Kifejezéskereső

  • ELI
  • ELIELI

Tartalomjegyzék

  • Szerkezet

Vöröstó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

2026.05.30.
A 2025. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Részletes indokolás
Az 1–5. §-hoz
Vöröstó Község Önkormányzata 3/2026.
2025. évi zárszámadásának indokolása
Vöröstó Község Önkormányzata 2025. évi Zárszámadásának megtárgyalásához és elfogadásához
Vöröstó Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2025. februárban fogadta el az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről és a gazdálkodásról szóló tájékoztatóból.
I.
Az Önkormányzat feladatellátásának általános értékelése
Vöröstó Község Önkormányzata 2025. évben is törekedett arra, hogy lehetőségeihez mérten az alapellátás körébe tartozó feladatait megfelelően teljesítse.
Önkormányzatunk költségvetési kiadási előirányzata 2025. évben 107.671.362 Ft volt, a teljesítés 41.349.480 Ft.
2025. évben az Önkormányzat által beruházásokra fordított összeg 3.454.279 Ft, amit a Z_6. sz. melléklete tartalmaz.

3. melléklet a …. / 2026. ( … ) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata és teljesítése beruházásonként

Forintban!

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás 2024. XII. 31-ig

2025. évi
módosított előirányzat

Teljesítés
2025. XII. 31-ig

Összes teljesítés
2025. XII. 31-ig

A

B

C

D

E

F

G=(D+F)

Telek vásárlás

2 070 000

2025

2 070 000

2 070 000

2 070 000

Egyéb tárgyieszköz beszerzés

331 420

2025

331 420

Kapagép beszerzése

400 000

2 025

400 000

Versenyképes Járások Program keretében te beszerzés

1 285 699

2 025

1 285 699

1 285 699

1 285 699

Zelux szék

37 270

2 025

37 270

37 270

37 270

Függöny nagyterembe

46 310

2 025

46 310

46 310

46 310

Külső dvd író

15 000

2 025

15 000

15 000

15 000

ÖSSZESEN:

4 185 699

4 185 699

3 454 279

3 454 279
Z_7. számú melléklet Az önkormányzat felújítási célra fordított összegeit tartalmazza. 2025. évben nem történt felújítás.
2025. évben az Önkormányzat működésére fordított összeg 37.895.201. Ft volt. A személyi kiadások összege 22.996.125 Ft, a munkaadót terhelő járulékok 3.056.235 Ft összeget jelentettek. Dologi kiadások 9.358.503 Ft-ot képeztek. Ellátottak pénzbeli juttatásai 525.000 Ft, mely a lakoságnak nyújtott települési támogatásokat foglalja magában. Egyéb működési célú kiadások 1.959.338 Ft volt.

9. melléklet a …. / 2026. ( … ) önkormányzati rendelethez

K I M U T A T Á S

2025. évi céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról

Forintban!

Sor-
szám

Támogatott szervezet neve

Támogatás célja

Tervezett támogatás összge

Teljesítés

1.

Tótvázsonyi Közös Önkormányzati Hivatal

Közös hivatal
működése

1 547 901

1 547 901

2.

Veszprém Megyei Jogú város Polgármesteri Hiv.

Családsegítő
hozzájárulás

315 000

315 000

3.

Nagyvázsony Község Önkormányzata

Fogorvosi
működési támogatás

82 831

82 831

Összesen:

1 945 732

1 945 732
Az önkormányzat által 2025. évben foglalkoztatottak létszáma:
Önkormányzati igazgatás: 1 fő főállású polgármester és 1 fő alpolgármester társadalmi megbízatásúként. A Tótvázsonyi Közös Önkormányzati Hivatalban 1 fő jegyző 7 fő ügyintéző.
Közművelődési, könyvtári feladat: 1 fő részmunkaidős közalkalmazott.
A Munkaügyi Központ által meghirdetett közcélú és közhasznú foglalkoztatási programokra az önkormányzat folyamatosan pályázott és ennek a keretében 1 fő foglalkoztatása vált lehetővé, amely pozíció fél éven át került betöltésre.
Falugondnoki szolgálat: esetében 1 fő falugondnok alkalmazásával látja el az önkormányzat a feladatát.
A dologi kiadások jelentős részét képezi a temető és a közterületek gondozása, virágosítás, valamint a közüzemi szolgáltatások kiadásai.
A közterületek szebbé tétele továbbra is fontos célkitűzés volt 2025. évben.
Bevételi források és azok teljesítése
Önkormányzatunk költségvetési bevételi előirányzata 2025. évben 71.545.666 Ft volt, a teljesítés 71.543.900 Ft ebből:
Működési bevételek 2025 évi teljesítése 87.372 Ft az alábbiak szerint:
Szolgáltatások ellenértéke 60.000 Ft
Kamat bevételek 1.234 Ft
Egyéb működési bevételek 26.138 Ft
Közhatalmi bevételek összege 5.361.771 Ft volt az alábbiak szerint:
Kommunális adó 971.500 Ft
Idegenforgalmi adó: 58.500 Ft
Iparűzési adó 4.271.859 Ft
Egyéb közhatalmi bevétel 59.912 Ft
Az Önkormányzat 2025. évi általános működési és ágazati feladatainak alakulása jogcímenként (támogatás 31.346.668 Ft)

