Kifejezéskereső
Somlóvecse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja az önkormányzat éves gazdálkodása kereteinek meghatározása.
[2] Somlóvecse Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege
1. § Somlóvecse Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) a 2026. évi önkormányzati költségvetés
a) bevételi főösszegét 130.600.130 forintban,
b) kiadási főösszegét 130.600.130 forintban állapítja meg.
2. § (1) Az 1. § a) pontjában megállapított bevételi főösszeg részletezését az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az 1. § b) pontjában megállapított kiadási főösszeget költségvetési szervenként, ezen belül kiemelt előirányzatonként, továbbá a felújítási előirányzatokat felújításonként, a beruházási előirányzatokat beruházásonként részletezve a 2. melléklet tartalmazza.
(3) A kötelező, az önként vállalt és az államigazgatási feladatok költségvetési bevételi előirányzatait és költségvetési kiadási előirányzatait a 3. melléklet tartalmazza.
(4) A működési és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok tárgyévi tervadatait, a tartalékokat, az előző év várható és az azt megelőző év tényadatait, továbbá a költségvetési évet követő három év irányszám adatait tartalmazó költségvetési mérleget közgazdasági tagolásban a 4. melléklet tartalmazza.
(5) A költségvetési szervek éves létszámának, továbbá a közfoglalkoztatottak éves létszámának megoszlását a 2. melléklet tartalmazza.
(6) Az éves előirányzat felhasználási tervet az 5. melléklet tartalmazza.
(7) A tárgyév első napján foglalkoztatott tényleges és munkajogi nyitólétszámot, valamint az év utolsó napján nyilvántartott tényleges és munkajogi zárólétszámot az érvényes előmeneteli rendszer főbb munkaköri csoportjaira, besorolási, fizetési osztályaira, fokozataira vonatkozó előírásokat is figyelembe véve a 6. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat Európai Uniós forrásból megvalósítás alatt lévő projektjeit a 7. melléklet tartalmazza.
3. § (1) A képviselő-testület
a) az önkormányzat működési célú bevételeit 55.110.081 forintban;
b) az önkormányzat működési célú kiadásait 45.792.902 forintban, ebből:
ba) a személyi juttatásokat 29.365.383 forintban,
bb) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adót 1.790.658 forintban,
bc) a dologi kiadásokat 11.423.880 forintban,
bd) a működési célú támogatásértékű kiadásokat 650.014 forintban,
be) az ellátottak pénzbeli juttatásait 1.632.800 forintban,
bf) finanszírozási kiadások 930.167 forintban;
c) önkormányzat felhalmozási célú bevételeit 75.490.049 forintban,
d) önkormányzat felhalmozási célú kiadásait 84.807.228 forintban, ebből:
da) a beruházások összegét 3.396.385 forintban,
db) a felújításokat 81.410.843 forintban,
dc) egyéb felhalmozási kiadásokat 0 forintban állapítja meg.
(2) A tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a tárgyévi költségvetési hiány összege 10.204.886 forint. A költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évi költségvetési maradvány szolgál az 1. mellékletben részletezettek szerint.
(3) Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatot nem tervez.
(4) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet eredményező fejlesztést a 2026. évi költségvetésében nem tervez.
(5) Az önkormányzatnak a Stabilitási törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.
(6) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott önkormányzati saját bevétel 2026. évben tervezett összege 3.000.000 forint helyi adó.
4. § (1) Az önkormányzat hitelállománnyal 2026. január 1. napján nem rendelkezik.
(2) Amennyiben az önkormányzat teljesített bevételei nem fedezik a tervezett, illetve létrejött kiadást, úgy a számlavezető pénzintézetnél „működési hiányok fedezetére biztosított hitel” címén hitel vehető fel.
(3) A hitel felvételéről, a hitel összegéről a képviselő-testület dönt. A képviselő-testület maximum az önkormányzati bevétel főösszegének 10%-át meg nem haladó hitel felvételére vállalhat kötelezettséget. A hitel visszatörlesztése az önkormányzat költségvetését terheli.
(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként lekösse.
A költségvetési tartalék előirányzatai
5. § (1) A tartalék az évközi többletigények fedezetéül, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgál.
(2) A képviselő-testület az általános tartalékkal való rendelkezés jogát évi 1.000.000 forint összeghatárig a polgármesterre átruházza, ezzel egyidejűleg előirányzat-módosítást is elrendel. A hatáskör gyakorlásáról a polgármester a képviselő-testület soron következő rendes ülésén beszámol.
