Csobánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelete

Csobánka Község Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről

2026.06.27.

[1] Az önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, amely alapján finanszírozza és ellátja a jogszabályban előírt kötelező, valamint a kötelező feladat ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. A rendelet célja, hogy Csobánka Község Önkormányzata az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglalt, költségvetési rendelet megalkotásával kapcsolatos kötelezettségnek, a gazdálkodás folytonosságának és átláthatóságának eleget tegyen.

[2] Csobánka Község Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján és a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következő rendeletet alkotja.

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, a pénzügyi bizottságára, az önkormányzatra, az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre és a polgármesteri hivatalra terjed ki.

1. Költségvetési bevételek és kiadások

2. §¹ A Képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetését

1.066.130.000 Ft bevétellel

1.066.130.000 Ft kiadással állapítja meg.

Ezen belül a bevételeket:

925.912.000 Ft működési célú bevétellel, amelyből:

223.000.000 Ft közhatalmi bevétel

50.335.000 Ft intézményi működési bevétel

530.008.000 Ft támogatások, kiegészítések

49.057.000 Ft átvett pénzeszközök államháztartáson belülről

6.600.000 Ft átvett pénzeszközök államháztartáson belülről

66.912.000 Ft működési pénzmaradvány igénybevétele

140.218.000 Ft felhalmozási célú bevétellel, amelyből:

82.000 Ft önkormányzati ingatlan értékesítése

55.148.000 Ft felhalmozási célú támogatás

1.000.000 Ft államháztartáson kívüli pénzeszközátvétel

76.247.000 Ft felhalmozási pénzmaradvány igénybevétele

a kiadásokat:

925.912.000 Ft működési célú kiadással, amelyből:

503.693.000 Ft személyi juttatás

70.477.000 Ft munkaadókat terhelő járulékok

254.490.000 Ft dologi kiadás

12.000.000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai

26.848.000 Ft egyéb működési célú kiadások

26.470.000 Ft általános tartalék

12.673.000 Ft céltartalék

19.261.000 Ft megelőlegezés visszafizetése

140.218.000 Ft felhalmozási célú kiadással, amelyből:

133.180.000 Ft beruházási kiadás

7.038.000 Ft felújítási kiadás

3. § (1) A költségvetési engedélyezett létszámkeretet az e rendelet 1. melléklete határozza meg.

(2) A 2. §-ban megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a Képviselő-testület.

(3) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 3., 4., 5. mellékletek részletezik.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 6. és7. melléklet részletezi.

(5) A felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület a helyi adó bevételek felhalmozási célú kiadásokra történő átcsoportosítását rendeli el.

2. A költségvetés részletezése

4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet részletezi.

b) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 9. melléklet tartalmazza.

c) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felhalmozási kiadások (beruházások és felújítások) feladatonkénti részletezését az 10. melléklet szerint határozza meg.

(2)² Az önkormányzat a kiadások között 26.470.000 Ft általános tartalékot és 12.673.000 Ft céltartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület fenntartja magának.

(3) Az önkormányzat a kiadások között 7.429.505 Ft környezetvédelmi alapot állapít meg, amelynek részletezését a 11. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat, a polgármesteri hivatal, az óvoda és bölcsőde bevételeit forrásonkénti, a költségvetési kiadásait jogcímenkénti megoszlását, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 12., 13., 14. és 15. melléklete tartalmazza.

(5) Az éves előirányzat-felhasználási tervet önkormányzati szinten a 16. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat a köteleződ feladatai ellátás biztosítása érdekében támogatás nyújt a feladatot ellátó szervezeteknek, továbbá a helyi önszerveződő közösségek pénzügyi támogatásának rendjéről szóló rendeletében meghatározottak szerint a civil szervezetek támogatására 500.000 Ft összeget biztosít. A részletes kimutatást a 17. melléklet tartalmazza.

(7) Az önkormányzat 3 éves gördülő költségvetési tervét 2026-2028. közötti időszakra a 18. melléklet részletezi.

(8) Az általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként a 19. melléklet mutatja be.

(9) A képviselő-testület a köztisztviselőkre vonatkozó illetményalapot, valamint az önkormányzat, hivatal óvoda és bölcsőde munkavállalóira vonatkozó cafetéria juttatás éves összegét az alábbiak szerint határozza meg:

a) a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-ában foglaltak alapján - Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63. § (4) bekezdésében meghatározottaknak megfelelően az illetményalap 2026. évben 75.000 Ft.

b) a köztisztviselők részére nyújtandó cafetéria összegét 2026. évben nettó 400.000 Ft.

c) Csobánka Község Önkormányzata és intézményeiben foglalkoztatottak tekintetében az egy hónapra járó béren kívüli juttatást – SZÉP kártya formájában - nettó 25.000 Ft/fő.

3. A költségvetés végrehajtásának általános szabályai

5. § (1) Az Önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

6. § (1) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(2) Az önkormányzati intézmények jelen rendeletben jóváhagyott támogatását a polgármester kiskincstári rendszerben folyósítja.

(3) A túlfinanszírozás kialakulásának okait az önkormányzat pénzügyi bizottsága, valamint a képviselő-testület vizsgálhatja.

(4) Az intézmények az általuk elismert, esedékességet követő 30 napon túli tartozásairól havonta, a tárgyhót követő hónap 10. napjáig kötelesek a polgármester részére, adatszolgáltatást teljesíteni.

(5) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy a 150 millió forintot, és a tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki.

4. A polgármester jogosítványai

7. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert vis maior helyzet esetén a feladatok végrehajtására 1.000 000 Ft összeg erejéig történő kötelezettségvállalásra. Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az átmenetileg szabad pénzeszközök bankszámlán történő lekötésére.

(3) Csobánka Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a költségvetési előirányzatokra vonatkozóan, az általános és a céltartalék kivételével felhatalmazza a Polgármestert általános kötelezettségvállalási jogkörrel nettó 1.500.000 Ft értékhatárig.

8. § Az 7. §. (1)-(2) bekezdésekben felsorolt jogosítványok gyakorlásáról, a felhatalmazás alapján tett intézkedésekről a polgármester a Képviselő-testületet utólagosan – a soron következő Képviselő-testületi ülésen – tájékoztatni köteles.

5. Az előirányzatok módosítása

9. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.

(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

(3) A Képviselő-testület a 9. § (1) és (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

10. § Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

6. A gazdálkodás általános szabályai, a költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

11. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal az 58/2023. (II.26.) és a 131/2024. (X.26.) számú Képviselő-testületi határozatokkal elfogadott munkamegosztási megállapodásokban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Az önállóan működő költségvetési szervnél jutalom jogcímen történő kifizetés kizárólag a képviselő-testülete hozzájárulásával lehetséges.

(4) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(5) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(6) A polgármesteri hivatal az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

12. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat és intézményei esetében a jegyző felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

7. A pénzmaradvány felhasználásának szabályai

13. § (1) A tárgyévet megelőző év finanszírozásáról készített költségvetési elszámolás alapján az önkormányzat likviditásának biztosítására a tárgyévet megelőző év túlfinanszírozásainak összege felülvizsgálat megállapítása szerint elvonásra kerülhet, melyet a fenntartó szerv általános tartalékba köteles helyezni,

(2) a tárgyévet megelőző év alulfinanszírozására nem tervez forrást.

14. § (1) A tárgyévet megelőző év normatíva-igényléseiről és - visszafizetéseiről készített költségvetési elszámolások alapján ha a tárgyévet megelőző évek elszámolásai alapján, önkormányzati szinten normatíva visszaigénylés keletkezik, ennek összegét a fenntartó szerv köteles általános tartalékba helyezni, melynek felhasználására kizárólag a Képviselő-testület egyedi döntése alapján kerülhet sor,

(2) ha a tárgyévet megelőző évek elszámolásai alapján, önkormányzati szinten normatíva visszafizetés keletkezik, ennek forrásaként a Képviselő-testület a tárgyévi költségvetésben levő általános tartalékot határozza meg.

