Kifejezéskereső
Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] ] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse az Önkormányzat 2026. évi gazdálkodásának biztonságos és jogszerű alapjait, az önkormányzati társulások és intézmények finanszírozási keretét, megállapítsa az alkalmazotti létszámkeretet és kijelölje az erőforrás-gazdálkodásra biztosított lehetőséget, továbbá a közösségi célok eléréséhez szükséges forrásokat. Mindezt annak érdekében, hogy a település törvényben előírt kötelező közszolgáltatásai és a működés alapfeltételei biztosítottak legyenek. Ennek megvalósításához a rendelet szabályozza az Önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat, valamint lehetőséget ad az Önkormányzat önként vállat feladatainak finanszírozására. A költségvetési rendelet a hatályos jogszabályi előírások alapján tartalmazza az állami finanszírozást, a saját bevételeket, az Önkormányzat korábbi döntéseinek költségvetési kihatásait, elnyert pályázatainak kötelezettségvállalásait. A rendelet célja a források felhasználásának takarékos és hatékony biztosítása, figyelembe véve a gazdasági realitás, stabilitás és fenntarthatóság elvét.
[2] Magyarszombatfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63. § (4) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül a Bajánsenyei Pöttömsziget Óvoda és Minibölcsőde költségvetését Bajánsenye, Kercaszomor, Kerkáskápolna, Magyarszombatfa, Velemér Községek Önkormányzatának Intézményfenntartó Társulása 2026. évi vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2026. évi költségvetési rendelete tartalmazza. Magyarszombatfa Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1)1 Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2026. évi költségvetésének
bevételi főösszegét 77 940 217 Ft-ban
kiadási főösszegét 77 940 217 Ft-ban
állapítja meg.
(2)2 Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 38 284 837 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Közhatalmi bevételek 7 350 000 Ft
Működési bevételek 10 552422 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 10 697 216 Ft
Pénzforgalom nélküli bevételek 11 055 742 Ft
Működési célú bevételek 77 940 217 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 0 Ft
Költségvetési bevételek 66 884 475 Ft
Finanszírozási bevételek 11 055 742 Ft
Bevételek mindösszesen 77 940 217 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 35 531 465 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4 383 220 Ft
Dologi kiadások 29 347 988 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 700 000 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 3 659 446 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 200 000 Ft
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások 1 524 098 Ft
Működési célú kiadások 75 146 217 Ft
Beruházások 1 524 000 Ft
Felújítások 1 270 000 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 2 794 000 Ft
Költségvetési kiadások 76 416 119 Ft
Finanszírozási kiadások 1 524 098 Ft
Kiadások mindösszesen 77 940 217 Ft
(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 7 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2026. évre 46.380 Ft-ban határozza meg.
(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatottak részére 2026. évben az éves cafetéria keretét maximálisan bruttó 200 000 Ft/fő/év összegben állapíthatja meg.
Általános és céltartalékok
6. § A Képviselő-testület a 2026. költségvetési évben 116 214 Ft tartalékot képez.
Vagyonkimutatás
7. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. számú melléklet tartalmazza.
Többéves kihatással járó feladatok
8. § (1) A Képviselő-testület 2026. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.
(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveleteket a Képviselő-testület a 8. számú melléklet szerint határozza meg.
(3) A Képviselő-testület EU forrásokból megvalósuló projektet 2026. évben nem tervez megvalósítani.
A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.
(3) A 9. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.
(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
10. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a Képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.
11. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület saját hatáskörben dönt.
12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.
13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 500.000 Ft összeghatárig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.
14. § E rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.