Előirányzat módosítás a helyi önkormányzatnál
6. § (1) A képviselő-testület által jóváhagyott bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a költségvetési támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(3) Az önkormányzat kormányzati funkciói között, illetve a kiemelt előirányzatokon belül az egyes rovatok között, átruházott hatáskörben a polgármester előirányzat-átcsoportosítást hajthat végre, mely alól kivételt képez az egyéb működési célú kiadások előirányzata.
7. § (1) Az önkormányzat elfogadott költségvetéséről az államháztartás információs rendszere keretében adatszolgáltatást kell teljesíteni.
(2) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester felelős.
A munkaerővel való gazdálkodás, az önkormányzati alkalmazottak egyéb támogatása
8. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek dolgozóinak – kivéve a közfoglalkoztatottak – biztosított munkaruha juttatásra az a kinevezett dolgozó jogosult, aki folyamatosan munkát végez.
(2) A közfoglalkoztatottak esetében az (1) bekezdésben biztosított munkaruha juttatás adható.
(3) A munkaruha juttatásra jogosult dolgozó e rendelet mellékletében meghatározott keretösszeg terhére a munkaruhát maga köteles beszerezni. A megállapított keretösszeg ÁFA-val együtt értendő.
(4) A munkaruha kihordási ideje minden naptári évben január 1-jétől december 31-ig terjedő időtartam. A munkaruha a kihordási idő lejártáig a költségvetési szerv tulajdona.
(5) A keretösszeg időarányos része illeti meg azt a dolgozót, akinek munkába lépése év közben történt, illetve foglalkoztatási jogviszonya december 31-e előtt megszűnik, továbbá akit a költségvetési szerv részmunkaidőben foglalkoztat.
(6) Időarányos munkaruha juttatás esetén teljes hónapként kell figyelembe venni a tárgyhónapot,
a) ha a belépés a hónap 15. napjáig,
b) ha a foglalkoztatási jogviszony megszűnése a hónap 15. napja után történik.
(7) A juttatás 50%-a jár a tárgyhónapra,
a) ha a belépés a hónap 15. napja után,
b) ha a foglalkoztatási jogviszony megszűnése a hónap 15. napja előtt történik.
(8) A juttatás összegét 100,-Ft-ra kerekítve kell meghatározni.
(9) A foglalkoztatási jogviszony megszűnése esetén a távozó dolgozó az időarányos rész feletti juttatást visszatéríteni köteles.
(10) A munkaruha vásárlásra fordított összeget a dolgozó utólag, számlák alapján veheti fel. Elszámolásra a vásárlásról kiállított, költségvetési szerv nevére szóló számlák használhatóak fel.
Önkormányzati beruházásokkal, felújításokkal kapcsolatos eljárási szabályok
9. § (1) Az önkormányzati beruházásokkal kapcsolatos szervezési feladatok lebonyolítását a Tüskevári Közös Önkormányzati Hivatal végzi, melyhez külső szakmai szerv közreműködését igénybe veheti.
(2) A közbeszerzési törvény hatálya alá tartozó önkormányzati beruházásra a közbeszerzésekről szóló 2015. évi CXLIII. törvény előírásait kell alkalmazni.
(3) A közbeszerzési törvény hatálya alá nem tartozó, bruttó 1.000.000 Ft értékhatárt meghaladó építési beruházás, felújítás megrendelése esetén árajánlatot kell kérni.
(4) A közbeszerzési törvény hatálya alá nem tartozó, bruttó 1.000.000 Ft értékhatárt meghaladó árubeszerzés, szolgáltatás megrendelése esetén árajánlatot kell kérni.
(5) Az önkormányzati ingatlanok felújításainál, beruházásainál a műszaki ellenőri feladatok ellátására külső szakemberek felkérhetők.
A társadalmi önszerveződő közösségek önkormányzati támogatása
10. § (1) A képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek, sportegyesületek, együttesek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek, stb. részére pénzbeli támogatást nyújthat.
(2) A politikai pártok részére pénzbeli és egyéb önkormányzati támogatás nem nyújtható.
(3) A támogatás nyújtásának részletes szabályait az államháztartáson kívüli pénzeszköz átadás-átvételről szóló 10/2013. (XI.14.) önkormányzati rendelet tartalmazza.
Az önkormányzat gazdálkodásával kapcsolatos egyéb intézkedések
11. § A képviselő-testület az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést engedélyezhet, azonban ez nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.
