Kifejezéskereső

  • ELI
  • ELIELI

Tartalomjegyzék

  • Szerkezet

Csehbánya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról

2026.05.29.

[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson az önkormányzat pénzügyi gazdálkodásáról, a 2025. évi költségvetési rendeletben meghatározott előirányzatokkal összevetve megállapítsa a ténylegesen megvalósult bevételeket és kiadásokat, valamint a maradvány összegét.

[2] Csehbánya Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Csehbánya Község Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit – 2025. évi költségvetési bevételét 99 132 476,-Ft-tal, finanszírozási bevételét 208 694 905,-Ft-tal hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit – 2025. évi költségvetési kiadását 236 732 941,-Ft-tal, finanszírozási kiadását 71 759 101,- Ft-tal hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit – 2025. évi költségvetési maradványát -664 661,-Ft-tal hagyja jóvá.

(4) A költségvetési hiány összege 11 510 799,- Ft, a helyi adók halasztott bevétele 12 175 460.

2. § (1) Az önkormányzat összevont egyszerűsített mérlegét e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat teljesített bevételeit összevontan e rendelet 2. melléklete, teljesített kiadásait összevontan e rendelet 3. melléklete tartalmazza

(3) Az önkormányzat intézményei kiadásait címenként e rendelet 5. melléklete tartalmazza

3. § Az önkormányzatnak és intézményeinek nincs többéves kihatással járó döntése.

4. § A Képviselő-testület az önkormányzat adósságot keletkeztető éves kötelezettségvállalásának felső határát bemutató táblázatot és saját bevételeinek alakulását a 9. melléklet szerint hagyja jóvá. Az Önkormányzatnak és intézményeinek 2025. december 31. napján hitellel nem rendelkeztek.

5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat vagyonkimutatását jelen rendelet 7.számú melléklete szerint fogadja el.

(2) Csehbánya Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását jelen rendelet 8.számú melléklete mutatja be.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évben teljesített működési, fenntartási kiadási előirányzatait összesen 75 387 458,-Ft működési kiadással hagyja jóvá( ebből: személyi jellegű kiadások: 30 571 683,-Ft, munkaadókat terhelő járulékok:3 701 891,-Ft, dologi jellegű kiadások: 39 910 420,- Ft, támogatások:1 203 464,-Ft).

7. § A képviselő-testület az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásait e rendelet 4. mellékletében foglaltak szerint 80 644 337 forint összegben hagyja jóvá.

8. § A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei 2025. évi pénzmaradványát e rendelet 6. mellékletében foglaltak szerint hagyja jóvá, mely teljes egészében feladattal terhelt pénzmaradvány.

9. § A Képviselő-testület az Önkormányzat pénzeszközeinek változását a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § A Képviselő-testület az Önkormányzat eredmény kimutatását a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 8 fő átlagos statisztikai állományi létszámmal (átlaglétszámmal), és 8 fő, az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámmal jóváhagyja.

12. § Ez a rendelet 2026. május 29-én lép hatályba.

1. melléklet a 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Csehbánya Község Önkormányzat 2025. évi mérlege (Ft)

A

B

C

D

E

F

Bevételek

Eredeti

Tényleges

Kiadások

Eredeti

Tényleges

1

Önkormányzat

136 978 422

136 978 422

Önkormányzat működési

55 100 940

75 287 458

pénzmaradvány

kiadásai

2

Állami támogatás

23 412 592

28 142 421

Fejlesztési, felújítási

168 648 080

80 644 337

kiadások

3

Helyi adók

138 970 000

44 877 064

Tartalék

1 000 000

4

Átvett pénzeszközök

ÁHT-n belüli megelőlegezés visszafizetése

762 631

71 759 101

5

Áht-n belüli megelőlegezés

71 716 483

Elvonások, befizetések (törvényi előíráson alapuló)

77 749 363

80 801 146

6

Felhalmozási bevétel

22 177 420

7

Önkormányzat

3 900 000

3 935 571

egyéb bevétel

8

Összesen:

303 261 014

307 827 381

Összesen:

303 261 014

308 492 042

2. melléklet a 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Csehbánya Község Önkormányzat 2025. évi bevételei (Ft-ban)

A

B

C

D

Megnevezés

2025. évi eredeti előirányzat

Teljesítés 2025.12.31.