15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 3/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez3
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sor- |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
módosított előirányzatból |
||||
|
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
17 902 422 |
19 202 422 |
0 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
10 552 422 |
10 552 422 |
0 |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
7 350 000 |
8 650 000 |
0 |
|||
|
3. |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
||||||
|
3.1. |
Illetékek |
||||||
|
3.2. |
Helyi adók |
7 250 000 |
7 250 000 |
0 |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
550 000 |
550 000 |
0 |
||||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
2 200 000 |
2 200 000 |
0 |
||||
|
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Iparűzési adó |
4 500 000 |
4 500 000 |
0 |
||||
|
3.3. |
Átengedett központi adók |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Gépjárműadó |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Önkormányzatok SZJA bevétele |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3.4. |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
100 000 |
100 000 |
0 |
|||
|
Kapott támogatások |
48 982 053 |
48 982 053 |
0 |
||||
|
4. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
48 982 053 |
48 982 053 |
0 |
|||
|
4.1. |
Települési önkormányzatok támogatása |
23 969 525 |
23 969 525 |
0 |
|||
|
4.2. |
Települési önkormányzatok szoc.és gyeremkj. támogatása |
11 184 582 |
11 184 582 |
0 |
|||
|
4.3. |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
3 130 730 |
3 130 730 |
0 |
|||
|
4.4. |
Működési célú kv-i támogatások és kieg. támogatások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
4.5 |
Egyéb működési célú ktgv-i támogatások |
10 697 216 |
10 697 216 |
0 |
|||
|
4.6 |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
|
5. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|||
|
6. |
Önkormányzatok felhalmozási célú támogatása |
0 |
0 |
0 |
|||
|
7. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
||||
|
8. |
Támogatásértékű működési bevétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési cálú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
||||
|
9. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
10. |
Támogatásértékű felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
11. |
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Bevételek összesen |
66 884 475 |
68 184 475 |
0 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
|
12. |
Likvid hitel felvétel |
||||||
|
13. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
||||||
|
14. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
||||||
|
15. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
||||||
|
16. |
ÁHT-on belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
||||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
11 055 742 |
11 055 742 |
0 |
||||
|
17. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
11 055 742 |
11 055 742 |
0 |
|||
|
18. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Bevételek mindösszesen |
77 940 217 |
79 240 217 |
0 |
||||
|
Költségvetési hiány (Kiadások-Bevételek) |
|||||||
|
Sor- |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
módosított előirányzatból |
||||
|
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
Működési kiadások |
73 622 119 |
73 324 068 |
48 051 |
||||
|
19. |
Személyi jellegű kiadások |
35 531 465 |
35 531 465 |
0 |
|||
|
20. |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárlási adó |
4 383 220 |
4 383 220 |
0 |
|||
|
21. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
29 347 988 |
29 299 937 |
48 051 |
|||
|
22. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
700 000 |
450 000 |
0 |
|||
|
23. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
3 659 446 |
3 659 446 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
3 459 446 |
3 459 446 |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
200 000 |
200 000 |
|||||
|
Előző évi befizetési kötelezsttség |
0 |
0 |
|||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
2 794 000 |
2 794 000 |
0 |
||||
|
24 |
Intézményi beruházások |
1 524 000 |
1 524 000 |
0 |
|||
|
25. |
Felújítási kiadások |
1 270 000 |
1 270 000 |
0 |
|||
|
26. |
Kormányzati beruházások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
27. |
Lakástámogatás, lakásépítés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
28. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Kiadások összesen |
76 416 119 |