12. § Az önkormányzat és költségvetési szerve átmenetileg szabad pénzeszközét sem kamattal, sem kamat nélkül kölcsön nem adhatja.
Az éves költségvetési beszámolóra vonatkozó szabályok
13. § (1) A jegyző által előkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő 30 napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő 5. hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
(2) A képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot.
14. § Az önkormányzati költségvetési szervek zárszámadásának szöveges indoklása – a minisztérium zárszámadásra vonatkozó rendelkezésein túl – tartalmazza:
a) a költségvetési előirányzattal összefüggően jóváhagyott, alaptevékenységbe tartozó feladatok szakmai teljesítését, értékelését, a pénzügyi teljesítéssel összefüggésben,
b) az eredeti, a módosított terv és tényadatok eltérésének okait,
c) az intézményi kihasználtság elemzését.
15. § (1) Az önkormányzat a költségvetési maradványt az éves költségvetési beszámoló készítésekor állapítja meg.
(2) Amennyiben a tervezett költségvetési maradványhoz képest eltérés mutatkozik, a költségvetési rendeletet módosítani kell.
Átmeneti gazdálkodásra vonatkozó szabályok
16. § (1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, vagy ennek következményei elhárítása céljából (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedéseket hozhat, amelyekről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
Vegyes és hatályba léptető rendelkezések
17. § (1) Az önkormányzatnál betöltetlen álláshely 2026. január 1. napján nincs.
(2) Az önkormányzatnál tartósan üres álláshely 2026. január 1. napján nincs.
18. § A képviselő-testület a Tüskevári Közös Önkormányzati Hivatal közszolgálati tisztviselőinek illetményalapját 2026. évben 38.650,- Ft-ban állapítja meg.
19. § Az önkormányzati rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht. és végrehajtási rendeletei, valamint Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény helyi önkormányzatokra vonatkozó rendelkezéseit kell alkalmazni.
20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
21. § E rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.
22. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelet.
1. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
forintban |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
Cím- |
Alcím- |
Előir. |
Kiemelt |
BEVÉTEL MEGNEVEZÉSE |
2026. évi |
|
szám |
szám |
csop. |
ei. Szám |
előirányzat |
|
|
1. |
Somlóvecse Község Önkormányzata |
||||
|
1. |
Önkormányzatok és önk. hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tev. 011130 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
4. |
Működési bevételek |
||||
|
c) egyéb működési bevétel |
700 000 |
||||
|
2. |
Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok 013350 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
4. |
Működési bevételek |
||||
|
a) szolgáltatások ellenértéke - bérleti díj |
396 100 |
||||
|
3. |
Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel 018010 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
1. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
||||
|
a) Önkormányzatok működési támogatásai |
|||||
|
aa) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
|||||
|
település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatás |
3 053 130 |
||||
|
egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
9 591 089 |
||||
|
Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtot támogatás |
12 768 726 |
||||
|
25 412 945 |
|||||
|
ab) települési önk.szoc.,gyermekjóléti és gyermekétk.felad.tám. |
|||||
|
települési önk.szociális feladatainak egyéb támogatása |
1 632 800 |
||||
|
szociális étkeztetés támogatása |
94 500 |
||||
|
falugonndnoki szolgáltatás támogatása |
7 034 130 |
||||
|
8 761 430 |
|||||
|
ac) települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
|||||
|
könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok tám. |
2 270 000 |
||||
|
Önkormányzatok elszám. a központi költségvetéssel összesen: |
36 444 375 |
||||
|
4. |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 041233 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
1. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
||||
|
a) Egyéb működési célú tám. bevételei államházt. belülről |
|||||
|
aa) Munkaügyi Központ tám. |
4 129 720 |
||||
|
5. |
Településfejlesztési projektek és támogatások 062020 |
||||
|
2. |
Felhalmozási célú költségvetés |
||||
|
1. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
||||
|
a) egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
|||||
|
aa) Külterületi utak fejlesztése (KAP-RD43-1-25) |
75 490 049 |
||||
|
6. |