A 2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

Forintban

2024. évi XC. törvény 2. melléklete száma

Jogcím

2025. évi tervezett támogatás összesen

Módosított támogatás összege

Tényleges támogatás összege

A

B

C

D

E

1.1 jogcím

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása

1 081 600

1 081 600

1 081 600

Településüzemeltetés - közvilágítás alaptámogatása

435 500

435 500

435 500

Településüzemeltetés - közvilágítás üzemeltetési támogatása

540 000

540 000

540 000

Településüzemeltetés - köztemető támogatás

164 929

164 929

164 929

Településüzemeltetés - közutak támogatása

281 750

281 750

281 750

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

6 600 000

6 600 000

6 600 000

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

2 550

2 550

2 550

Polgármesteri illetményhez és ktg.térítéshez nyújtott támogatás

6 835 442

10 821 841

10 821 841

1.3.2 jogcím

Falugondnoki szolgáltatás támogatása

6 343 500

6 343 500

6 343 500

Szociális ágazati pótlék

474 606

474 606

1.3.1 jogcím

A települési önkormányzatok szociális feladatinak egyéb támogatása

1 119 000

1 119 000

1 119 000

1.5 jogcím

A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

2 270 000

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása

944 692

944 692

944 692

Szociális célú tűzifa támogatás

266 700

266 700

Összesen:

31 346 668

31 346 668

* Magyarország 2024. évi központi költségvetéséról szóló törvény

Egyéb működési célú támogatások: 3.553.955 Ft, amely a közfoglalkoztatási program keretében kapott támogatást, a nyári diákmunka támogatását, a "Varázslatos Vöröstó-értéknapok hagyományaink és szokásaink” pályázaton elnyert támogatást, valamint terület alapú támogatást tartalmaz.

II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások[1]

Többéves kihatással járó döntések
Az önkormányzatnak 2025. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.
Adósság állomány alakulása
2025. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2025. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 32.425 Ft került kimutatásra, amely következő üzleti évben esedékes. A központi költségvetéssel szemben fennálló 776.462 Ft tartozás a 0. havi megelőlegezés összegét takarja. Az egyéb adósság sorban pedig a helyi adó túlfizetések szerepelnek 454.148 Ft összegben.

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban
2025. december 31-én

Forintban!

Sor-szám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Összes
tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Adóhatósággal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

776 462

776 462

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Szállítói tartozás

32 425

32 425

7.

Egyéb adósság

454 148

454 148

Belföldi összesen:

1 263 035

1 263 035

II. Külföldi hitelezők

1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

1 263 035

1 263 035
A vagyoni helyzet alakulását bemutató táblázatok a Zárszámadás számszaki előterjesztés 6.1-6.3. sz. tájékoztató tábla tartalmazza.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek és forrásainak értéke 2025. december 31-én 196.113.243 Ft, mely 13,1 %-kal nőtt az előző évhez képest.
Az Önkormányzat tárgyi eszközök nettó értéke 126.477.765 Ft amely 6 % csökkenést mutat, ennek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke kevesebb volt mint a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizáció.

8. tájékoztató tábla a …. / 2026. ( … ) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sor-szám

Megnevezés

Összeg (Ft )

1.

Pénzkészlet 2025. január 1-jén
Ebből:

37 146 179

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

37 146 179

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

4.

Bevételek ( + )

109 178 011

5.

Kiadások ( - )

42 081 433

6.

Egyéb korrekciós tételek (+,-)

-36 722 031

7.

Pénzkészlet 2025. december 31-én
Ebből:

67 520 726

8.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

67 520 726

9.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása:
Nincs az önkormányzatnak ilyen jellegű kötelezettsége 2025 év végén.
Az Önkormányzat 2025 évi tevékenységének eredménye
Mérleg szerinti eredmény: -2.567.279 Ft..
Az Önkormányzat alaptevékenységének maradványa 67.096.578 Ft.
Az önkormányzatnál végzett ellenőrzések
Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.
Belső ellenőrzés:
A belső ellenőrzést Horváthné Székely Zita függetlenített belső ellenőre végezte. Az ellenőrzés részletesen az összefoglaló jelentésben tekinthető meg.
Könyvvizsgálat
Az önkormányzatnál jogszabály alapján a könyvvizsgálat nem kötelező, így könyvvizsgáló nincs.
Vöröstó, 2026. 05. 22.
Tisztelettel:
Fekete-Tracz Gabriella sk
polgármester
  • Másolás a vágólapra
  • Nyomtatás