76 118 068 |
48 051 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
29. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
30. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
31. |
Felhalmozási célú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
32. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
|||
|
33. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
1 524 098 |
1 524 098 |
0 |
||||
|
34. |
Általános tartalék |
311 801 |
311 801 |
0 |
|||
|
35. |
ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 212 297 |
1 212 297 |
0 |
|||
|
Kiadások mindösszesen |
77 940 217 |
77 642 166 |
48 051 |
||||
|
Költségvetési létszámkeret |
7 |
7 |
0 |
||||
2. melléklet a 3/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez4
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sor- |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
Kötelező feladatellátás |
Önként vállalt |
|||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
17 902 422 |
17 902 422 |
0 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
10 552 422 |
10 552 422 |
0 |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
7 350 000 |
7 350 000 |
0 |
|||
|
3. |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
3.1. |
Illetékek |
0 |
0 |
0 |
|||
|
3.2. |
Helyi adók |
7 250 000 |
7 250 000 |
0 |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
550 000 |
550 000 |
0 |
||||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
2 200 000 |
2 200 000 |
0 |
||||
|
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Iparűzési adó |
4 500 000 |
4 500 000 |
0 |
||||
|
3.3. |
Átengedett központi adók |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Gépjárműadó |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Önkormányzatok SZJA bevétele |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3.4. |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
100 000 |
100 000 |
0 |
|||
|
Kapott támogatások |
48 982 053 |
48 982 053 |
0 |
||||
|
4. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
48 982 053 |
48 982 053 |
0 |
|||
|
4.1. |
Települési önkormányzatok támogatása |
23 969 525 |
23 969 525 |
0 |
|||
|
4.2. |
Települési önkormányzatok szoc. és gyermekj.támogatása3592 |
11 184 582 |
11 184 582 |
0 |
|||
|
4.3. |
Települési önkormányzatok kúlturális fela. támogatása |
3 130 730 |
3 130 730 |
0 |
|||
|
4.4. |
Működési célú |
0 |
0 |
0 |
|||
|
4.5 |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
0 |
|||
|
4.6 |
Egyéb működési célú ktgv-i támogatások |
10 697 216 |
10 697 216 |
0 |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
||||
|
5. |
Támogatásértékű működési bevétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
||||
|
6. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési bevételek összesen |
66 884 475 |
66 884 475 |
0 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
|
7. |
Likvid hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
8. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
9. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
10. |
ÁHT-on belüli megelőlegezés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
11 055 742 |
11 055 742 |
0 |
||||
|
11. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
11 055 742 |
11 055 742 |
0 |
|||
|
12. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési bevételek mindösszesen |
77 940 217 |
77 940 217 |
0 |
||||
|
Működési hiány (Kiadások-Bevételek) |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Sor- |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
Kötelező feladat ellátás |
Önként vállalt |
|||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
Működési kiadások |
73 622 119 |
73 574 068 |
48 051 |
||||
|
13. |
Személyi jellegű kiadások |
35 531 465 |
35 531 465 |
0 |
|||
|
14. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
4 383 220 |
4 383 220 |
0 |
|||
|
szociális hozzájárulási adó |
|||||||
|
15. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
29 347 988 |
29 299 937 |
48 051 |
|||
|
16. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
700 000 |
700 000 |
0 |
|||
|
17. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
3 659 446 |
3 659 446 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
3 459 446 |
3 459 446 |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
200 000 |
200 000 |
0 |
||||
|
Előző évi befizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
18. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
19. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
20. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
|||
|
21 |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