Szociális étkeztetés szociális konyhán 107051 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
4. |
Működési bevételek |
||||
|
a) ellátási díjak - térítédi díj bevétel |
235 000 |
||||
|
7. |
Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bev. államh. kívülről 900020 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
3. |
Közhatalmi bevételek |
||||
|
a) értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó |
3 000 000 |
||||
|
Tárgyévi költségvetési bevételek összesen: |
120 395 244 |
||||
|
Tárgyévi költségvetési hiány: |
10 204 886 |
||||
|
Költségvetési hiány belső finanszírozása: |
|||||
|
2. |
Finanszírozási bevételek |
||||
|
1. |
Belföldi finanszírozás bevételei |
||||
|
1. |
Maradvány igénybevétele |
||||
|
1. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
10 204 886 |
|||
|
Finanszírozási bevételek összesen |
10 204 886 |
||||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
130 600 130 |
||||
2. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
forintban |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
Cím- |
Alcím- |
Előir. |
Kiemelt |
KIADÁS MEGNEVEZÉSE |
2026. évi |
|
szám |
szám |
csop. |
ei. szám |
előirányzat |
|
|
1. |
Somlóvecse Község Önkormányzata |
||||
|
1. |
Önkormányzatok és önk. hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tev. 011130 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
1. |
Személyi juttatások |
16 703 520 |
|||
|
2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
375 664 |
|||
|
3. |
Dologi kiadások |
2 074 450 |
|||
|
5. |
Egyéb működési célú kiadások |
||||
|
a) általános tartalék |
90 014 |
||||
|
8. |
Tervezett átlagos állományi létszám |
1 fő |
|||
|
Önkormányzatok és önk. hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tev. összesen: |
19 243 648 |
||||
|
2. |
Köztemető-fenntartás és -működtetés 013320 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
3. |
Dologi kiadások |
51 600 |
|||
|
3. |
Támogatási célú finanszírozási műveletek 018030 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
5. |
Egyéb működési célú kiadások |
||||
|
a) Somló-környéki Többcélú Kistérségi Társulás |
210 000 |
||||
|
b) Bursa Hungarica |
300 000 |
||||
|
Támogatási célú finanszírozási műveletek összesen: |
510 000 |
||||
|
4. |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 041233 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
1. |
Személyi juttatások |
3 841 600 |
|||
|
2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
288 120 |
|||
|
3. |
Dologi kiadások |
144 780 |
|||
|
8. |
Tervezett átlagos állományi létszám |
2 fő |
|||
|
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás összesen: |
4 274 500 |
||||
|
5. |
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása 045160 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
3. |
Dologi kiadások |
1 920 399 |
|||
|
2. |
Felhalmozási költségvetés |
||||
|
7. |
Felújítások |
||||
|
a) Külterületi utak fejlesztése KAP-RD43-1-25 |
76 964 961 |
||||
|
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása összesen: |
78 885 360 |
||||
|
6. |
Településfejlesztési projektek és támogatásuk 062020 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
1. |
Személyi juttatások |
176 991 |
|||
|
2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
23 009 |
|||
|
3. |
Dologi kiadások |
400 000 |
|||
|
2. |
Felhalmozási költségvetés |
||||
|
7. |
Felújítások |
||||
|
a) MFP - Játszótér felújítás |
3 005 067 |
||||
|
Településfejlesztési projektek és támogatásuk összesen: |
3 605 067 |
||||
|
7. |
Közvilágítás 064010 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
3. |
Dologi kiadások |
1 216 000 |
|||
|
8. |
Zöldterület-kezelés 066010 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
3. |
Dologi kiadások |
571 500 |
|||
|
9. |
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások 066020 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
3. |
Dologi kiadások |
1 077 850 |
|||
|
2. |
Felhalmozási költségvetés |
||||
|
6. |
Beruházások |
||||
|
a) VJP - Térfigyelő kamera létesítése, bővítése |
2 000 000 |
||||
|
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások összesen: |
3 077 850 |
||||
|
10. |
Könyvtári szolgáltatások 082044 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
1. |
Személyi juttatások |
720 000 |
|||
|
2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
84 240 |
|||
|
8. |
Tervezett átlagos állományi létszám |
1 fő |
|||
|
Könyvtári szolgáltatások összesen: |
804 240 |
||||
|
11. |
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése 082092 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
1. |
Személyi juttatások |
2 817 202 |
|||
|
2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