Teljesítés %-ban

1

Önkormányzat működési támogatása

12 984 786

14 977 986

115,35

2

Zöldterület gazdálkodással kapcs.feladatok

1 773 200

1 773 200

100,00

3

Közvilágítás fenntartásának támogatása

1 541 000

1 541 000

100,00

4

Köztemető fenntartással kapcsolatos fel.támogatása

264 605

264 605

100,00

5

Közutak fenntartásának támogatása

1 175 510

1 175 510

100,00

6

Működési támogatás

4 800 000

6 793 200

141,53

7

Lakott külterület

12 750

12 750

100,00

8

Kiegészítő támogatások

3 417 721

3 417 721

100,00

9

Kulturális feladatok kieg. Támogatása

0

0

-

10

Polgármester illetménytámogatás

3 417 721

3 417 721

100,00

11

Szociális étkeztetés (88 520,-/fő)

885 200

885 200

100,00

12

Falugondnoki szolgáltatás fenntart.

6 343 500

6 997 961

110,32

13

Könyvtár támogatása

2 270 000

2 717 025

119,69

14

Egyes szociális feladatok támogatása

-

15

Működési célú kiegészítő támogatások

320 040

-

16

Elszámolásból származó bevételek

84 860

-

17

Állami támogatás összesen.

22 483 486

25 983 072

115,57

18

Közfoglalkoztatás támogatása

929 106

2 159 349

232,41

19

TB-től átvett péneszköz

-

20

Felhalmozási célú bevétel (pályázatok)

19 118 370

-

21

Ingatlan értékesítés

3 059 050

22

Helyi iparűzési adó bevétel

138 000 000

43 799 895

31,74

23

Idegenforgalmi adó bevétel

170 000

264 350

155,50

24

Közhatalmi bevétel

800 000

812 819

101,60

25

Ellátási díjak (szociális étkeztetés bevétel)

3 200 000

3 233 970

101,06

26

Működési bevételek (tulajd.bev., kamatbev., kiadások visszatérítései)

700 000

701 601

100,23

27

Áht-n belüli megelőlegezés (00.havi nettó finanszírozás)

71 716 483

-

28

Előző évi pénzmaradvány

136 978 422

136 978 422

100,00

29

Mindösszesen:

303 261 014

307 827 381

101,51

3. melléklet a 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Csehbánya Község Önkormányzat 2025. évi működési kiadásai (Ft-ban)

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

L

M

COFOG

Megnevezés

Kiadási előirányzat

Személyi jellegű kiadások

Munkaadói járulékok

Dologi kiadások

Támogatás

Létszám

szám

E

T

E

T

E

T

E

T

E

T

1

011130

Ált.gazd-i,társ-i tervezés

27 805 952

33 239 423

19 255 820

20 672 732

2 550 132

2 771 385

6 000 000

9 795 306

5

2

013350

Önk.vagyonnal kapcs.gazd.

250 000

572 427

250 000

572 427

3

013320

Köztemető fenntartása

450 000

441 011

450 000

441 011

4

018030

Támogatási célú finansz.műv.

453 274

683 464

100 000

453 274

583 464

5

041233

Hosszabb időt.közfog.

1 009 106

2 196 906

872 400

1 698 177

56 706

110 380

80 000

388 349

1

6

045160

Utak, hidak üzemelt.

1 900 000

1 908 630

1 900 000

1 908 630

7

062020

Településf.p.

0

16 646

16 646

8

064010

Közvilágítás

1 600 000

1 691 129

1 600 000

1 691 129

9

066020

Város és községgazd.

2 400 000

10 427 163

2 400 000

10 427 163

10

072111

Háziorvosi alapellátás

0

0

11

082044

Könyvtári szolgáltatás

200 000

39 989

35 800

4 189

200 000

12

082092

Közművelődés

5 566 017

8 143 890

1 385 856

1 459 270

180 161

211 785

4 000 000

6 472 835

1

13

107051

Szociális étkeztetés

3 800 000

4 404 162

3 800 000

4 404 162

14

107055

Falugondnoki szolg.