8. A 2027. évi átmeneti gazdálkodás szabályai

15. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a költségvetési gazdálkodás folyamatosságának biztosítása, a pénzügyi egyensúly fenntartása érdekében, hogy a 2027. évi költségvetési rendelet hatálybalépéséig az önkormányzat bevételeit folytatólagosan beszedje, illetve kiadásait fedezze, az átmeneti időszakban az önkormányzat és intézményeinek folyamatos működtetését biztosítsa.

16. § (1) Azon működési kiadások területén, amelyek az Önkormányzat kötelezően ellátandó feladatai miatt jelentkeznek, általánosságban a költségek fedezetére havonta a 2026. évi eredeti előirányzatok időarányos része áll rendelkezésre.

(2) A 2027. évre áthúzódó kötelezettségvállalásokból, megkötött szerződésekből eredő fizetési kötelezettségek teljesíthetők a 2026. évi pénzmaradvány terhére.

(3) Az önkormányzat a 2027. évi végleges költségvetés megalkotásáig új beruházási és felújítási feladatot nem indít.

(4) Az átmeneti időszak pénzellátásában az intézményi kötelezettséggel terhelt pénzmaradványokat figyelembe kell venni. A folyamatban lévő beruházások, pályázati számlák kifizetésének fedezete a pályázati költségvetés szerinti ütemezésben, az elkülönítetten kezelt pénzeszközökből biztosítható.

(5) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv folyamatos működéséhez szükséges önkormányzati támogatás alapját- időarányosan a 2026. évi költségvetési rendeltben megállapított támogatás fő összege képezi.

(6) Az önkormányzat által költségvetési szervei részére folyósított költségvetési támogatás csak az alapító okiratban meghatározott alapfeladataik ellátásához szükséges működési kiadások finanszírozásához használható fel.

17. § E rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.

18. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Csobánka Község Önkormányzat költségvetési szervei engedélyezett álláshelyeinek száma 2026.01.01-jétől

Csobánka Község Önkormányzat
szakfeladat/feladat-ellátási hely	munkakör	álláshely száma
választott tisztségviselők	Polgármester	1 fő
választott tisztségviselők	alpolgármester	1 fő
város- és községgazdálkodás	karbantartó	3,5 fő
(munkavállalók - Mt. szerinti alkalmazottak)	takarító, konyhai kisegítő	3 fő
Baross Péter Közösségi Ház és Könyvtár (Kjt. szerinti közalkalmazott)	közművelődési igazgatási ügyintéző	1 fő
	könyvtáros	0,5 fő
	gondnok	0,5 fő
Gyermekjóléti Szolgálat	családsegítő	2 fő
(Kjt. szerinti közalkalmazott)	családsegítő	2 fő
Szociális étkeztetés	Élelmiszer szállító	0,5 fő
(Kjt. szerinti közalkalmazott)	Élelmiszer szállító	0,5 fő
Fogorvosi feladatok	Fogorvos	1 fő
EÜ. Jogviszony	Fogorvos aszisztens	1 fő

Polgármesteri Hivatal
szakfeladat/feladat-ellátási hely	munkakör	álláshely száma
	Jegyző	1 fő
köztisztviselők	Köztisztviselők	10 fő
(Kttv. szerint)	Közterület felügyelő	1 fő

Borostyán Természetvédő Óvoda
szakfeladat/feladat-ellátási hely	munkakör	álláshely száma
közalkalmazotti jogviszony (Kjt. szerint), köznevelési foglalkoztatotti jogviszony (Púétv.)	óvodavezető	1 fő
	óvodapedagógus	10 fő
	gyógypedagógus	1 fő
	pedagógiai asszisztens	2 fő
	dajka	5 fő
	óvodatitkár	1 fő
	takarító és konyhai kisegítő	2 fő
Csobánkai Magocska Bölcsőde
szakfeladat/feladat-ellátási hely	munkakör	álláshely száma
közalkalmazotti jogviszony (Kjt. szerint), köznevelési foglalkoztatotti jogviszony (Púétv.)	bölcsődevezető	1 fő
	kisgyermeknevelő	4 fő
	dajka	2 fő
	takarító és konyhai kisegítő	1 fő

2. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez³

Csobánka Község Önkormányzat 2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
1. sz. táblázat					Ezer forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi teljesítés	2025. évi teljesítés	2026. évi terv	2026. évi I. ei. Módosítás
1	2	3	4	5	5
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4)	221 446	286 807	273 335	273 335
2.	I/1. Közhatalmi bevételek (2.1. + …+ 2.4.)	188 571	243 090	223 000	223 000
2.1.	Helyi adók	184 074	226 924	216 000	216 000
2.2.	Illetékek
2.3.	Bírságok, díjak, pótlékok	3 740	9 648
2.4.	Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek	757	6 518	7 000	7 000
3.	I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.)	32 875	43 717	50 335	50 335
3.1.	Áru- és készletértékesítés, közvetített szolgálatások	840	4 289	3 200	3 200
3.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke		265	170	170
3.3.	Bérleti díj	9 829	7 131	15 535	15 535
3.4.	Intézményi ellátási díjak	17 150	19 901	28 000	28 000
3.5.	Alkalmazottak térítése	1 894	1 373	1 000	1 000
3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések	1 806	2 243	2 430	2 430
3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek		377
3.8.	Egyéb működési célú bevétel	1 356	8 138
4.	II. Átengedett központi adók
5.	III. Támogatások, kiegészítések (5.1+…+5.8.)	461 554	485 272	583 181	585 156
5.1.	Ált. működéshez és ágazati feladathoz kapcsolódó támogatások	431 475	485 272	528 033	530 008
5.2.	Központosított előirányzatok
5.3.	Kiegészítő támogatás
5.4.	Fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása
5.5.	Címzett és céltámogatások
5.6.	Megyei önkormányzatok működésének támogatása
5.7.	Vis maior támogatás, közvilágítás támogatás	30 079		55 148	55 148
5.8.	Egyéb támogatás
6.	IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (6.1.+6.2.)	22 983	45 191	45 560	49 057
6.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről (6.1.1.+…+ 6.1.5.)	22 983	45 191	45 560	49 057
6.1.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz	134	21 472	23 000	23 000
6.1.2.	Központi költségvetési szervtől átvett pénzeszköz		6 500	6 200	9 697
6.1.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
6.1.4.	EU támogatás
6.1.5.	Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről	22 849	17 219	16 360	16 360
6.2.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről (6.2.1.+…+ 6.2.5.)
6.2.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
6.2.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
6.2.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
6.2.4.	EU támogatás
6.2.5.	Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülről
7.	V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről (7.1.+7.2.)	1 487	26 518	7 600	7 600
7.1.	Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről		5 844	6 600	6 600
7.2.	Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről	1 487	20 674	1 000	1 000
8.	VI. Felhalmozási célú bevételek (8.1+8.2+8.3.)	60 136	6 670	82	82
8.1.	Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás)	60 136	6 670	82	82
8.2.	Önkormányzai ingatlan, és vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
8.3.	Pénzügyi befektetésekből származó bevétel
9.	VII. Kölcsön visszatérülése
10.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+9)	767 606	850 458	909 758	915 230
11.	VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.)	72 109	257 864	110 000	150 900
11.1.	Hiány belső finanszírozás bevételei (11.1.1.+…+11.1.5.)	72 109	257 864	110 000	150 900
11.1.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	72 109	97 603	110 000	150 900
11.1.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
11.1.3.	Betét visszavonásából származó bevétel		160 261
11.1.4.	Értékpapír értékesítése
11.1.5.	Egyéb belső finanszírozási bevétek
11.2.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (11.2.1.+…+11.2.5.)
11.2.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.4.	Értékpapírok kibocsátása
11.2.5.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	839 715	1 108 322	1 019 758	1 066 130
13.	IX. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek	15 156	19 261
14.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (12+13)	854 871	1 127 583	1 019 758	1 066 130
K I A D Á S O K
2. sz. táblázat					Ezer forintban
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2024. évi teljesítés	2025. évi teljesítés	2026. évi terv	2026. évi I. ei. Módosítás
1	2	3	4	5	6
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	734 299	793 118	826 219	867 508
1.1.	Személyi juttatások	421 977	473 825	489 435	503 693
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	58 771	62 767	68 492	70 477
1.3.	Dologi kiadások	243 476	249 894	229 922	254 490
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 521	2 427	12 000	12 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	8 554	4 205	26 370	26 848
1.6.	- az 1.5-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások
1.7.	- Szociális, rászorultság jellegű ellátások	3 696	1 370	3 055	3 055
1.8.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre	4 058	1 200	1 260	1 260
1.9.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre	800	500	500	500
1.10.	- Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés
1.11.	- Kamatkiadások
1.12.	- Előző évi normatíva visszafizetés		1 135	21 555	22 033
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)	10 315	8 149	132 477	140 218
2.1.	Beruházások	4 971	6 373	131 877	133 180
2.2.	Felújítások	5 344	1 776	600	7 038
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.4.	a 2.3-ból - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
2.5.	- Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
2.6.	- Pénzügyi befektetések kiadásai
2.7.	- Lakástámogatás
2.8.	- Lakásépítés
2.9.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
2.10.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
3.	III. Tartalékok (3.1.+3.2.)			41 801	39 143
3.1.	Általános tartalék			29 128	26 470
3.2.	Céltartalék			12 673	12 673
4.	IV. Kölcsön nyújtása
5.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4)	744 614	801 267	1 000 497	1 046 869
6.	V. Finanszírozási kiadások (6.1+6.2.)	12 654	175 417	19 261	19 261
6.1.	Működési célú finanszírozási kiadások 6.1.1.+…+6.1.7.)	12 654	15 156	19 261	19 261
6.1.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása	0
6.1.2.	Likviditási hitelek törlesztése	0
6.1.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése	0
6.1.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése	0
6.1.5.	Kölcsön törlesztése	0
6.1.6.	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása	0
6.1.7.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	12 654	15 156	19 261	19 261
6.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (6.2.1.+...+6.2.8.)		160 261
6.2.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása	0
6.2.2.	Hitelek törlesztése	0
6.2.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése	0
6.2.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése	0
6.2.5.	Kölcsön törlesztése	0
6.2.6.	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása	0
6.2.7.	Betét elhelyezése	0	160 261
6.2.8.	Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés kiadása	0
7.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)	757 268	976 684	1 019 758	1 066 130
8.	VI. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
9.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+8)	757 268	976 684	1 019 758	1 066 130

3. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez⁴

Csobánka Község Önkormányzat 2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS KÖTELEZŐ FELADATAINAK MÉRLEGE

B E V É T E L E K
1. sz. táblázat					Ezer forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi teljesítés	2025. évi teljesítés	2026. évi terv	2026. évi I. ei. Módosítás
1	2	3	4	5	5
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4)	218 465	284 344	270 250	270 250
2.	I/1. Közhatalmi bevételek (2.1. + …+ 2.4.)	185 590	240 627	219 915	219 915
2.1.	Helyi adók	181 093	224 461	212 915	212 915
2.2.	Illetékek
2.3.	Bírságok, díjak, pótlékok	3 740	9 648	0	0
2.4.	Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek	757	6 518	7 000	7 000
3.	I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.)	32 875	43 717	50 335	50 335
3.1.	Áru- és készletértékesítés	840	4 289	3 200	3 200
3.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke	0	265	170	170
3.3.	Bérleti díj	9 829	7 131	15 535	15 535
3.4.	Intézményi ellátási díjak	17 150	19 901	28 000	28 000
3.5.	Alkalmazottak térítése	1 894	1 373	1 000	1 000
3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések	1 806	2 243	2 430	2 430
3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek	0	377	0	0
3.8.	Egyéb működési célú bevétel	1 356	8 138	0	0
4.	II. Átengedett központi adók (2012-ben szja is)	0	0	0	0
5.	III. Támogatások, kiegészítések (5.1+…+5.8.)	461 554	485 272	583 181	585 156
5.1.	Ált. működéshez és ágazati feladathoz kapcsolódó támogatások	431 475	485 272	528 033	530 008
5.2.	Központosított előirányzatok
5.3.	Kiegészítő támogatás	0	0	0	0
5.4.	Szerkezetátalakítási tartalék
5.5.	Címzett és céltámogatások
5.6.	Megyei önkormányzatok működésének támogatása
5.7.	Vis maior támogatás, közvilágítás támogatás	30 079	0	55 148	55 148
5.8.	Egyéb támogatás (2012-ben adósság konszolidáció)
6.	IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (6.1.+6.2.)	22 983	45 191	45 560	49 057
6.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről (6.1.1.+…+ 6.1.5.)	22 983	45 191	45 560	49 057
6.1.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz	134	21 472	23 000	23 000
6.1.2.	Központi költségvetési szervtől átvett pénzeszköz		6 500	6 200	9 697
6.1.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
6.1.4.	EU támogatás
6.1.5.	Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről	22 849	17 219	16 360	16 360
6.2.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről (6.2.1.+…+ 6.2.5.)	0	0	0	0
6.2.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
6.2.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
6.2.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
6.2.4.	EU támogatás
6.2.5.	Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülről (vis maior)			0	0
7.	V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről (7.1.+7.2.)	1 487	26 518	7 600	7 600
7.1.	Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről		5 844	6 600	6 600
7.2.	Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről	1 487	20 674	1 000	1 000
8.	VI. Felhalmozási célú bevételek (8.1+8.2+8.3.)	60 136	6 670	82	82
8.1.	Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás)	60 136	6 670	82	82
8.2.	Önkormányzai ingatlan, és vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása	0	0	0	0
8.3.	Pénzügyi befektetésekből származó bevétel
9.	VII. Kölcsön visszatérülése
10.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+9)	764 625	847 995	906 673	912 145
11.	VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.)	72 109	257 864	110 000	150 900
11.1.	Hiány belső finanszírozás bevételei (11.1.1.+….+11.1.5.)	72 109	257 864	110 000	150 900
11.1.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	72 109	97 603	110 000	150 900
11.1.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
11.1.3.	Betét visszavonásából származó bevétel		160 261
11.1.4.	Értékpapír értékesítése
11.1.5.	Egyéb belső finanszírozási bevétek
11.2.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (11.2.1.+….+11.2.5.)
11.2.1.	Hosszú lejáratú hitelek kölcsönök felvétele
11.2.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.4.	Értékpapírok kibocsátása
11.2.5.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10+11)	836 734	########	1 016 673	1 063 045
13.	IX. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek	15 156	19 261
14.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (12+13)	851 890	########	1 016 673	1 063 045
K I A D Á S O K
2. sz. táblázat
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2024. évi teljesítés	2025. évi teljesítés	2026. évi terv	2026. évi I. ei. Módosítás
1	2	3	4	5	5
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	731 318	790 655	823 134	864 423
1.1.	Személyi juttatások	421 977	473 825	489 435	503 693
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	58 771	62 767	68 492	70 477
1.3.	Dologi kiadások	241 295	247 931	227 337	251 905
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 521	2 427	12 000	12 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	7 754	3 705	25 870	26 348
1.6.	- az 1.5-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások
1.7.	- Szociális, rászorultság jellegű ellátások	3 696	1 370	3 055	3 055
1.8.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre	4 058	1 200	1 260	1 260
1.9.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre	0	0	0	0
1.10.	- Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés	0	0	0	0
1.11.	- Kamatkiadások	0	0	0	0
1.12.	-Pénzforg.nélk.kiad/ Elvonások	0	1 135	21 555	22 033
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)	10 315	8 149	132 477	140 218
2.1.	Beruházások	4 971	6 373	131 877	133 180
2.2.	Felújítások	5 344	1 776	600	7 038
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.4.	a 2.3-ból - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
2.5.	- Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
2.6.	- Pénzügyi befektetések kiadásai
2.7.	- Lakástámogatás
2.8.	- Lakásépítés
2.9.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
2.10.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
3.	III. Tartalékok (3.1.+3.2.)	0	0	41 801	39 143
3.1.	Általános tartalék	0	0	29 128	26 470
3.2.	Céltartalék	0	0	12 673	12 673
4.	IV. Kölcsön nyújtása
5.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4)	741 633	798 804	997 412	1 043 784
6.	V. Finanszírozási kiadások (6.1+6.2.)	12 654	175 417	19 261	19 261
6.1.	Működési célú finanszírozási kiadások 6.1.1.+….+6.1.7.)	12 654	15 156	19 261	19 261
6.1.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.1.2.	Likviditási hitelek törlesztése
6.1.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.1.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.1.5.	Kölcsön törlesztése
6.1.6.	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.1.7.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	12 654	15 156	19 261	19 261
6.2.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek (6.2.1.+…..6.2.8.)	0	160 261	0	0
6.2.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.2.2.	Hitelek törlesztése
6.2.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.2.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.2.5.	Kölcsön törlesztése
6.2.6.	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.2.7.	Betét elhelyezése		160 261
6.2.8.	Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés kiadása
7.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)	754 287	974 221	1 016 673	1 063 045
8.	VI. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
9.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+8)	754 287	974 221	1 016 673	1 063 045

4. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Csobánka Község Önkormányzat 2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK MÉRLEGE

B E V É T E L E K
1. sz. táblázat				Ezer forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi teljesítés	2025. évi terv	2026. évi terv
1	2	3	4	5
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4)	2 981	2 403	3 085
2.	I/1. Közhatalmi bevételek (2.1. + …+ 2.4.)	2 981	2 403	3 085
2.1.	Helyi adók	2 981	2 403	3 085
2.2.	Illetékek
2.3.	Bírságok, díjak, pótlékok
2.4.	Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek
3.	I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.)
3.1.	Áru- és készletértékesítés
3.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
3.3.	Bérleti díj
3.4.	Intézményi ellátási díjak
3.5.	Alkalmazottak térítése
3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések
3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek
3.8.	Egyéb működési célú bevétel
4.	II. Átengedett központi adók
5.	III. Támogatások, kiegészítések (5.1+…+5.8.)
5.1.	Ált. működéshez és ágazati feladathoz kapcsolódó támogatások
5.2.	Központosított előirányzatok
5.3.	Kiegészítő támogatás
5.4.	Fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása
5.5.	Címzett és céltámogatások
5.6.	Megyei önkormányzatok működésének támogatása
5.7.	Vis maior támogatás, közvilágítás támogatás
5.8.	Egyéb támogatás
6.	IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (6.1.+6.2.)
6.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről (6.1.1.+…+ 6.1.5.)
6.1.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
6.1.2.	Központi költségvetési szervtől átvett pénzeszköz
6.1.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
6.1.4.	EU támogatás
6.1.5.	Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről
6.2.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről (6.2.1.+…+ 6.2.5.)
6.2.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
6.2.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
6.2.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
6.2.4.	EU támogatás
6.2.5.	Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülről
7.	V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről (7.1.+7.2.)
7.1.	Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
7.2.	Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
8.	VI. Felhalmozási célú bevételek (8.1+8.2+8.3.)
8.1.	Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás)
8.2.	Önkormányzai ingatlan, és vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
8.3.	Pénzügyi befektetésekből származó bevétel
9.	VII. Kölcsön visszatérülése
10.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+9)	2 981	2 403	3 085
11.	VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.)
11.1.	Hiány belső finanszírozás bevételei (11.1.1.+….+11.1.5.)
11.1.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele
11.1.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
11.1.3.	Betét visszavonásából származó bevétel
11.1.4.	Értékpapír értékesítése
11.1.5.	Egyéb belső finanszírozási bevétek
11.2.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (11.2.1.+….+11.2.5.)
11.2.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.4.	Értékpapírok kibocsátása
11.2.5.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10+11)	2 981	2 403	3 085
13.	IX. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
14.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (12+13)	2 981	2 403	3 085

K I A D Á S O K
2. sz. táblázat
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2024. évi teljesítés	2025. évi terv	2026. évi terv
1	2	3	4	5
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	2 981	2 403	3 085
1.1.	Személyi juttatások
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
1.3.	Dologi kiadások	2 181	1 903	2 585
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5	Egyéb működési célú kiadások	800	500	500
1.6.	- az 1.5-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások
1.7.	- Szociális, rászorultság jellegű ellátások
1.8.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
1.9.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre	800	500	500
1.10.	- Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés
1.11.	- Kamatkiadások
1.12.	- Pénzforgalom nélküli kiadások
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.4.	a 2.3-ból - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
2.5.	- Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
2.6.	- Pénzügyi befektetések kiadásai
2.7.	- Lakástámogatás
2.8.	- Lakásépítés
2.9.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
2.10.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
3.	III. Tartalékok (3.1.+3.2.)
3.1.	Általános tartalék
3.2.	Céltartalék
4.	IV. Kölcsön nyújtása
5.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4)	2 981	2 403	3 085
6.	V. Finanszírozási kiadások (6.1+6.2.)
6.1.	Működési célú finanszírozási kiadások 6.1.1.+….+6.1.7.)
6.1.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.1.2.	Likviditási hitelek törlesztése
6.1.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.1.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.1.5.	Kölcsön törlesztése
6.1.6.	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.1.7.	Betét elhelyezése
6.2.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek (6.2.1.+…..6.2.8.)
6.2.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.2.2.	Hitelek törlesztése
6.2.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.2.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.2.5.	Kölcsön törlesztése
6.2.6.	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.2.7.	Betét elhelyezése
6.2.8.	Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés kiadása
7.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)	2 981	2 403	3 085
8.	VI. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
9.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+8)	2 981	2 403	3 085

5. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Csobánka Község Önkormányzat 2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS ÁLLAMI FELADATOK MÉRLEGE

