Porcsalma Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete

1. § (1) A Képviselő-testület Porcsalma Nagyközség Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) 2025. évi összesített költségvetésének végrehajtását 1 576 647 104 Ft bevételi főösszeggel és 1 125 769 295 Ft konszolidált bevételi főösszeggel fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi összesített költségvetésének végrehajtását 1 486 776 751 Ft kiadási főösszeggel és 1 035 898 942 Ft konszolidált kiadási főösszeggel fogadja el.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi összesített költségvetése végrehajtásának költségvetési egyenlegét 19 963 181 Ft-tal állapítja meg, melyen belül -30 195 471 Ft a működési költségvetés végrehajtásának egyenlege és 50 158 652 Ft a felhalmozási költségvetés végrehajtásának egyenlege.

(4) A finanszírozási egyenleg 69 907 172 Ft.

(5) A működési- és felhalmozási célú költségvetési hiányok belső finanszírozására az előző évi költségvetési maradvány, továbbá költségvetési szervek tekintetében az irányítószervi támogatás szolgál.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat összesített költségvetésének eredeti- és módosított előirányzatait, továbbá teljesítését kiemelt előirányzatonként az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat összesített költségvetésének eredeti- és módosított előirányzatainak, továbbá teljesítésének kötelező-, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti megbontását kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi intézményi költségvetésének végrehajtását 1 104 824 993 Ft bevételi főösszeggel és azzal egyező konszolidált bevételi főösszeggel fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi intézményi költségvetésének végrehajtását 1 016 536 273 Ft kiadási főösszeggel és 565 658 464 Ft konszolidált kiadási főösszeggel fogadja el.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi intézményi költségvetése végrehajtásának költségvetési egyenlegét 471 339 352 Ft-tal állapítja meg, melyen belül 420 926 700 Ft a működési költségvetés végrehajtásának egyenlege és 50 412 652 Ft a felhalmozási költségvetés végrehajtásának egyenlege.

(4) Az önkormányzat intézményi költségvetésének finanszírozási egyenlege -383 050 632 Ft.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat intézményi költségvetésének eredeti- és módosított előirányzatait, továbbá teljesítését kiemelt előirányzatonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § (1) A Képviselő-testület a Porcsalmai Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) 2025. évi intézményi költségvetésének végrehajtását 228 559 202 Ft bevételi főösszeggel és 19 736 763 Ft konszolidált bevételi főösszeggel fogadja el.

(2) A Képviselő-testület a Hivatal 2025. évi intézményi költségvetésének végrehajtását 227 350 979 Ft kiadási főösszeggel és azzal egyező konszolidált kiadási főösszeggel fogadja el.

(3) A Képviselő-testület a Hivatal 2025. évi intézményi költségvetése végrehajtásának költségvetési egyenlegét -208 489 960 Ft-tal állapítja meg, melyen belül -208 489 960 Ft a működési költségvetés végrehajtásának egyenlege és 0 Ft a felhalmozási költségvetés végrehajtásának egyenlege.

(4) A Hivatal intézményi költségvetésének finanszírozási egyenlege 209 698 183 Ft.

(5) A képviselő-testület a Hivatal intézményi költségvetésének eredeti- és módosított előirányzatait, továbbá teljesítését kiemelt előirányzatonként a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § (1) A Képviselő-testület a Porcsalmai Mesekert Óvoda és Mini Bölcsőde (a továbbiakban: Óvoda) 2025. évi intézményi költségvetésének végrehajtását 243 262 909 Ft bevételi főösszeggel és 1 207 539 Ft konszolidált bevételi főösszeggel fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az Óvoda 2025. évi intézményi költségvetésének végrehajtását 242 889 499 Ft kiadási főösszeggel és azzal egyező konszolidált kiadási főösszeggel fogadja el.

(3) A Képviselő-testület az Óvoda 2025. évi intézményi költségvetése végrehajtásának költségvetési egyenlegét -242 886 211 Ft-tal állapítja meg, melyen belül -242 632 211 Ft a működési költségvetés végrehajtásának egyenlege és -254 000 Ft a felhalmozási költségvetés végrehajtásának egyenlege

(4) Az Óvoda intézményi költségvetésének finanszírozási egyenlege 243 259 621 Ft.

(5) A képviselő-testület az Óvoda intézményi költségvetésének eredeti- és módosított előirányzatait, továbbá teljesítését kiemelt előirányzatonként a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat előző évi költségvetési maradványának összesített értékét 89 870 353 Ft-tal hagyja jóvá, melyen belül:

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdés b)–c) pontjaival jóváhagyott előző évi költségvetési maradvány felhasználást engedélyezi az intézmények számára.

(3) A maradvány elszámolását a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

6. § (1) A Képviselő-testület a 2025 . december 31.-ei állapot szerinti összevont mérleg főösszegét a 7. melléklet szerint 2 616 895 542 Ft-tal állapítja meg.

(2) Az önkormányzat tárgyi eszközeinek és befektetett pénzügyi eszközeinek törzsvagyon és üzleti vagyon, valamint a teljesen (0-ig) leírt eszközök szerinti megoszlását a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

7. § A Képviselő-testület a pénzeszközök változását a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. § A Képviselő-testület az összesített felhalmozási kiadások felújítási és beruházási feladatonkénti és célonkénti részletezését a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

9. § A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei létszámadatait a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § A Képviselő-testület az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeit, valamint a részesedéseit a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § Az önkormányzat 2025. évben az Európai Uniós forrás bevonásával megvalósított projekt(ek) adatait a 13. melléklet szerint állapítja meg.

12. § Az önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete nincs.

13. § Ez a rendelet 2026. május 29-én lép hatályba.