1 524 098 |
1 524 098 |
0 |
||||
|
22. |
Általános tartalék |
311 801 |
311 801 |
0 |
|||
|
23. |
ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 212 297 |
1 212 297 |
0 |
|||
|
Működési kiadások mindösszesen |
75 146 217 |
75 098 166 |
48 051 |
||||
3. melléklet a 3/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez5
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
Kötelező feladat ellátás |
Önként vállalt |
|||
|
BEVÉTELEK |
0 |
||||||
|
1. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Ágdaráló aprítógép értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Osztalék-és hozambevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Tartós részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú kamatbevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú árfolyamnyereség |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3. |
Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Privatizációból származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Vállalatértékesítésből származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Egyéb felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev. |
0 |
0 |
0 |
||||
|
4. |
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
|||
|
5. |
Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
6. |
Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása |
0 |
0 |
0 |
|||
|
7. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
8. |
Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
9. |
Intézményi beruházások |
1 524 000 |
1 524 000 |
0 |
|||
|
Szeszfőzde eszköz beszerzés |
|||||||
|
Település rendezési terv elkészítése |
|||||||
|
10. |
Felújítási kiadások |
1 270 000 |
1 270 000 |
0 |
|||
|
11. |
Kormányzati beruházások |
||||||
|
12. |
Lakástámogatás, lakásépítés |
||||||
|
13. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t. |
|||||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-on belűlre |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
2 794 000 |
2 794 000 |
0 |
||||
4. melléklet a 3/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||
|
Sor- |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
|
1. |
Felújítási kiadások |
1 270 000 |
|||
|
Gödörházi kulturház tetőfelújítása |
1 270 000 |
||||
|
2. |
Beruházások |
1 524 000 |
|||
|
Kamerarendszer kiépítése |
1 524 000 |
||||
|
3. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
|||
|
Hulladékgazdálkodási társuláshoz hozzájárulás |
0 |
||||
|
Kiadások mindösszesen |
2 794 000 |
||||
5. melléklet a 3/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
Megnevezés |
Önkormányzati létszámkeret |
|
|
Közalkalmazottak |
3 |
||
|
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
1 |
|
|
Fizikai állomány |
1 |
||
|
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
1 |
|
|
Fizikai állomány |
0 |
||
|
Köztisztviselők |
0 |
||
|
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
0 |
|
|
Fizikai állomány |
0 |
||
|
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
0 |
|
|
Fizikai állomány |
0 |
||
|
Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak |
0 |
||
|
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
0 |
|
|
Fizikai állomány |
0 |
||
|
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
0 |
|
|
Fizikai állomány |
0 |
||
|
Teljes munkaidőben foglalkoztatott polgármester |
1 |
||
|
Közfoglalkoztatás |
3 |
||
|
Költségvetési engedélyezett létszámkeret |
7 |
||
6. melléklet a 3/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
adatok ezer Ft-ban |
||
|
1. |
Magánszemélyek kommunális adója |
- |
|
2. |
Szociális étkeztetés |
- |
|
Összesen |
- |
|
7. melléklet a 3/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben |
||||
|
Adatok Ft-ban |
||||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
2026. évi |
||
|
előirányzatok |
||||
|
1. |
Illetékek |
- |
||
|
2. |
Helyi adók |
7 250 000 |
||
|
3. |
Gépjárműadó |
- |
||
|
4. |
Kamatbevételek |
100 000 |
||
|
5. |
Bírság |
- |
||
|
6. |
Osztalék bevételek |
- |
||
|
7. |
Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei |
- |
||
|
8. |
Egyéb sajátos bevételek |
- |
||
|
I. |
Saját bevételek összesen: |
7 350 000 |
||
|
9. |
…………... felvett hitel tőketörlesztései |
- |
||
|
II. |
Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen: |
- |
||
8. melléklet a 3/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Sorsz. |
ÉVEK |
Zalamenti és Őrségi Szoc. Intézmény éves tagdíj |
Nyugat-Dunántúli Regionális |
Nyugat-Dunántúli Regionális |
Összesen |
|
1. |
2026. év |
- |
28 300 |
- |
28 300 |
|
2. |
2027. év |
- |
28 300 |
- |
28 300 |
|