8 366 591

10 455 248

5 793 852

6 705 704

772 739

604 152

1 800 000

3 145 392

1

15

107060

Egyéb szociáils tám.

1 300 000

1 167 370

547 370

1 300 000

620 000

16

Önkormányzat összesen

55 100 940

75 387 458

27 307 928

30 571 683

3 559 738

3 701 891

22 480 000

39 910 420

1 753 274

1 203 464

8

4. melléklet a 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Csehbánya Község Önkormányzat Fejlesztési és Felújítási célú tervei 2025.évben (Ft-ban)

A

B

C

Megnevezés

Eredeti

Tényleges

1

Csehbánya, 14. hrsz-ú út murvázása

25 000 000

19 875 500

2

közvilágítás korszerűsítés, bővítés

16 000 000

3

Közvilágítás oszlopok elhelyezése

7 000 000

4

Önkormányzat épület fűtéskorszerűsítés - hőszivattyú

14 313 705

12 628 415

5

Járdafelújítás Fő utca (MFP pályázat és önerő)

300 000

7 907 147

6

Köztemető közvilágítás

5 000 000

7

Köztemető kapufelújítás

1 000 000

8

Ravatalozó épület karbantartás

1 000 000

9

Köztemető murvás út kialakítás

10

Újtelep játszótér kialakítás

9 776 375

5 254 875

11

Napelemes rendszer kiépítése

12

Kishíd felújítás (Fő utca)

57 299 000

13

Ingatlanvásárlás Csehbánya 1/2 hrsz.

27 000 000

14

Telefonkészülék vásárlás

534 900

15

Harangláb felújítás - Kápolna

1 443 500

16

Árokfedés Újtelep utca (Versenyképes járások program)

6 000 000

17

Mindösszesen:

136 689 080

80 644 337

5. melléklet a 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Csehbánya Község Önkormányzat intézményi kiadásai címenként 2025.évben (Ft-ban)

A

B

C

D

E

F

Megnevezés

Kiadási

Személyi

Munkaadókat

Dologi

Támogatás

előirányzat

jell. Kiadás

terh. Járulékok

kiadások

1

Önkormányzat

33 239 423

20 672 732

2 771 385

9 795 306

igazgatási tev.

2

Falugondnoki szolg.

10 455 248

6 705 704

604 152

3 145 392

3

Könyvtár

39 989

35 800

4 189

4

Közművelődés

8 143 890

1 459 270

211 785

6 472 835

6. melléklet a 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Csehbánya Község Önkormányzat 2025. évi pénzmaradvány kimutatása (Ft-ban)

A

B

C

1

2025.évi összes bevétel

307 827381,-

2

2024. évi összes kiadás

308 827 042,-

3

függő tételek

forgótőke

55 000,-

4

Áht. megelőlegezés

720 013,-

5

pénzmaradvány

-664 661,-

6

halasztott bevétel (helyi adó túlfizetései)

12 175 460,-

7

Számvitel alapján számolt – korrigált – pénzmaradvány

11 510 799,-

8

ebből szabad pénzmaradvány

0

9

ebből feladattal terhelt pénzmaradvány

11 510 799,-

7. melléklet a 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről (Ft-ban)

A

B

C

D

A

B

C

D

Eszközök

sorszám

Év eleje

év vége

Eszközök

sorszám

év eleje

év vége

állományi érték

állományi érték

1

2

3

4

1

2

3

4

I. Immateriális javak

01

402 446

258 897

1. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01

136 612 907

136 612 907

II. Tárgyi eszközök (03+25)

02

234 493 506

288 606 179

2. Nemzeti vagyon változásai

02

12 891 199

12 891 199

II./1 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (04+18)