B E V É T E L E K
1. sz. táblázat				Ezer forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi teljesítés	2025. évi terv	2026. évi terv
1	2	3	4	5
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4)
2.	I/1. Közhatalmi bevételek (2.1. + …+ 2.4.)
2.1.	Helyi adók
2.2.	Illetékek
2.3.	Bírságok, díjak, pótlékok
2.4.	Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek
3.	I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.)
3.1.	Áru- és készletértékesítés
3.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
3.3.	Bérleti díj
3.4.	Intézményi ellátási díjak
3.5.	Alkalmazottak térítése
3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések
3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek
3.8.	Egyéb működési célú bevétel
4.	II. Átengedett központi adók
5.	III. Támogatások, kiegészítések (5.1+…+5.8.)
5.1.	Ált. működéshez és ágazati feladathoz kapcsolódó támogatások
5.2.	Központosított előirányzatok
5.3.	Kiegészítő támogatás
5.4.	Fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása
5.5.	Címzett és céltámogatások
5.6.	Megyei önkormányzatok működésének támogatása
5.7.	Vis maior támogatás, közvilágítás támogatás
5.8.	Egyéb támogatás
6.	IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (6.1.+6.2.)
6.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről (6.1.1.+…+ 6.1.5.)
6.1.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
6.1.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
6.1.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
6.1.4.	EU támogatás
6.1.5.	Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről
6.2.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről (6.2.1.+…+ 6.2.5.)
6.2.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
6.2.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
6.2.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
6.2.4.	EU támogatás
6.2.5.	Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülről
7.	V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről (7.1.+7.2.)
7.1.	Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
7.2.	Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
8.	VI. Felhalmozási célú bevételek (8.1+8.2+8.3.)
8.1.	Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás)
8.2.	Önkormányzai ingatlan, és vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
8.3.	Pénzügyi befektetésekből származó bevétel
9.	VII. Kölcsön visszatérülése
10.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+9)
11.	VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.)
11.1.	Hiány belső finanszírozás bevételei (11.1.1.+….+11.1.5.)
11.1.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele
11.1.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
11.1.3.	Betét visszavonásából származó bevétel
11.1.4.	Értékpapír értékesítése
11.1.5.	Egyéb belső finanszírozási bevétek
11.2.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (11.2.1.+….+11.2.5.)
11.2.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.4.	Értékpapírok kibocsátása
11.2.5.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10+11)
13.	IX. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
14.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (12+13)

K I A D Á S O K
2. sz. táblázat				Ezer forintban
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2024. évi teljesítés	2025. évi terv	2026. évi terv
1	2	3	4	5
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)
1.1.	Személyi juttatások
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
1.3.	Dologi kiadások
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5	Egyéb működési célú kiadások
1.6.	- az 1.5-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások
1.7.	- Szociális, rászorultság jellegű ellátások
1.8.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
1.9.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
1.10.	- Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés
1.11.	- Kamatkiadások
1.12.	- Pénzforgalom nélküli kiadások
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.4.	a 2.3-ból - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
2.5.	- Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
2.6.	- Pénzügyi befektetések kiadásai
2.7.	- Lakástámogatás
2.8.	- Lakásépítés
2.9.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
2.10.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
3.	III. Tartalékok (3.1.+3.2.)
3.1.	Általános tartalék
3.2.	Céltartalék
4.	IV. Kölcsön nyújtása
5.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4)
6.	V. Finanszírozási kiadások (6.1+6.2.)
6.1.	Működési célú finanszírozási kiadások 6.1.1.+….+6.1.7.)
6.1.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.1.2.	Likviditási hitelek törlesztése
6.1.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.1.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.1.5.	Kölcsön törlesztése
6.1.6.	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.1.7.	Betét elhelyezése
6.2.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek (6.2.1.+…..6.2.8.)
6.2.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.2.2.	Hitelek törlesztése
6.2.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.2.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.2.5.	Kölcsön törlesztése
6.2.6.	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.2.7.	Betét elhelyezése
6.2.8.	Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés kiadása
7.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)
8.	VI. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
9.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+8)

6. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez⁵

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

									Ezer forintban
Bevételek					Kiadások
Megnevezés	2024. évi teljesítés	2025. évi teljesítés	2026. évi terv	2026. évi I. ei. Módosítás	Megnevezés	2024. évi teljesítés	2025. évi teljesítés	2026. évi terv	2026. évi I. ei. Módosítás
2	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.	11.
Közhatalmi bevételek	188 571	243 090	223 000	223 000	Személyi juttatások	421 977	473 825	489 435	503 693
Intézményi működési bevételek	32 875	43 717	50 335	50 335	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	58 771	62 767	68 492	70 477
Átengedett központi adók					Dologi kiadások	243 476	249 894	229 922	254 490
Támogatások, kiegészítések (működési célú)	461 554	485 272	528 033	530 008	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 521	2 427	12 000	12 000
Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről	22 983	45 191	45 560	49 057	Egyéb működési célú kiadások	8 554	4 205	26 370	26 848
- 5.-ből: EU támogatás					Tartalékok			41 801	39 143
Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		5 844	6 600	6 600	Kölcsön nyújtása
Kölcsön visszatérülés (működési célú)
Egyéb bevételek
Helyi adók felhalmozási célú hasznosítása
Telekértékesítés

Költségvetési bevételek összesen (1+...+12)	705 983	823 114	853 528	859 000	Költségvetési kiadások összesen (1+...+12)	734 299	793 118	868 020	906 651
Hiány belső finanszírozásának bevételei (15+…+18 )	72 209	257 864	33 753	66 912	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
Költségvetési maradvány igénybevétele	72 209	97 603	33 753	66 912	Likviditási hitelek törlesztése
Vállalkozási maradvány igénybevétele					Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Betét visszavonásából származó bevétel		160 261			Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
Egyéb belső finanszírozási bevételek					Kölcsön törlesztése
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)					Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
Hitelek, kölcsönök felvétele					Államháztartáson belüli megelőlegezés visszautalása	12 654	15 156	19 261	19 261
Egyéb külső finanszírozási bevételek					Betétlekötés		160 261
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+...+21)	72 209	257 864	33 753	66 912	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+21)	12 654	175 417	19 261	19 261
Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (13+22)	778 192	1 080 978	887 281	925 912	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (13+22)	746 953	968 535	887 281	925 912
Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek	15 156	19 261			Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
BEVÉTEL ÖSSZESEN (23+24)	793 348	1 100 239	887 281	925 912	KIADÁSOK ÖSSZESEN (23+24)	746 953	968 535	887 281	925 912
Költségvetési hiány:	72 209	257 864	33 753	66 912	Költségvetési többlet:	-	29 996	-	-
Tárgyévi hiány:	-	-	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-	-	-

7. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez⁶

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

										Ezer forintban
Sor- szám	Bevételek					Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi teljesítés	2025. évi teljesítés	2026. évi terv	2026. évi I. ei. Módosítás	Megnevezés	2024. évi teljesítés	2025. évi teljesítés	2026. évi terv	2026. évi I. ei. Módosítás
1	2	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.	11.
1.	Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése					Beruházások	4 971	6 373	131 877	133 180
2.	Önkormányzatot megillető vagyoni ért. jog értékesítése, hasznosítása	60 136	6 670	82	82	Felújítások	5 344	1 776	600	7 038
3.	Pénzügyi befektetésekből származó bevétel					Egyéb felhalmozási kiadások
4.	Címzett és céltámogatások					3.-ból: - Felhalmozási célú pe. átadás államháztartáson belül
5.	Vis maior támogatás, közvilágítás támogatás			55 148	55 148	- Felhalmozási célú pe.átadás államháztartáson kívül
6.	Támogatások, kiegészítések (felhalmozási)					- Pénzügyi befektetések kiadásai
7.	Egyéb központi támogatások					- Lakástámogatás
8.	Átvett pénzeszköz államháztartáson belülről					- Lakásépítés
9.	- ebből: EU támogatás					- EU-s forrásból megvalósuló programok, projektek
10.	Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről	1 487	20 674	1 000	1 000	- Eu-s forrásból megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
11.	Kölcsön visszatérülés					Tartalékok
12.	Felhalmozási célú bevételek					Kölcsön nyújtása
13.	Költségvetési bevételek összesen:	61 623	27 344	56 230	56 230	Költségvetési kiadások összesen:	10 315	8 149	132 477	140 218
14.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)			76 247	83 988	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele			76 247	83 988	Hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele					Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel					Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Értékpapír értékesítése					Kölcsön törlesztése
19.	Egyéb belső finanszírozási bevételek					Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )					Betét elhelyezése
21.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele					Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés kiadása
22.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
24.	Értékpapírok kibocsátása
25.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
26.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (14+20)			76 247	83 988	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+25)
27.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (13+26)	61 623	27 344	132 477	140 218	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (13+26)	10 315	8 149	132 477	140 218
28.	Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek					Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
29.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (27+28)	61 623	27 344	132 477	140 218	KIADÁSOK ÖSSZESEN (27+28)	10 315	8 149	132 477	140 218
30.	Költségvetési hiány:	-				Költségvetési többlet:	51 308	19 195	-	-
31.	Tárgyévi hiány:	-51 308				Tárgyévi többlet:	51 308

8. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Csobánka Község Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

				Ezer forintban
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (6=3+4+5)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2026.	2027.	2028.	Összesen (6=3+4+5)
1	2	3	4	5	6
1.					-
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	-

9. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Csobánka Község Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

				Ezer forintban
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2026. évi előirányzat	2027. évi előirányzat	2028. évi előirányzat
1	2	3	4	5
1.	Helyi adók	218 000	218 000	218 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	15 535	15 535	15 535
3.	Díjak, pótlékok bírságok
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	0	0	0
6.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN		233 535	233 535	233 535

10. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez⁷

Felhalmozási kiadások előirányzata feladatonként

I. Beruházások előirányzata feladatonként
Sorszám	Beruházás megnevezése	Hrsz.	Jogcím	2026. évi előirányzat	2026. évi I. ei. Módosítás
1.	Borostyán Természetvédő Óvoda (Fő út 11.)	614	Eszköz beszerzés	2 785 000	2 785 000
2.	Polgármesteri Hivatal (Fő út 1.)	619/1	Eszköz beszerzés	700 000	919 000
3.	Bölcsőde (Szalóky Sándor utca 6.)	621/2	Eszköz beszerzés (projektor, szúnyogháló, előtető hátsó bejárat)	400 000	400 000
4.	Közösségi Tér és Könyvtár (Béke út 4.)	961/3	Eszköz beszerzés	490 000	490 000
5.	Családsegítő szolgálat		Eszköz beszerzés	60 000	60 000
6.	Táblák és oszlopok	település	vásárlása, letelepíttetése	1 000 000	1 000 000
7.	Útkarbantartás		Útkarbantartás	19 000 000	19 000 000
8.	Lakossági önerős útépítés/felújítás		Lakossági önerős útépítés/felújítás	10 000 000	10 000 000
9.	Falugondnokság		Eszköz beszerzés	300 000	300 000
10.	Térfigyelőkamera csere		Térfigyelőkamera rendszer karbantartás, kamera szoba áthelyezés	600 000	600 000
11.	Közvilágítás korszerűsítés kivitel		Közvilágítás korszerűsítés kivitel	75 022 456	75 022 456
12.	Közvilágítás korszerűsítés műszaki ellenőr		Közvilágítás korszerűsítés műszaki ellenőr	1 200 000	1 200 000
13.	HÉSZ felülvizsgálat jogszabályi változás miatt		HÉSZ felülvizsgálat jogszabályi változás miatt	20 320 000	20 320 000
14.	Úttervek		Úttervek	0	1 084 135
Beruházások bruttó értéke				131 877 456	133 180 591
ebből: nettó érték				103 840 517	104 866 607
ebből: ÁFA				28 036 939	28 313 984
II. Felújítások előirányzata feladatonként
Sorszám	Felújítás megnevezés	Hrsz.	Jogcím	2025. évi előirányzat	2026. évi I. ei. Módosítás
1.	Fitneszpark felújítás		Fitneszpark felújítás	600 000	600 000
2.	PH felújítás		PH felújítás	0	1 737 550
3.	Üdülők útja felújítás		Üdülők útja felújítás	0	4 700 000

Felújítások bruttó értéke				600 000	7 037 550
ebből: nettó érték				472 441	5 541 378
ebből: ÁFA				127 559	1 496 172

11. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Csobánka község Önkormányzata Képviselő-testületének Környezetvédelmi Intézkedési Terve a 2026. évi költségvetés Környezetvédelmi Alapjának felhasználására

Feladat	2026. évi előirányzat
Feladat	Nettó	ÁFA	Bruttó
Illegálisan lerakott hulladék elszállítása	600 000	162 000	762 000
Homok- és sótároló ládák beszerzése (síkosságmentesítéshez)	150 000	40 500	190 500
Rágcsálómentesítés	750 000	202 500	952 500
Közterületi műtárgyak (hulladékgyűjtők, padok, utcatáblák, turisztikai táblák, felíratok) telepítése, javítása	150 000	40 500	190 500
Virágosítás, közterület zöldítés	200 000	54 000	254 000
Közterületi fák karbantartása, fenntartása, községi zöldterületek állapotának javítása	2 500 000	675 005	3 175 005
Veszélyes hulladékok összegyűjtése és elszállítása	1 500 000	405 000	1 905 000
2026. évi Környezetvédelmi Alap	5 850 000	1 579 505	7 429 505

12. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez⁸

Csobánka Község Önkormányzat bevételei forrásonként, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlása, a finanszírozási bevételek és kiadások

Költségvetési szerv megnevezése		Csobánka Község Önkormányzata	01
						Ezer forintban
Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2024. évi teljesítés	2025. évi teljesítés	2026. évi terv	2026. évi I. ei. Módosítás
1	2	3	4	5	6	7
		Bevételek
1.		I. Önkormányzatok működési bevételei	206 879	268 325	249 405	249 405
2.		I/1. Közhatalmi bevételek (2.1.+…+2.4.)	188 571	243 090	223 000	223 000
	2.1.	Helyi adók	184 074	226 924	216 000	216 000
	2.2.	Illetékek
	2.3.	Bírságok, díjak, pótlékok	3 740	9 648
	2.4.	Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek	757	6 518	7 000	7 000
3.		I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.)	18 308	25 235	26 405	26 405
	3.1.	Áru- és készletértékesítés, közvetített szolgálatások	840	4 289	3 200	3 200
	3.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke		265	170	170
	3.3.	Bérleti díj	9 829	7 131	15 535	15 535
	3.4.	Intézményi ellátási díjak	5 526	4 821	7 000	7 000
	3.5.	Alkalmazottak térítése	722		500	500
	3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések	35	298
	3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek		377
	3.8.	Egyéb működési célú bevétel	1 356	8 054
4.		II. Átengedett központi adók
5.		III. Támogatások, kiegészítések (5.1+…+5.7.)	461 554	485 272	583 181	585 156
	5.1.	Ált. működéshez és ágazati feladathoz kapcsolódó támogatások	431 475	485 272	528 033	530 008
	5.2.	Központosított előirányzatok
	5.3.	Kiegészítő támogatás
	5.4.	Szerkezetátalakítási tartalék
	5.5.	Címzett és céltámogatások
	5.6.	Megyei önkormányzatok működésének támogatása
	5.7.	Vis maior támogatás, közvilágítás támogatás	30 079		55 148	55 148
	5.8.	Egyéb támogatás, kiegészítés
6.		IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (6.1.+…6.2.)	20 025	44 691	45 560	45 560
	6.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről (6.1.1.+…+ 6.1.5.)	20 025	44 691	45 560	45 560
	6.1.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz	134	21 472	23 000	23 000
	6.1.2.	Központi költségvetési szervtől átvett pénzeszköz		6 000	6 200	6 200
	6.1.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
	6.1.4.	EU támogatás
	6.1.5.	Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről	19 891	17 219	16 360	16 360
	6.2.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről (6.2.1.+…+ 6.2.5.)
	6.2.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
	6.2.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
	6.2.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
	6.2.4.	EU támogatás
	6.2.5.	Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülről (vis maior)
7.		V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről (7.1.+7.2.)	1 487	26 518	7 600	7 600
	7.1.	Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről		5 844	6 600	6 600
	7.2.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről	1 487	20 674	1 000	1 000
8.		VI. Felhalmozási célú bevételek (8.1+8.2.+8.3.)	60 136	6 670	82	82
	8.1.	Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás)	60 136	6 670	82	82
	8.2.	Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
	8.3.	Pénzügyi befektetésekből származó bevétel
9.		VII. Kölcsön visszatérülése
10.		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (2+……+9)	750 081	831 476	885 828	887 803
11.		VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.)	70 140	255 808	110 000	147 164
	11.1.	Működési célú finanszírozási bevételek (ktgvetési pénzm.)	70 140	95 547	110 000	147 164
	11.2.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek		160 261
12.		IX. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek	15 156	19 261
13.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10+11+12)	835 377	1 106 545	995 828	1 034 967

