819 475 |
1 819 475 |
1 819 475 |
1 819 475 |
1 819 475 |
1 819 475 |
1 819 475 |
1 819 475 |
1 819 475 |
1 819 475 |
1 819 475 |
21 833 700 |
|
11 |
munkaadókat terhelő járulékok |
226 041 |
226 041 |
226 041 |
226 041 |
226 041 |
226 041 |
226 041 |
226 041 |
226 040 |
226 041 |
226 040 |
226 040 |
2 712 489 |
|
12 |
dologi kiadások |
1 352 480 |
1 352 480 |
1 352 480 |
1 352 480 |
1 352 480 |
1 352 480 |
1 352 480 |
1 352 480 |
1 352 480 |
1 352 480 |
1 352 480 |
1 352 480 |
16 229 760 |
|
13 |
ellátottak pénzbeli juttatásai |
349 000 |
349 000 |
349 100 |
349 100 |
349 100 |
349 100 |
349 100 |
349 100 |
349 100 |
349 100 |
349 100 |
349 100 |
4 189 000 |
|
14 |
egyéb működési célú kiadások |
1 781 066 |
1 121 600 |
805 572 |
105 500 |
105 500 |
105 500 |
105 500 |
105 500 |
105 500 |
130 500 |
4 471 738 |
||
|
15 |
Tartalék |
4 000 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4 000 000 |
|
|
16 |
beruházások |
0 |
4 000 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
3 000 000 |
0 |
6 400 000 |
6 400 000 |
6 400 000 |
6 400 000 |
6 400 000 |
41 000 000 |
|
|
17 |
felújítások |
500 000 |
2 500 000 |
2 000 000 |
0 |
0 |
7 731 389 |
0 |
5 000 000 |
18 000 000 |
2 993 624 |
0 |
38 725 013 |
|
|
18 |
finanszírozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
19 |
felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
20 |
felhalmozási célú kiadások tartalék |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
21 |
Kiadás összesen (1-14.sor): |
8 246 996 |
10 246 996 |
8 528 162 |
5 868 696 |
7 552 668 |
11 583 985 |
3 852 596 |
15 252 596 |
28 252 595 |
13 246 220 |
10 252 595 |
102 195 277 |
133 161 700 |
|
22 |
Záró pénzkészlet |
7 985 808 |
58 812 |
18 890 650 |
15 891 954 |
8 779 286 |
6 705 301 |
7 163 400 |
41 395 804 |
21 853 209 |
11 530 989 |
4 088 394 |
0 |
0 |
9. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
9. melléklet Vigántpetend Község Önkormányzata Képviselő-testületének |
||||
|
2026. évi költségvetéséről szóló |
||||
|
VIGÁNTPETEND KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2026. évi |
9. sz. melléklet |
|||
|
SAJÁT BEVÉTELEINEK RÉSZLETEZÉSE AZ ADÓSSÁGOT |
||||
|
KELETKEZTETŐ ÜGYLETBŐL |
||||
|
SZÁRMAZÓ KÖTELEZETTSÉG MEGÁLLAPÍTÁSÁHOZ |
||||
|
Vigántpetend Község Önkormányzat 2026. évi előirányzott saját bevételei célonként |
||||
|
Sorszám |
Bevételi jogcímek |
2025. évi előirányzat |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
|
A |
B |
D |
||
|
1. |
Helyi adók |
8 750 000 |
11 550 000 |
|
|
2. |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
2 074 695 |
2 385 000 |
|
|
3. |
Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel |
0 |
||
|
4. |
Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
0 |
||
|
5. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel (kamat és műk. bevétel) |
0 |
1 963 131 |
|
|
6. |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
||
|
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN* |
10 824 695 |
15 898 131 |
||
10. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
10. melléklet Vigántpetend Község Önkormányzata Képviselő-testületének |
|||
|
2026. évi költségvetéséről szóló |
|||
|
VIGÁNTPETEND KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK |
10. sz. melléklet |
||
|
STABILITÁSI TÖRVÉNYBŐL ADÓDÓAN |
|||
|
ELKÉSZÍTETT SZÁMSZAKI ADATAI |
|||
|
2026. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai |
|||
|
forint |
|||
|
Sorszám |
Fejlesztési cél leírása |
Fejlesztés várható kiadása |
|
|
A |
B |
D |
|
|
1. |
Nincs ilyen célja Vigántpetend Község Önkormányzatának |
0 |
|
|
2. |
|||
|
3. |
|||
|
4. |
|||
|
5. |
ADÓSSÁGOT KELETKKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE |
0 |
|
11. melléklet a 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
VIGÁNTPETEND KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA |
||||||
|
Áht. 29/A. § szerinti tervszámai |
||||||
|
11. melléklet a 2/2026.(II.11.önkormányzati rendelethez forint |