03

202 662 045

250 084 615

1. Törzsvagyon (05+15)

04

202 662 045

250 084 615

3. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03

22 157 266

22 157 266

1.1 Forgalomképtelen ingatlan és kapcs. Vagy. Értékű jogok

05

189 457 402

243 439 022

3. Felhalmozott eredmény

04

183 423 478

206 574 297

1.1.1 Út, híd, járda

06

181 325 911

212 787 338

4. Mérleg szerinti eredmény

05

23 150 819

- 78 745 062

1.1.1.1. Értékkel nyilvántartott út, híd, járda

07

181 325 911

212 787 338

G. SAJÁT TŐKE

06

378 235 669

299 490 607

1.1.1.2. 0-ig leírt út, híd, járda

08

-

-

1. Következő évben felhasználható pénzmaradvány

07

-

-

1.1.2. Parkok, játszóterek

09

2 757 288

9 266 550

1.1 Tárgyévi költségvetési (pénzmaradvány)

08

-

-

1.1.2.1 Értékkel nyilvántartott parkok, játszóterek

10

2 757 288

9 266 550

1.2. Előző év(ek) költségvetési tartalékai

09

1.1.2.2. 0-ig leírt parkok, játszóterek

11

(pénzmaradvány)

-

-

1.1.3 Egyéb ingatlanok

12

5 374 203

21 385 134

E. TARTALÉKOK ÖSSZESEN

10

-

-

1.1.3.1. Értékkel nyilvántartott egyéb ingatlanok

13

5 374 203

21 385 134

I.Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen

11

762 631

720 013

1.1.3.2. 0-ig leírt egyéb ingatlanok

14

-

-

1. Költségvetési évet követően esedékes

12

762 631

720 013

1.2. Korlátozottan forgalomképes ingatl. És kapcs.vagyoni értékű jogok

15

-

-

kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

1.2.1. Értékkel nyilvántartott egyéb ingatlanok

16

-

H. KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN

13

762 631

720 013

1.2.2. 0-ig leírt egyéb ingatlanok

17

-

-

Kapott előlegek

14

11 336 885

2. Forgalomképes ingatl. És kapcs.vagyoni értékű jogok

18

13 204 643

6 645 593

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

15

0

11 336 885

2.1.1. Telkek, földterületek

19

3 500 000

- 3 059 050

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

16

2 000 013

3 165 255

2.1.1.1. Értékkel nyilvántarott telkek, földterületek

20

3 500 000

- 3 059 050

J. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

17

0

3 165 255

2.1.1.2 0-ig leírt telkek, földterületek

21

-

-

E. FORRÁSOK ÖSSZESEN

18

380 998 313

314 712 760

2.1.2. Épületek

22

9 704 643

9 704 643

2.1.2.1. Értékkel nyilvántartott épületek

23

9 704 643

9 704 643

2.1.2.2. 0-ig leírt épületek

24

-

-

II/2. Gépek, berendezések, felszerelések

25

31 831 461

38 521 564

1. Törzsvagyon

26

-

-

1.1 Forgalomképtelen gép, berendezés, felsz., jármű

27

-

-

1.1.1 értékkel nyilvántartott gép, berendezés, felsz. Jármű

28

-

-

1.1.2. 0-ig leírt gép, berendezés, felsz. Jármű

29

-

-

1.2 Korlátozottan forgalomképes gép, berendezés, felszerelés, jármű

30

-

-

1.2.1 értékkel nyilvántartott gép, berendezés, felsz. Jármű

31

-

-

1.2.2. 0-ig leírt gép, berendezés, felsz. Jármű

32

-

-

2. Forgalomképes gép, berendezés, felszerelés, jármű

33

31 831 461

38 521 564

2.1. Forgalomképes gép, berendezés, felszerelés, jármű

34

31 831 461

38 521 564

2.1.1 értékkel nyilvántartott gép, berendezés, felsz. Jármű

35

31 831 461

38 521 564

2.2.2. 0-ig leírt gép, berendezés, felsz. Jármű

36

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

37

3 000 000

3 000 000

III./1 Egyéb tartós részesedés

38

3 000 000

3 000 000

1. Forgalomképes tartós részesedés

39

-

-

A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

40

237 895 952

291 865 076

I. Készletek

41

-

-

II. Követelések

42

6 178 939

12 230 460

III. Értékpapírok

43

-

-

IV. Pénzeszközök

44

136 923 422

10 617 224

1. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

45

66 705

24 615

1.1 Pénztár

46

66 705

24 615

1.1.1 Forintpénztár

47

66 705

24 615

2. Költségvetési bankszámlák

48

136 856 717

10 592 609

2.1 Költségvetési elszámolási számla

49

136 856 717

10 592 609

V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások

50

-

B. FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN

51

143 102 361

22 847 684

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

52

380 998 313

314 712 760

8. melléklet a 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Csehbánya Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása - 2025. Ft-ban