366 236 |
|||
|
3. |
Dologi kiadások |
2 324 845 |
|||
|
2. |
Felhalmozási költségvetés |
||||
|
6. |
Beruházások |
||||
|
a) VJP - Könyvtárak, művelődési házak, kulturális központok és óvodák feljújítása, korszerűsítése |
1 396 385 |
||||
|
7. |
Felújítások |
||||
|
a) VJP - Könyvtárak, művelődési házak, kulturális központok és óvodák feljújítása, korszerűsítése |
1 440 815 |
||||
|
8. |
Tervezett átlagos állományi létszám |
1 fő |
|||
|
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztés összesen: |
8 345 483 |
||||
|
11. |
Civil szervezetek működési támogatása 084031 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
5. |
Egyéb működési célú kiadások |
||||
|
a) Somlószőlősi Polgárőr Egyesület |
50 000 |
||||
|
12. |
Szociális étkeztetés szociális konyhán 107051 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
3. |
Dologi kiadások |
324 999 |
|||
|
13. |
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás 107055 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
1. |
Személyi juttatások |
5 106 070 |
|||
|
2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
653 389 |
|||
|
3. |
Dologi kiadások |
1 317 457 |
|||
|
8. |
Tervezett átlagos állományi létszám |
1 fő |
|||
|
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás összesen: |
7 076 916 |
||||
|
14. |
Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások 107060 |
||||
|
1. |
Működési költségvetés |
||||
|
4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 632 800 |
|||
|
Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások összesen: |
1 632 800 |
||||
|
Tárgyévi költségvetési kiadások összesen: |
129 669 963 |
||||
|
2. |
Finanszírozási kiadások |
||||
|
1. |
Belföldi finanszírozás kiadásai |
||||
|
1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
||||
|
1. |
2026. 00. havi megelőlegezések visszafizetése |
930 167 |
|||
|
Tárgyévi finanszírozási kiadások összesen: |
930 167 |
||||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
130 600 130 |
||||
3. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
forintban |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
Összesen |
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Államigazgatási feladatok |
||
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Eredeti előirányzat |
Eredeti előirányzat |
Eredeti előirányzat |
Eredeti előirányzat |
|
1. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B1111) |
25 412 945 |
25 412 945 |
0 |
0 |
|
2. |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B1121) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3. |
Települési önkormányzatok egyéb szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B11311) |
8 761 430 |
8 761 430 |
0 |
0 |
|
4. |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B1141) |
2 270 000 |
2 270 000 |
0 |
0 |
|
5. |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B1151) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
6. |
Elszámolásból származó bevételek (B1161) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
7. |
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
36 444 375 |
36 444 375 |
0 |
0 |
|
8. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) |
4 129 720 |
4 129 720 |
0 |
0 |
|
9. |
ebből: elkülönített állami pénzal (B1615) |
4 129 720 |
4 129 720 |
0 |
0 |
|
10. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
40 574 095 |
40 574 095 |
0 |
0 |
|
11. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
12. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25) |
75 490 049 |
75 490 049 |
||
|
13. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
75 490 049 |
75 490 049 |
0 |
0 |
|
14. |
Vagyoni tipusú adók (B34) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
15. |
Értékesítési és forgalmi adók iparűzési adó (B3511) |
3 000 000 |
3 000 000 |
0 |
0 |
|
16. |
Gépjárműadó (B3541) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
17. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók, környezetterh díj (B3551) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
18. |
Termékek és szolgáltatások adói (B35) |
3 000 000 |
3 000 000 |
0 |
0 |
|
19. |
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
20. |
Közhatalmi bevételek (B3) |
3 000 000 |
3 000 000 |
0 |
0 |
|
21. |
Áru- és készletértékesítés ellenértéke (B4011) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
22. |
Szolgáltatások (B4021) |
396 100 |
0 |
396 100 |
0 |
|
23. |
ebből: bérleti díj bev (B4021) |
396 100 |
0 |
396 100 |
0 |
|
24. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
25. |
Tulajdonosi bevételek (B404) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
26. |
Ellátási díjak (B4051) |
235 000 |
235 000 |