||||||
|
Sorszám |
Bevételi jogcímek |
Rovat száma |
2026. évi előirányzat |
2027. évi előirányzat |
2028. évi előirányzat |
2029. évi előirányzat |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
|
1. |
I. Működési célú támogatások államh. Belülről |
B1 |
38 590 765 |
29 000 000 |
29 000 000 |
29 000 000 |
|
2. |
I/1. Önkormányzat működési támogatásai |
B11 |
26 516 544 |
29 000 000 |
29 000 000 |
29 000 000 |
|
3. |
I/2. Önkormányzat működési támogatásai |
B16 |
12 074 221 |
0 |
0 |
0 |
|
4. |
II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről |
B2 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5. |
III. Közhatalmi bevételek |
B3 |
11 550 000 |
13 150 000 |
13 150 000 |
13 160 000 |
|
6. |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
1 000 000 |
2 500 000 |
2 600 000 |
2 650 000 |
|
7. |
Ebből: - Építményadó |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
8. |
- Magánszemélyek kommunális adója |
1 000 000 |
1 100 000 |
1 100 000 |
1 110 000 |
|
|
9. |
Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó) |
B351 |
8 500 000 |
10 000 000 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
10. |
Idenegforgalmi adó |
2 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
|
11. |
Talajterhelési dij |
B36 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
12. |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
|
13. |
IV. Működési működési bevételek |
B4 |
4 348 131 |
4 000 000 |
4 000 000 |
4 000 000 |
|
14. |
V. Felhalmozási bevételek |
B5 |
20 000 000 |
0 |
0 |
0 |
|
15. |
VI. Működési célú átvett pénzeszközök (áh-on kívűlről) |
B6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
16. |
VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszk. (áh-on kívűlről) |
B7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
16. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B7 |
74 488 896 |
46 150 000 |
46 150 000 |
46 160 000 |
|
17. |
VIII. Finanszírozási bevételek |
B8 |
13 902 804 |
15 000 000 |
15 000 000 |
15 000 000 |
|
18. |
Forgatási c. értékpapír beváltása |
B8 |
44 770 000 |
|||
|
19. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B8 |
133 161 700 |
61 150 000 |
61 150 000 |
61 160 000 |
|
Kiemelt előirányzat száma |
Kiadási jogcímek |
Rovat száma |
2026. évi előirányzat |
2027. évi előirányzat |
2028. évi előirányzat |
2029. évi előirányzat |
|
1. |
I. Működési költségvetés kiadásai |
K1-K5 |
50 436 687 |
44 789 000 |
48 789 000 |
49 789 000 |
|
2. |
Személyi juttatások |
K1 |
21 833 700 |
20 000 000 |
20 000 000 |
20 000 000 |
|
3. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozz. adó |
K2 |
2 712 489 |
2 600 000 |
2 600 000 |
2 600 000 |
|
4. |
Dologi kiadások |
K3 |
16 229 760 |
17 000 000 |
21 000 000 |
22 000 000 |
|
5. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
4 189 000 |
4 189 000 |
4 189 000 |
4 189 000 |
|
6. |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
4 471 738 |
0 |
0 |
0 |
|
7. |
Egyéb működési célú kiadások ( tartalék) |
K5 |
1 000 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
8. |
II. Felhalmozási költségvetés kiadásai |
K6-K8 |
82 725 013 |
16 361 000 |
12 361 000 |
11 361 000 |
|
9. |
Beruházások |
K6 |
41 000 000 |
6 000 000 |
6 000 000 |
6 000 000 |
|
10. |
Felújítások |
K7 |
38 725 013 |
10 361 000 |
6 361 000 |
5 361 000 |
|
11. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
12. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K5 |
3 000 000 |
0 |
0 |
0 |
|
13. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
K1-K8 |
133 161 700 |
61 150 000 |
61 150 000 |
61 150 000 |
|
14. |
IV. Finanszírozási kiadások |
K9 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
15. |
Működési célú finanszírozási kiadások |
K9 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
16. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
17. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
K1-K9 |
133 161 700 |
61 150 000 |
61 150 000 |
61 150 000 |