3. |
2028. év |
- |
28 300 |
- |
28 300 |
|
4. |
2029. év |
- |
28 300 |
- |
28 300 |
|
5. |
2030. év |
- |
28 300 |
- |
28 300 |
|
ÖSSZESEN: |
- |
141 500 |
- |
141 500 |
9. melléklet a 3/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2024. év |
2025. év |
|
ESZKÖZÖK |
|||
|
I/1. |
Vagyoni értékű jogok |
0 |
0 |
|
I/2. |
Szellemi termékek |
0 |
0 |
|
A/I. |
Immateriális javak |
0 |
0 |
|
II.1. |
Ingatlanok és vagyoni értékű jogok |
492 791 145 |
476 790 203 |
|
II.2. |
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
4 669 632 |
2 333 887 |
|
II.4. |
Beruházások, felújítások |
- |
- |
|
A/II. |
Tárgyi eszközök |
497 460 777 |
479 124 090 |
|
III.1. |
Tartós részesedések |
107 580 |
107 580 |
|
A/III. |
Befektetett pénzügyi eszközök |
107 580 |
107 580 |
|
IV/1. |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
A/IV. |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
A) |
Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök |
497 568 357 |
479 231 670 |
|
B/I. |
Készletek |
414000 |
322 000 |
|
II/1 |
Nem tartós részesedések |
15 730 000 |
16 750 000 |
|
II/2. |
Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0 |
0 |
|
B/II. |
Értékpapírok |
15 730 000 |
16 750 000 |
|
B) |
Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök |
16 144 000 |
17 072 000 |
|
C/I. |
Hosszú lejáratú betétek |
0 |
0 |
|
C/II. |
Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
110 910 |
165 200 |
|
C/III. |
Forintszámlák |
13 148 188 |
11 965 124 |
|
C/IV. |
Devizaszámlák |
0 |
0 |
|
C/V. |
Idegen pénzeszközök |
0 |
0 |
|
C) |
Pénzeszközök |
13 259 098 |
12 130 324 |
|
I/3. |
Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre |
1 772 938 |
1 011 046 |
|
I/4. |
Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre |
3 452 341 |
3 980 800 |
|
D/I. |
Költségvetési évben esedékes követelések |
5 225 279 |
4 991 846 |
|
II/3 |
Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre |
3 625 082 |
2 532 672 |
|
II/4 |
Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre |
0 |
0 |
|
D/II. |
Költségvetési évet követően esedékes követelések |
3 625 082 |
2 532 672 |
|
III/1 |
Adott előlegek |
- |
- |
|
III/4 |
Forgótőke elszámolása |
110 000 |
20 000 |
|
D/III. |
Követelés jellegű sajátos elszámolások |
110 000 |
20 000 |
|
D) |
Követelések |
8 960 361 |
7 544 518 |
|
E) |
Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások |
122 009 |
1 089 309 |
|
F/1. |
Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása |
8 000 |
9 848 |
|
F/2. |
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása |
0 |
0 |
|
F/3. |
Halasztott ráfordítások |
0 |
0 |
|
F) |
Aktív időbeli elhatárolások |
8 000 |
9 848 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
536 061 825 |
517 077 669 |
|
|
FORRÁSOK |
|||
|
G/I. |
Nemzeti vagyon induláskori értéke |
621 244 000 |
621 244 000 |
|
G/II. |
Nemzeti vagyon változásai |
90 369 407 |
90 369 407 |
|
G/III. |
Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
7 623 815 |
7 623 815 |
|
G/IV. |
Felhalmozott eredmény |
- 183 485 933 |
- 196 209 169 |
|
G/V. |
Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|
G/VI. |
Mérleg szerinti eredmény |
- 11 138 609 |
- 15 026 573 |
|
G) |
Saját tőke |
524 612 680 |
508 001 480 |
|
I/3. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
374 137 |
287 772 |
|
I/4. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaire |
0 |
0 |
|
H/I. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
374 137 |
287 772 |
|
II/3. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
361 496 |
884 498 |
|
II/4. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira |
1170 |
1 200 |
|
II/9. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra |
914 219 |
1 212 297 |
|
H/II. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
1 276 885 |
2 097 995 |
|
III/1. |
Kapott előlegek |
2 239 826 |
1 094 582 |
|
III/3. |
Más szervezetet megillető bevételek elszámolása |
0 |
0 |
|
H/III. |
Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
2 239 826 |
1 094 582 |
|
H) |
Kötelezettségek |
3 890 848 |
3 480 349 |
|
I) |
Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások |
0 |
0 |
|
J/1. |
Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása |
4 573 268 |
2 681 072 |
|
J/2. |
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
0 |
0 |
|
J/3. |
Halasztott eredményszemléletű bevételek |
2985029 |
2 914 768 |
|
J) |
Passzív időbeli elhatárolások |
7 558 297 |
5 595 840 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
536 061 825 |
517 077 669 |
A 3. § (1) bekezdése a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.