0 |
0 |
|
27. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B4061) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
28. |
Általános forgalmi adó visszatérítése (B4071) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
29. |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ÁHK(B4081) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
30. |
Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei (B4092) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
31. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B4091) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
32. |
Biztosító által fizetett kártérítés (B4101) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
33. |
Egyéb működési bevételek (B4111) |
700 000 |
700 000 |
0 |
0 |
|
34. |
Működési bevételek (B4) |
1 331 100 |
935 000 |
396 100 |
0 |
|
35. |
Ingatlanok értékesítése (B52) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
36. |
Felhalmozási bevételek (B5) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
37. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (65) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
38. |
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
39. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B74) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
40. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B75) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
41. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
42. |
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
120 395 244 |
119 999 144 |
396 100 |
0 |
|
43. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B81311) |
10 204 886 |
10 204 886 |
0 |
0 |
|
44. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
45. |
Irányító szervi támogatás B816 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
46. |
Belföldi finanszírozás bevételei (B81) |
10 204 886 |
10 204 886 |
0 |
0 |
|
47. |
Finanszírozási bevételek (B8) |
10 204 886 |
10 204 886 |
0 |
0 |
|
48. |
MINDÖSSZESEN: |
130 600 130 |
130 204 030 |
396 100 |
0 |
|
49. |
Személyi juttatások (K1) |
29 365 383 |
29 365 383 |
0 |
0 |
|
50. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
1 790 658 |
1 790 658 |
0 |
0 |
|
51. |
Dologi kiadások (K3) |
11 423 880 |
11 423 880 |
0 |
0 |
|
52. |
Családi támogatások (K42) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
53. |
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (K47) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
54. |
Egyéb nem intézményi ellátások (K48) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
55. |
ebből: önkorm. Saját hatáskörben adott (K481) |
1 632 800 |
1 632 800 |
0 |
0 |
|
56. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
1 632 800 |
1 632 800 |
0 |
0 |
|
57. |
Elvonások és befizetések (K502) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
58. |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) |
510 000 |
510 000 |
0 |
0 |
|
59. |
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K5061) |
210 000 |
210 000 |
0 |
0 |
|
60. |
ebből: központi költségvetési szervek (K5061) |
300 000 |
300 000 |
0 |
|
|
61. |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) |
50 000 |
0 |
50 000 |
0 |
|
62. |
ebből: egyéb civil, vagy más nonprofit szervezetek működési célú támgatása (K5121) |
50 000 |
0 |
50 000 |
0 |
|
63. |
Tartalékok (K5131) |
90 014 |
90 014 |
0 |
0 |
|
64. |
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
650 014 |
600 014 |
50 000 |
0 |
|
65. |
Immateriális javak beszerzése, lét (K611) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
66. |
Ingatlanok beszerzése, létesítése (K621) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
67. |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K631) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
68. |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K641) |
2 674 319 |
2 674 319 |
0 |
0 |
|
69. |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K671) |
722 066 |
722 066 |
0 |
0 |
|
70. |
Beruházások (K6) |
3 396 385 |
3 396 385 |
0 |
0 |
|
71. |
Ingatlanok felújítása (K711) |
64 103 026 |
64 103 026 |
0 |
0 |
|
72. |
Informatikai eszköz felújítása (K7211) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
73. |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K731) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
74. |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K741) |
17 307 817 |
17 307 817 |
0 |
0 |
|
75. |
Felújítások (K7) |
81 410 843 |
81 410 843 |
0 |
0 |
|
76. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K84) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
77. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (K89) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
78. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
79. |
Költségvetési kiadások (K1-K8) |
129 669 963 |
129 619 963 |
0 |
0 |
|
80. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
930 167 |
930 167 |
0 |
0 |
|
81. |
Befektetési célú értékpapírok, kötvények vásárlása |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
82. |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
83. |
Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) |
930 167 |
930 167 |
0 |
0 |
|
84. |
Finanszírozási kiadások (K9) |
930 167 |
930 167 |
0 |
0 |
4. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
forintban |
|||||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
|
Sor- |
M E G N E V E Z É S |
2024. évi |
2025. évi |
2026. évi |
2027. évi |
2028. évi |
2029. évi |
|
szám |
tény |
várható |
terv |
irányszám |
irányszám |
irányszám |
|
|
Működési célú bevételek: |
|||||||
|
1/a |
Önkormányzatok működési támogatásai |
22 958 715 |
30 492 371 |
36 444 375 |
25 000 000 |
25 000 000 |
25 000 000 |
|
1/b |
Egyéb működési célú támogatások bevételei áh. belülről |
5 052 062 |
3 574 171 |
4 129 720 |
3 500 000 |
3 500 000 |
3 500 000 |
|
1. |
Működési célú támogatások áh. belülről |
28 010 777 |
34 066 542 |
40 574 095 |
28 500 000 |
28 500 000 |
28 500 000 |
|
2/a |
Jövedelemadók |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
2/b |
Értékesítési és forgalmi adók |
3 799 810 |
2 346 738 |
3 000 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
|
2/c |
Gépjárműadók |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
2/d |
Egyéb közhatalmi bevételek |
18 992 |
53 816 |
- |
- |
- |
- |
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
3 818 802 |
2 400 554 |
3 000 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
|
3/a |
Készletértékesítés ellenértéke |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
3/b |
Szolgáltatások ellenértéke |
485 200 |
498 420 |
396 100 |
550 000 |
550 000 |
550 000 |
|
3/c |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
3/d |
Tulajdonosi bevételek |
29 721 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
3/e |
Ellátási díjak |
457 200 |
326 120 |
235 000 |
500 000 |
500 000 |
500 000 |
|
3/f |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
3/g |
Kamatbevételek |
2 |
4 |
- |
- |
- |
- |
|
3/h |
Biztosító által fizetett kártérítés |
177 800 |
52 838 |
- |
- |
- |
- |
|
3/i |
Egyéb működési bevételek |
418 264 |
313 242 |
700 000 |
- |
- |
- |
|
3. |
Működési bevételek |
1 568 187 |
1 190 624 |
1 331 100 |
1 050 000 |
1 050 000 |
1 050 000 |
|
4. |
Felhalmozási bevételek |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
5. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
6. |
Finanszírozási bevételek |
5 049 179 |
4 734 534 |
10 204 886 |
4 000 000 |
4 000 000 |
4 000 000 |
|
Működési célú bevételek összesen: |
38 446 945 |
42 392 254 |
55 110 081 |
35 050 000 |
35 050 000 |
35 050 000 |
|
|
Működési célú kiadások: |
|||||||
|
1. |
Személyi juttatások |
20 452 002 |
27 748 067 |
29 365 383 |
22 000 000 |
22 000 000 |
22 000 000 |
|
2. |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 462 901 |
1 644 418 |
1 790 658 |
2 800 000 |
2 800 000 |
2 800 000 |
|
3. |
Dologi kiadások |
8 227 004 |
9 087 578 |
11 423 880 |
7 500 000 |
7 500 000 |
7 500 000 |
|
4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
966 000 |
340 000 |
1 632 800 |
700 000 |
700 000 |
700 000 |
|
5/a |
Egyéb működési célú támogatások áh. belülre |
368 920 |
508 200 |
510 000 |
350 000 |
350 000 |
350 000 |
|
5/b |
Egyéb működési célú támogatások áh. kívülre |
100 000 |
100 000 |
50 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
|
5/c |
Általános tartalék |
- |
- |
90 014 |
700 000 |
700 000 |
700 000 |
|
5/d |
Céltartalék |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
5/e |
Előző évi elsz. származó kiadások |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
5. |
Egyéb működési célú kiadások |
468 920 |
608 200 |
650 014 |
1 150 000 |
1 150 000 |
1 150 000 |
|
6. |
Finanszírozási kiadások |
908 438 |
714 970 |
930 167 |
900 000 |
900 000 |
900 000 |
|
7. |
Átlagos állományi létszám |
5 fő |
5 fő |
5 fő |
5 fő |
5 fő |
5 fő |
|
Működési célú kiadások összesen: |
32 485 265 |
40 143 233 |
45 792 902 |
35 050 000 |
35 050 000 |
35 050 000 |
|
|
Felhalmozási célú bevételek: |
|||||||
|
1/a |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
1/b |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áh. belülről |
- |
8 242 267 |
75 490 049 |
- |
- |
- |
|
1. |
Felhalmozási célú támogatások áh. belülről |
- |
8 242 267 |
75 490 049 |
- |
- |
- |
|
2. |
