Dáka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása

Dáka Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.20.) önkormányzati rendeletet a kapott központi működési és felhalmozási bevételek, saját bevételek és kiadások változása miatt kell módosítani.

Kiemelt bevételi előirányzatok változása:

Önkormányzatok működési támogatásai előirányzat 84.273.266 Ft-ról 87.253.552 Ft-ra változik

A növekedést a kiegészítő támogatások emelkedése okozta.

A működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat 33.176.973 Ft-ról 37.422.031 Ft-ra emelkedik. Az emelkedést a háziorvosi szolgálat működési támogatása okozza.

A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat 0 Ft-al változatlan maradt.

Közhatalmi bevételek előirányzata 5.100.000 Ft-ról 16.254.858 Ft-ra változik, melyet az iparűzési adó emelkedése okoz.

Működési bevételek előirányzat 8.450.070 Ft-ról 11.438.631 Ft-re változik. A növekedést a tulajdonosi bevételek emelkedése és biztosítási kártérítés okozta.

Felhalmozási bevételek előirányzat 0 Ft maradt.

Hitel, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről nem volt.

Az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzat 3.081.247 Ft, mely a közfoglalkoztatottak bére utáni járulék megelőlegezését tartalmazza.

Kiemelt kiadási előirányzatok változása:

Személyi juttatások előirányzat 67.638.748 Ft-ról 73.354.002 Ft-ra emelkedik. Az önkormányzati közalkalmazottak bérkompenzációja, a közfoglalkoztatás keretében foglalkoztatottak bére, és a háziorvosi szolgálat 2 fő egészségügyi szolgálati jogviszonyban foglalkoztatott bére okozta, valamint a pedagógusok béremelése.

Munkaadókat terhelő járulékok előirányzata fenti személyi juttatások előirányzatának emelkedéséből adódóan módosul.

Dologi kiadások előirányzata 49.887.858 Ft-ról 61.536.257 Ft-ra változik. A növekedés oka a működtetési feladatok emelkedése, a karbantartási költségek a település közterületein. Valamint az óvoda működési feladatainak támogatásnövekedése az emelkedő gyermeklétszám alapján.

Egyéb működési célú támogatások előirányzat összege 1.596.250 Ft-ról 2.776.269 Ft-ra emelkedett a Többcélú kistérségi társulás működési támogatás változása miatt.

Felhalmozási költségvetési kiadások előirányzata 6.851.997 Ft-ról 7.750.230 Ft-ra változik. Az eredeti előirányzathoz viszonyítva az emelkedést a beruházási és felújítási előirányzatok emelése okozza.

Hitel, kölcsön törlesztése államháztartáson kívülről nem volt.

Az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 2.824.542 Ft-ról 2.813.803 Ft-ra emelkedett.

Tartalék előirányzata a módosítások miatt az 13.936.189 Ft-ra változik.

Dáka, 2026. május 15.

Vajda Andrea

jegyző