A

B

C

D

Sorszám

Gazdálkodó szervezet megnevezése

Részesedés mértéke

Részesedés összege (Ft-ban)

Működésből származó kötelezettségek összege XII. 31-én
(Ft-ban)

1.

Bakonykarszt Zrt.

12%

104 884 000

104 423 000

ÖSSZESEN:

12,0%

104 884 000

104 423 000

9. melléklet a 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXVIV. Törvény 3.§ (1) bekezdése szerinti ügyletekről és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségekről és a 353/2011. (XII.30.) Kormányrendelet 2.§-a szerinti saját bevételekről (Ft-ban)

Sorszám

Hitelező pénzintézet

Hitel típusa

Hitelállomány Tárgyév

Lejárat

Tárgyév

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

2033

2034

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

L

M

N

1.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Saját bevételek

Sorszám

MEGNEVEZÉS

Tárgy év

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

2033

2034

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

1.

Helyi adók

44 877 064

2.

Osztalék,koncessziós díjak

3.

Díjak,pótlékok, bírságok

4.

Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel

5.

Részvények részesedések értékesítése

6.

Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek

7.

Kezesség-,illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

8.

Saját bevételek (01+.....+07)

44 877 064

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9.

Saját bevételek (08.sor) 50%-a

22 438 532

-

-

-

-

-

-

-

-

-

10. melléklet a 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Pénzeszköz változás (Ft-ban)

A

B

C

D

Megnevezés

Pénzeszközök állománya

Változás

2025.01.01

2025.12.31

1

Forintpénztár

66 705

24 615

-42 090

2

Kincstáron kívüli bankszámlák

136 856 717

10 592 609

-126 264 108

3

Összesen:

136 923 422

10 617 224

-126 306 198

11. melléklet a 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Eredménykimutatás - 2025. (Ft-ban)

Megnevezés

Előző időszak

Tágyi időszak

A

B

C

01

01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek

143 715 940

50 865 931

02

02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei

3 211 840

3 233 970

03

03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei

440 000

150 000

04

I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)

147 367 780

54 249 901

08

06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

27 075 672

25 983 072

09

07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

1 626 708

2 159 349

10

08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei

13 985 499

19 118 370

11

09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

400 166

3 600 456

12

III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)

43 088 045

50 861 247

13

10 Anyagköltség

5 581 808

9 529 847

14

11 Igénybe vett szolgáltatások értéke

12 544 990

22 757 569

15

12 Eladott áruk beszerzési értéke

-

-

16

13 Eladott szolgáltatások értéke

-

17

IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)

18 126 798

32 287 416

18

14 Bérköltség

9 206 371

9 503 395

19

15 Személyi jellegű egyéb kifizetések

12 986 738

22 155 782

20

16 Bérjárulékok

2 714 118

3 779 639

21

V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)

24 907 227

35 438 816

22

VI Értékcsökkenési leírás

- 1 353 035

15 270 510

23

VII Egyéb ráfordítások

125 629 407

100 869 663

24

A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)

23 145 428

- 78 755 257

25

17 Kapott (járó) osztalék és részesedés

-

-

28

20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek

5 391

10 195

29

21 Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=21a+21b)

-

-

32

VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)

5 391

10 195

35

24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

39

26 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=26a+26b)

-

-

41

26b - ebből: egyéb pénzeszközök mérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamvesztesége

-

-

42

IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)

-

-

43

B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)

5 391

10 195

44

C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)

23 150 819

- 78 745 062
  • Másolás a vágólapra
  • Nyomtatás