Felhalmozási bevételek |
- |
8 242 267 |
75 490 049 |
- |
- |
- |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen: |
- |
8 242 267 |
75 490 049 |
- |
- |
- |
|
|
Felhalmozási célú kiadások: |
|||||||
|
1. |
Beruházások |
2 098 040 |
280 624 |
3 396 385 |
- |
- |
- |
|
2. |
Felújítások |
- |
- |
81 410 843 |
- |
- |
- |
|
3. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
59 273 |
5 778 |
- |
- |
- |
- |
|
Felhalmozási célú kiadások összesen: |
2 157 313 |
286 402 |
84 807 228 |
- |
- |
- |
|
|
Működési célú bevételek és működési célú kiadások egyenlege: |
5 961 680 |
2 249 021 |
9 317 179 |
- |
- |
- |
|
|
Felhalmozási célú bevételek és felhalmozási célú kiadások egyenlege: |
- 2 157 313 |
7 955 865 |
- 9 317 179 |
- |
- |
- |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
38 446 945 |
50 634 521 |
130 600 130 |
35 050 000 |
35 050 000 |
35 050 000 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
34 642 578 |
40 429 635 |
130 600 130 |
35 050 000 |
35 050 000 |
35 050 000 |
|
5. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
forintban |
|||||||||||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
J |
K |
L |
M |
N |
|
Megnevezés |
Előir. összesen |
I. hó |
II. hó |
III. hó |
IV. hó |
V. hó |
VI. hó |
VII. hó |
VIII. hó |
IX. hó |
X. hó |
XI. hó |
XII. hó |
|
1. Működési célú tám. áh. belülről |
40 574 095 |
3 381 175 |
3 381 175 |
3 381 175 |
3 381 175 |
3 381 175 |
3 381 175 |
3 381 175 |
3 381 175 |
3 381 175 |
3 381 175 |
3 381 175 |
3 381 170 |
|
2. Felhalmozási célú tám. áh. belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3. Közhatalmi bevételek |
3 000 000 |
0 |
0 |
1 500 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 500 000 |
0 |
0 |
0 |
|
4. Működési bevételek |
1 331 100 |
110 925 |
110 925 |
110 925 |
110 925 |
110 925 |
110 925 |
110 925 |
110 925 |
110 925 |
110 925 |
110 925 |
110 925 |
|
5. Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
6. Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
75 490 049 |
37 745 025 |
0 |
0 |
0 |
0 |
18 872 512 |
0 |
0 |
0 |
18 872 512 |
0 |
|
|
8. Finanszírozási bevételek |
10 204 886 |
10 204 886 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
130 600 130 |
13 696 986 |
41 237 125 |
4 992 100 |
3 492 100 |
3 492 100 |
3 492 100 |
22 364 612 |
3 492 100 |
4 992 100 |
3 492 100 |
22 364 612 |
3 492 095 |
|
10. Személyi juttatások |
29 365 383 |
2 447 115 |
2 447 115 |
2 447 115 |
2 447 115 |
2 447 115 |
2 447 115 |
2 447 115 |
2 447 115 |
2 447 115 |
2 447 115 |
2 447 115 |
2 447 118 |
|
11. M.a. terh.járulékok és szoc.hjár adó |
1 790 658 |
149 222 |
149 222 |
149 222 |
149 222 |
149 222 |
149 222 |
149 222 |
149 222 |
149 222 |
149 222 |
149 222 |
149 216 |
|
12. Dologi kiadások |
11 423 880 |
951 990 |
951 990 |
951 990 |
951 990 |
951 990 |
951 990 |
951 990 |
951 990 |
951 990 |
951 990 |
951 990 |
951 990 |
|
13. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 632 800 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
432 800 |
0 |
0 |
600 000 |
600 000 |
|
14. Egyéb működési célú kiadások |
650 014 |
90 014 |
150 000 |
180 000 |
50 000 |
0 |
0 |
0 |
180 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
15. Beruházások |
3 396 385 |
0 |
2 000 000 |
0 |
1 396 385 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
16. Felújítások |
81 410 843 |
0 |
0 |
0 |
1 440 815 |
37 745 025 |
3 005 067 |
18 872 512 |
0 |
0 |
0 |
20 347 424 |
0 |
|
17. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
18. Finanszírozási kiadások |
930 167 |
930 167 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
19. KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
130 600 130 |
4 568 508 |
5 698 327 |
3 728 327 |
6 435 527 |
41 293 352 |
6 553 394 |
22 420 839 |
4 161 127 |
3 548 327 |
3 548 327 |
24 495 751 |
4 148 324 |
6. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
adatok: főben |
||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
Megnevezés |
2026. január 1. |
2026. december 31. |
||
|
(besorolási osztály, |
tényleges |
munkajogi |
tényleges |
munkajogi |
|
fizetési fokozat) |
Nyitólétszám |
Zárólétszám |
||
|
1. Közalkalmazottak |
2 |
2 |
||
|
2. Egyéb bérrendszer |
||||
|
hatálya alá tartozók |
||||
|
3. Közfoglalkoztatottak |
2 |
2 |
||
|
4. Választott tisztségviselők |
3 |
1 |
||
|
5. Összesen: |
7 |
5 |
0 |
0 |
7. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
Sorsz |
Uniós projekt megnevezése |
Uniós támogatás |
Önkormányzati forrás |
Összes bevétel |
Kiadás |
|
1. |
Külterületi utak fejlesztése (KAP-RD43-1-25) |
75 490 049 |
3 973 161 |
75 490 049 |
79 463 210 |
|
2. |
Összesen: |
75 490 049 |
3 973 161 |
75 490 049 |
79 463 210 |