Költségvetési szerv megnevezése		Csobánka Község Önkormányzata	01

		Kiadások	2024. évi teljesítés	2025. évi teljesítés	2026. évi terv	2026. évi I. ei. Módosítás
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	289 853	317 185	299 548	321 529
	1.1.	Személyi juttatások	96 861	128 309	114 063	115 811
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 270	13 540	16 103	16 330
	1.3.	Dologi kiadások	171 647	168 704	131 012	150 540
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 521	2 427	12 000	12 000
	1.5	Egyéb működési célú kiadások	8 554	4 205	26 370	26 848
	1.6.	- az 1.5-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások
	1.7.	- Szociális, rászorultság jellegű ellátások
	1.8.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre	3 696	1 370	3 055	3 055
	1.9.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre	4 058	1 200	1 260	1 260
	1.10.	- Működési támogatás átadás (Civil Alap)	800	500	500	500
	1.11.	- Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés
	1.12.	- Kamatkiadások
	1.13.	- Elvonások		1 135	21 555	22 033
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.7)	6 927	2 236	128 592	134 376
	2.1.	Beruházások	1 583	2 236	127 992	129 076
	2.2.	Felújítások	5 344		600	5 300
	2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
	2.4.	2.3-ból - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
	2.5.	- Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson belülre
	2.6.	- Pénzügyi befektetések kiadásai
	2.7.	- Lakástámogatás
	2.8.	- Lakásépítés
	2.9.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
	2.10.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
3.		III. Tartalékok (3.1.+3.2)			41 801	39 143
	3.1.	Általános tartalék			29 128	26 470
	3.2.	Céltartalék			12 673	12 673
4.		IV. Kölcsön nyújtása
5.		V. Költségvetési szervek finanszírozása	299 201	464 545	506 626	520 658
6.		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4+5)	595 981	783 966	976 567	1 015 706
7.		V. Finanszírozási kiadások (7.1.+7.2.)	12 654	175 417	19 261	19 261
	7.1	Működési célú finanszírozási kiadások	12 654	15 156	19 261	19 261
	7.2.	Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadások		160 261
8.		VI. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
9.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (6+7+8)	608 635	959 383	995 828	1 034 967

13. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez⁹

A Csobánkai Polgármesteri Hivatal bevételei forrásonként, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlása, a finanszírozási bevételek és kiadások

Költségvetési szerv megnevezése		Csobánkai Polgármesteri Hivatal	02
						Ezer forintban
Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2024. évi teljesítés	2025. évi teljesítés	2026. évi terv	2026. évi I. ei. Módosítás
1	2	3	4	5	6	6
		Bevételek
1.		I. Intézményi működési bevételek (1.1.+…+1.8.)
	1.1.	Áru- és készletértékesítés / közvetett szolgáltatás
	1.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
	1.3.	Bérleti díj
	1.4.	Intézményi ellátási díjak
	1.5.	Alkalmazottak térítése
	1.6.	Általános forgalmi adó bevétel
	1.7.	Osztalék, hozambevétel
	1.8.	Kamatbevétel
2.		II. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (2.1.+2.4.)	2 958			3 497
	2.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről	2 958			3 497
	2.2.	- ebből EU támogatás
	2.3.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről
	2.4.	- ebből EU támogatás
3.		III. Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről (3.1.+3.2.)
	3.1.	Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
	3.2.	Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
4.		IV. Önkormányzati támogatás	153 900	166 248	171 935	187 498
5.		Költségvetési bevételek összesen (1+…+4)	156 858	166 248	171 935	190 995
6.		V. Finanszírozási bevételek (6.1.+6.2.)	675	43		2 205
	6.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	675	43		2 205
	6.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
	6.3	Hitel felvétel (minuszos számla egyenleg)
7.		VI. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
8.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (5+6+7)	157 533	166 291	171 935	193 200


		Kiadások	2024. évi teljesítés	2025. évi teljesítés	2026. évi terv	2026. évi I. ei. Módosítás
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	156 133	161 668	171 235	190 543
	1.1.	Személyi juttatások	120 306	125 533	130 438	142 948
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	18 806	18 766	18 045	19 803
	1.3.	Dologi kiadások	17 021	17 369	22 752	27 792
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	1.5	Egyéb működési célú kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.4)	1 357	2 418	700	2 657
	2.1.	Beruházások	1 357	1 810	700	919
	2.2.	Felújítások		608		1 738
	2.5.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
	2.7.	- ebből EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai
3.		III. Kölcsön nyújtása
4.		IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4)	157 490	164 086	171 935	193 200

14. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez¹⁰

A Borostyán Természetvédő Óvoda bevételei forrásonként, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlása, a finanszírozási bevételek és kiadások

Költségvetési szerv megnevezése		Borostyán Természetvédő Óvoda	03
						Ezer forintban
Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2024. évi teljesítés	2025. évi teljesítés	2026. évi terv	2026. évi I. ei. Módosítás
1	2	3	4	5	6	6
		Bevételek
1.		I. Intézményi működési bevételek (1.1.+…+1.8.)	7 162	7 549	8 255	8 255
	1.1.	Áru- és készletértékesítés / közvetett szolgáltatás
	1.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
	1.3.	Bérleti díj
	1.4.	Intézményi ellátási díjak	4 467	4 505	6 000	6 000
	1.5.	Alkalmazottak térítése	1 172	1 373	500	500
	1.6.	Általános forgalmi adó bevétel	1 523	1 587	1 755	1 755
	1.7.	Osztalék, hozambevétel
	1.8.	Kamatbevétel		84
2.		II. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (2.1.+2.4.)		500
	2.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről		500
	2.2.	- ebből EU támogatás
	2.3.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről
	2.4.	- ebből EU támogatás
3.		III. Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről (3.1.+3.2.)
	3.1.	Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
	3.2.	Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
4.		IV. Önkormányzati támogatás	213 473	225 735	248 553	247 670
5.		Költségvetési bevételek összesen (1+…+4)	220 635	233 784	256 808	255 925
6.		V. Finanszírozási bevételek (6.1.+6.2.)	1 244	1 330		883
	6.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	1 244	1 330		883
	6.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
7.		VI. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
8.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (5+6+7)	221 879	235 114	256 808	256 808


		Kiadások	2024. évi teljesítés	2025. évi teljesítés	2026. évi terv	2026. évi I. ei. Módosítás
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	218 518	230 910	254 023	254 023
	1.1.	Személyi juttatások	153 138	158 349	174 039	174 039
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	21 633	22 185	24 634	24 634
	1.3.	Dologi kiadások	43 747	50 376	55 350	55 350
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	1.5	Egyéb működési célú kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.4)	2 031	3 320	2 785	2 785
	2.1.	Beruházások	2 031	2 152	2 785	2 785
	2.2.	Felújítások		1 168
	2.5.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
	2.7.	- ebből EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai
3.		III. Kölcsön nyújtása
4.		IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4)	220 549	234 230	256 808	256 808

15. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez¹¹

A Csobánkai Magocska Bölcsőde bevételei forrásonként, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlása, a finanszírozási bevételek és kiadások

Költségvetési szerv megnevezése		Csobánkai Magocska Bölcsőde	04
					Ezer forintban	Ezer forintban
Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2024. évi teljesítés	2025. évi teljesítés	2026. évi terv	2026. évi I. ei. Módosítás
1	2	3	4	5	6	6
		Bevételek
1.		I. Intézményi működési bevételek (1.1.+…+1.8.)	7 405	10 933	15 675	15 675
	1.1.	Áru- és készletértékesítés / közvetett szolgáltatás
	1.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
	1.3.	Bérleti díj
	1.4.	Intézményi ellátási díjak	7 157	10 575	15 000	15 000
	1.5.	Alkalmazottak térítése
	1.6.	Általános forgalmi adó bevétel	248	358	675	675
	1.7.	Osztalék, hozambevétel
	1.8.	Kamatbevétel
2.		II. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (2.1.+2.4.)
	2.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről
	2.2.	- ebből EU támogatás
	2.3.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről
	2.4.	- ebből EU támogatás
3.		III. Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről (3.1.+3.2.)
	3.1.	Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
	3.2.	Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
4.		IV. Önkormányzati támogatás	63 023	72 562	86 138	85 490
5.		Költségvetési bevételek összesen (1+…+4)	70 428	83 495	101 813	101 165
6.		V. Finanszírozási bevételek (6.1.+6.2.)	50	683		648
	6.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	50	683		648
	6.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
7.		VI. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
8.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (5+6+7)	70 478	84 178	101 813	101 813


		Kiadások	2024. évi teljesítés	2025. évi teljesítés	2026. évi terv	2026. évi I. ei. Módosítás
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	69 795	83 355	101 413	101 413
	1.1.	Személyi juttatások	51 672	61 634	70 895	70 895
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 062	8 276	9 710	9 710
	1.3.	Dologi kiadások	11 061	13 445	20 808	20 808
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	1.5	Egyéb működési célú kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.4)		175	400	400
	2.1.	Beruházások		175	400	400
	2.2.	Felújítások
	2.5.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
	2.7.	- ebből EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai
3.		III. Kölcsön nyújtása
4.		IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4)	69 795	83 530	101 813	101 813

16. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez¹²

Előirányzat-felhasználási terv 2026. évre

														Ezer forintban
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	Bevételek
2.	Közhatalmi bevételek	3 500	3 500	65 000	3 500	45 000	3 500	3 500	3 500	65 000	9 000	9 000	9 000	223 000
3.	Intézményi működési bevételek	4 195	4 195	4 195	4 195	4 195	4 195	4 195	4 195	4 195	4 195	4 195	4 195	50 335
4.	Átengedett központi adók
5.	Támogatások , kiegészítések	44 503	44 503	44 483	44 498	44 003	44 003	44 003	44 003	44 003	44 003	44 003	44 003	530 008
6.	Átvett pénzeszközök Áh. belülrül	10 400	18 880	6 017	2 520	2 520	2 520		1 240	1 240	1 240	1 240	1 240	49 057
7.	Átvett pénzeszközök Áh. kívülről	2 400	600	600	600	600	600	600	600					6 600
8.	Felhalmozási bevételek	7	7	55 455	6	7	307	7	6	107	307	7	7	56 230
9.	Kölcsön visszatérülése
10.	Finanszírozási bevételek					150 900								150 900
11.	Bevételek összesen:	65 004	71 684	175 749	55 318	247 224	55 124	52 304	53 543	114 544	58 744	58 444	58 444	1 066 130
12.	Kiadások
13.	Személyi juttatások	49 698	40 786	40 786	43 372	40 786	40 786	40 786	43 546	40 786	40 786	40 786	40 786	503 693
14.	Munkaadókat terhelő járulékok	6 867	5 708	5 708	6 119	5 708	5 708	5 708	6 123	5 708	5 708	5 708	5 708	70 477
15.	Dologi kiadások	19 160	19 160	24 160	19 440	26 162	19 160	24 160	22 985	19 160	22 621	19 160	19 160	254 490
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	12 000
17.	Egyéb működési célú kiadások	250		13 053	500	9 678	639	600	250	639			1 239	26 848
18.	Beruházások			219	76 282		2 490	1 000	5 000	24 000	3 869		20 320	133 180
19.	Felújítások					2 338					4 700			7 038
20.	Egyéb felhalmozási kiadások
21.	Tartalékok												39 143	39 143
22.	Kölcsön nyújtása
23.	Finanszírozási kiadások	19 261												19 261
24.	Kiadások összesen:	96 236	66 654	84 926	146 713	85 672	69 783	73 254	78 904	91 293	78 684	66 654	127 356	1 066 130
25.	Egyenleg	-31 232	5 030	90 823	-91 395	161 552	-14 659	-20 950	-25 361	23 251	-19 940	-8 210	-68 912

17. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

K I M U T A T Á S a 2026. évi működési célú pénzeszközátadásokról, céljellegű támogatásokról

			Ezer forintban
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	2025. évi terv	2026. évi terv
1.	Wekerle S. Alapkezelő	Bursa Hungarica	500	500
2.	Pomáz házi segítségnyújtás	Pomáz házi segítségnyújtás	2 555	2 555
Működési célú pénzeszköz átadás államháztatáson belülre			3 055	3 055
1.	Pomázi Ügyeleti Bt	Orvosi ügyeleti ellátás támogatása	0	0
2.	Gólyahír Bt	Gyermekorvosi ell. Támogatása	1 200	1 200
3.	Civil Alap	Önszerveződő közösségek támogatása	500	500
4.	Pilisi Bioszféra-rezervátum	Kiadvány támogatása	0	60
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre			1 700	1 760
Összesen:			4 755	4 815

18. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez¹³

Gördülő költségvetési terv 2026-2028. évekre

				Ezer forintban
Sor-szám	Megnevezés	2026. évi terv	2027. évi terv	2028. évi terv
1.	Bevételek
2.	Közhatalmi bevételek	223 000	223 000	223 000
3.	Intézményi működési bevételek	50 335	52 852	55 494
4.	Átengedett központi adók
5.	Támogatások , kiegészítések	585 156	528 033	554 435
6.	Átvett pénzeszközök Áh. belülrül	49 057	6 344	6 661
7.	Átvett pénzeszközök Áh. kívülről	7 600	1 000	1 000
8.	Felhalmozási bevételek	82	82	82
9.	Kölcsön visszatérülése
10.	Finanszírozási bevételek	150 900	93 116	93 942
11.	Bevételek összesen:	1 066 130	904 427	934 614
12.	Kiadások
13.	Személyi juttatások	503 693	493 516	515 231
14.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	70 477	67 722	74 001
15.	Dologi kiadások	254 490	245 935	245 935
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 000	12 000	12 000
17.	Egyéb működési célú kiadások	26 848	4 000	4 000
18.	Beruházások	133 180	30 000	30 000
19.	Felújítások	7 038
20.	Egyéb felhalmozási kiadások
21.	Tartalékok	39 143	31 993	34 186
22.	Kölcsön nyújtása
23.	Finanszírozási kiadások	19 261	19 261	19 261
24.	Kiadások összesen:	1 066 130	904 427	934 614

19. melléklet a 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Az általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

A 2. § a Csobánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2026. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 4. § (2) bekezdése a Csobánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2026. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Csobánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2026. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet a Csobánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2026. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 6. melléklet a Csobánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2026. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 7. melléklet a Csobánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2026. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 10. melléklet a Csobánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2026. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 12. melléklet a Csobánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2026. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 13. melléklet a Csobánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2026. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 14. melléklet a Csobánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2026. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 15. melléklet a Csobánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2026. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 16. melléklet a Csobánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2026. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 18. melléklet a Csobánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2026. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 19. melléklet a Csobánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2026. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Csobánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (III. 6.) önkormányzati rendelete

Csobánka Község Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak