Szentjakabfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetés végrehajtásáról

2026.05.31.

[1] A szabályozás célja a 2025. évi költségvetés és gazdálkodás végrehajtásának jóváhagyása.

[2] Szentjakabfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Szentjakabfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) Szentjakabfa Község Önkormányzata 2025. évi költségvetésének teljesítését

a) Költségvetési bevételek 34.753.315 Ft-ban

b) Finanszírozási bevételek 7.918.397 Ft-ban

c) Költségvetési működési célú kiadások 29.597.240 Ft-ban

d) Költségvetési felhalmozási célú kiadások 374.654 Ft-ban

e) Finanszírozási kiadások 4.004.754 Ft-ban

határozza meg.

2. § (1) Az önkormányzat 2025. évi zárszámadásához:

a) a költségvetési bevételi előirányzatok teljesítésnek működési bevételek, felhalmozási bevételek, és finanszírozási bevételek szerinti részletezését az 1. melléklet,

b) a költségvetési kiadási előirányzatok teljesítésének működési kiadások, felhalmozási kiadások, és finanszírozási kiadások szerinti részletezését a 2. melléklet

tartalmazza.

(2) Az önkormányzat bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat fejlesztési kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat 2025. évi maradványát az 5. melléklet szerint határozza meg.

3. § (1) Az önkormányzatnak adósságállománya, adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettsége nincs.

(2) Az önkormányzat vagyonkimutatását a 6. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat nem rendelkezik a tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségekkel és részesedésekkel.

(4) Az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 7. melléklet alapján állapítja meg.

(5) Az önkormányzat 2025. évi pénzeszközök változásának bemutatását a 8. melléklet alapján állapítja meg.

4. § (1) Az önkormányzat több éves kihatással járó döntésekkel nem rendelkezik.

(2) A közvetett támogatásokat a 9. melléklet mutatja be.

(3) A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 10. melléklet tartalmazza.

5. §¹

6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2025. évi bevételek (forintban)

	A	B	C	D
Megnevezés		Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	7 964 211	8 960 816	8 960 816
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	0	0	0
3	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	6 343 500	6 899 462	6 899 462
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	0	0	0
5	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	6 343 500	6 899 462	6 899 462
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 727 337	2 727 337	2 727 337
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	233 680	233 680
8	Elszámolásból származó bevétel	0	0	0
9	Önkormányzatok működési támogatásai	17 035 048	18 821 295	18 821 295
10	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	0	0	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0	0	0
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	1 858 000	1 979 000	1 978 162
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	18 893 048	20 800 295	20 799 457
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	0	0	0
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0	0	0
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	0	0
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
22	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0
23	Társaságok jövedelemadói	0	0	0
24	Jövedelemadók	0	0	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	0	0	0
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	0	0	0
27	Vagyoni típusú adók	1 050 000	1 144 000	1 143 500
28	Értékesítési és forgalmi adók	8 500 000	8 500 000	8 057 208
29	Fogyasztási adók	0	0	0
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	0	0	0
31	Gépjárműadók	0	0	0
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	805 000	1 055 677	1 055 200
33	Termékek és szolgáltatások adói	9 305 000	9 555 677	9 112 408
34	Egyéb közhatalmi bevételek	10 000	57 000	56 868
35	Közhatalmi bevételek	10 365 000	10 756 677	10 312 776
36	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0
37	Szolgáltatások ellenértéke	2 428 000	2 428 000	2 314 000
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0
39	Tulajdonosi bevételek	0	0	0
40	Ellátási díjak	0	0	0
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	1 000 253	1 265 332	1 265 199
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	1 000 253	1 265 332	1 265 199
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0
50	Egyéb működési bevételek	8 663	62 663	61 883
51	Működési bevételek	3 436 916	3 755 995	3 641 082
52	Immateriális javak értékesítése	0	0	0
53	Ingatlanok értékesítése	0	0	0
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0
55	Részesedések értékesítése	0	0	0
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0
57	Felhalmozási bevételek	0	0	0
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	0	0	0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	0	0	0
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	0	0	0
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
63	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	0	0	0
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	0	0	0
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	0	0	0
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
70	Költségvetési bevételek	32 694 964	35 312 967	34 753 315
71	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	0	0	0
72	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0
73	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	0	0	0
74	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0
75	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	17 080 000	20 490 000	0
76	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0
77	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0
78	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0
79	Belföldi értékpapírok bevételei	17 080 000	20 490 000	0
80	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	7 335 036	7 335 036	7 335 036
81	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0
82	Maradvány igénybevétele	7 335 036	7 335 036	7 335 036
83	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	583 361	583 361
84	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	0	0	0
85	Központi, irányító szervi támogatás	0	0	0
86	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0	0	0
87	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	0	0	0
88	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	0	0	0
89	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	0	0	0
90	Tulajdonosi kölcsönök bevételei	0	0	0
91	Belföldi finanszírozás bevételei	24 415 036	28 408 397	7 918 397
92	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0
93	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0
94	Külföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0
95	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0
96	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	0	0	0
97	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0
98	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	0	0	0
99	Váltóbevételek	0	0	0
100	Finanszírozási bevételek	24 415 036	28 408 397	7 918 397
101	Bevételek összesen	57 110 000	63 721 364	42 671 712

2. melléklet a 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2025. évi kiadások (forintban)

	A	B	C	D
Megnevezés		Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	7 512 000	7 512 000	7 490 829
2	Normatív jutalmak	0	0	0
3	Céljuttatás, projektprémium	390 000	390 000	389 800
4	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	0	0	0
5	Végkielégítés	0	0	0
6	Jubileumi jutalom	0	0	0
7	Béren kívüli juttatások	0	0	0
8	Ruházati költségtérítés	170 000	170 000	165 414
9	Közlekedési költségtérítés	0	0	0
10	Egyéb költségtérítések	0	0	0
11	Lakhatási támogatások	0	0	0
12	Szociális támogatások	0	0	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	0	0	0
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	8 072 000	8 072 000	8 046 043
15	Választott tisztségviselők juttatásai	7 740 000	8 078 000	7 823 065
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	1 758 000	1 758 000	1 218 516
17	Egyéb külső személyi juttatások	550 000	550 000	0
18	Külső személyi juttatások	10 048 000	10 386 000	9 041 581
19	Személyi juttatások	18 120 000	18 458 000	17 087 624
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 163 000	2 207 000	2 087 244
21	Szakmai anyagok beszerzése	100 000	100 000	15 345
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	3 110 000	3 294 000	1 600 637
23	Árubeszerzés	0	0	0
24	Készletbeszerzés	3 210 000	3 394 000	1 615 982
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	395 000	395 000	176 966
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	70 000	70 000	27 782
27	Kommunikációs szolgáltatások	465 000	465 000	204 748
28	Villamosenergia szolgáltatás díja	935 000	935 000	665 170
29	Gázenergia szolgáltatás díja	700 000	700 000	503 377
30	Víz-és csatornaszolgáltatás díja	80 000	80 000	29 503
31	Közüzemi díjak	1 715 000	1 715 000	1 198 050
32	Vásárolt élelmezés	0	80 000	74 960
33	Bérleti és lízing díjak	0	40 000	40 000
34	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	2 290 000	2 210 000	276 889
35	Közvetített szolgáltatások	0	0	0
36	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	1 140 000	1 140 000	727 740
37	Egyéb szolgáltatások	2 066 000	2 026 000	1 204 055
38	Szolgáltatási kiadások	7 211 000	7 211 000	3 521 694
39	Kiküldetések kiadásai	0	0	0
40	Reklám- és propagandakiadások	30 000	30 000	0
41	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	30 000	30 000	0
42	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	2 684 000	2 733 680	1 003 262
43	Fizetendő általános forgalmi adó	0	0	0
44	Kamatkiadások	0	36 067	36 067
45	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	0	0	0
46	Egyéb dologi kiadások	223 470	239 616	167 666
47	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	2 907 470	3 009 363	1 206 995
48	Dologi kiadások	13 823 470	14 109 363	6 549 419
49	Társadalombiztosítási ellátások	0	0	0
50	Családi támogatások	0	0	0
51	ebből: egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások
52	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	0	0	0
53	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	0	0	0
54	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	0	0	0
55	Lakhatással kapcsolatos ellátások	0	0	0
56	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0
57	Egyéb nem intézményi ellátások	1 100 000	1 100 000	1 080 000
58	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	0	0	0
59	települési támogatás	1 100 000	1 100 000	1 080 000
60	az önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírás alapján) adott más ellátás	0	0	0
61	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 100 000	1 100 000	1 080 000
62	Nemzetközi kötelezettségek	0	0	0
63	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	56 776	111 780	111 780
64	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	0	0	0
65	Egyéb elvonások és befizetések	0	0	0
66	Elvonások és befizetések	56 776	111 780	111 780
67	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	0	0	0
68	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	0	0	0
69	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	0	0	0
70	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	6 350 000	4 487 467	2 422 308
71	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	0	0	0
72	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0	0
73	Árkiegészítések, ártámogatások	0	0	0
74	Kamattámogatások	0	0	0
75	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	0	0	0
76	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	312 000	312 000	258 865
77	Tartalékok	8 708 000	11 906 000	0
78	Egyéb működési célú kiadások	15 426 776	16 817 247	2 792 953
79	Immateriális javak beszerzése, létesítése	0	0	0
80	Ingatlanok beszerzése, létesítése	0	0	0
81	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	0	0	0
82	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	250 000	650 000	255 003
83	Részesedések beszerzése	0	0	0
84	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	0	0	0
85	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	68 000	176 000	68 851
86	Beruházások	318 000	826 000	323 854
87	Ingatlanok felújítása	4 381 000	4 881 000	40 000
88	Informatikai eszközök felújítása	0	0	0
89	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	0	0	0
90	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	1 183 000	1 318 000	10 800
91	Felújítások	5 564 000	6 199 000	50 800
92	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	0	0	0
93	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	0	0	0
94	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	0	0	0
95	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0	0
96	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	0	0	0
97	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0	0
98	Lakástámogatás	0	0	0
99	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	0	0
100	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	0	0
101	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
102	Költségvetési kiadások	56 515 246	59 716 610	29 971 894
103	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	0	0	0
104	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0
105	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	0	0	0
106	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0
107	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	3 410 000	3 410 000
108	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0
109	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0
110	Éven belüli belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0
111	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0
112	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0
113	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	3 410 000	3 410 000
114	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	0	0	0
115	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	594 754	594 754	594 754
116	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	0	0	0
117	Pénzeszközök betétként elhelyezése	0	0	0
118	Pénzügyi lízing kiadásai	0	0	0
119	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	0	0	0
120	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	0	0	0
121	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	0	0	0
122	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai	0	0	0
123	Belföldi finanszírozás kiadásai	594 754	4 004 754	4 004 754
124	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0
125	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0
126	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0
127	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0
128	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0
129	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0
130	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0
131	Váltókiadások	0	0	0
132	Finanszírozási kiadások	594 754	4 004 754	4 004 754
133	Kiadások összesen	57 110 000	63 721 364	33 976 648

3. melléklet a 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2025. évi bevételek és kiadások kormányzati funkciónként (forintban)

Kiadások
	A	B	C
MEGNEVEZÉS		Létszám (fő)	2025. évi teljesítés
1	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	5	10 060 410
2	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés		30 232
3	013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok		120 000
4	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel		718 063
5	018030 Támogatás célú finanszírozási műveletek		2 422 308
6	041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	1	1 916 770
7	045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása		51 408
8	052020 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése		1 464 608
9	063020 Víztermelés- kezelés, -ellátás		8 865
10	064010 Közvilágítás		1 009 902
11	066010 Zöldterület-kezelés		864 422
12	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások		15 173
13	082042 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása		698 036
14	082091 Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése		2 335 355
15	084031 Civil szervezetek működési támogatása		250 000
16	104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés		95 200
17	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	1	7 193 896
18	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások		1 312 000
19	900060 Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek		3 410 000
20	Kiadások összesen	7	33 976 648


Bevételek
	A	B
MEGNEVEZÉS		2025. évi teljesítés
1	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	1 316 463
2	013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	1 402 000
3	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	19 404 656
4	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	7 335 036
5	041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	1 978 162
6	052020 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	912 000
7	064010 Közvilágítás	10 615
8	066010 Zöldterület-kezelés	3
9	082091 Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	1
10	900020 Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	10 312 776
11	Bevételek összesen	42 671 712

4. melléklet a 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2025. évi fejlesztési kiadások (forintban)

	A	B	C	D	E	F
	Megnevezés	Nettó összeg	ÁFA	Bruttó összeg	Adósságot keletkeztető ügylet megkötésének szükségessége	Adósságot keletkeztető ügylet kormányzati engedélyhez való kötöttsége
1	Led napelemes lámpa vásárlása	255 003	68 851	323 854	nem	nem
2	Beruházások összesen	255 003	68 851	323 854
3	Műszaki dokumentáció készítése (Fő u.37.)	40 000	10 800	50 800	nem	nem
4	Felújítások összesen	40 000	10 800	50 800
5	Beruházások és felújítások összesen:	295 003	79 651	374 654
6	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0	0
7	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	0	0
8	Felhalmozási célú kölcsön nyújtása	0	0	0
9	Felhalmozási kiadások összesen:	295 003	79 651	374 654

5. melléklet a 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2025. évi maradvány (forintban)

	A	B
Megnevezés		Összeg
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	34 753 315
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	29 971 894
3	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	4 781 421
4	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	7 918 397
5	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	4 004 754
6	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	3 913 643
7	Alaptevékenység maradványa	8 695 064
8	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0
9	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
10	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	0
11	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
12	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
13	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	0
14	Vállalkozási tevékenység maradványa	0
15	Összes maradvány	8 695 064
16	Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	0
17	Alaptevékenység szabad maradványa	8 695 064
18	Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség	0
19	Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa	0

6. melléklet a 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2025. évi vagyonkimutatás (forintban)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
Sorsz.		Állományi érték
	Eszközök	2024. év				2025. év
	Eszközök	Forgalomképtelen törzsvagyon	Korlátozottan forgalomképes törzsvagyon	Törzsvagyonon kívüli egyéb vagyon	Összesen	Forgalomképtelen törzsvagyon	Korlátozottan forgalomképes törzsvagyon	Törzsvagyonon kívüli egyéb vagyon	Összesen
1	1. Vagyoni értékű jogok	0	0	0	0	0	0	0	0
2	2. Szellemi termékek	0	0	0	0	0	0	0	0
3	3. Immateriális javak értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
4	I. Immateriális javak összesen	0	0	0	0	0	0	0	0
5	1. Ingatlanok és a kapcs. vagyoni ért. jogok	55 477 497	61 215 187	28 083 739	144 776 423	54 187 855	59 321 039	28 075 428	141 584 322
6	2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	0	0	13 059 119	13 059 119	0	0	9 188 056	9 188 056
7	3. Tenyészállatok	0	0	0	0	0	0	0	0
8	4. Beruházások, felújítások	0	0	0	0	0	0	0	0
9	5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
10	II. Tárgyi eszközök összesen	55 477 497	61 215 187	41 142 858	157 835 542	54 187 855	59 321 039	37 263 484	150 772 378
11	1. Tartós részesedések	0	0	0	0	0	0	0	0
12	2. - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban	0	0	0	0	0	0	0	0
13	3. - ebből: egyéb tartós részesedések	0	0	0	0	0	0	0	0
14	4. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0	0	0	0	0	0	0	0
15	5. - ebből: államkötvények	0	0	0	0	0	0	0	0
16	6. -ebből: helyi önkormányzatok kötvényei	0	0	0	0	0	0	0	0
17	Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
18	III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen	0	0	0	0	0	0	0	0
19	1. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0	0	0	0	0	0	0
20	2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
21	IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök összesen	0	0	0	0	0	0	0	0
22	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	55 477 497	61 215 187	41 142 858	157 835 542	54 187 855	59 321 039	37 263 484	150 772 378


	A	B	C	D	E
Sor-szám	Megnevezés	Forgalomképtelen törzsvagyon bruttó értéke	Korlátozottan forgalomképes vagyon bruttó értéke	Üzleti vagyon bruttó értéke	Összesen
1	A) Befektetett eszközök
2	I. Immateriális javak				6 323 480
3	1. Vagyoni értékű jogok	0	0	0	0
4	ebből: 0-ig leírt vagyoni értékű jogok	0	0	0	0
5	2. Szellemi termékek	0	725 000	5 598 480	6 323 480
6	ebből: 0-ig leírt szellemi termékek	0	725 000	5 598 480	6 323 480
7	Kisértékű vagyoni értékű jogok	0			0
8	Kisértékű szellemi termékek	0			0
9	II. Tárgyi eszközök				244 262 889
10	1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	72 827 830	77 697 640	28 258 264	178 783 734
11	ebből: 0-ig leírt ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	0	0	0	0
12	2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	0	0	65 479 155	65 479 155
13	ebből: Kulturális javak	0	0	55 000	55 000
14	ebből: 0-ig leírt gépek, berendezések, felszerelések, járművek	0	0	37 596 362	37 596 362
15	ebből: Kisértékű gépek, berendezések, felszerelések, járművek	5 641 746			5 641 746
16	3. Tenyészállatok	0	0	0	0
17	4. Beruházások, felújítások	0			0
18	5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0
19	III. Befektetett pénzügyi eszközök				0
20	1. Tartós részesedések	0			0
21	2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0			0
22	3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	0			0
23	IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0	0	0
24	B) Forgóeszközök
25	I. Készletek	0			0
26	II. Értékpapírok	20 490 000			20 490 000
27	C) Pénzeszközök
28	I. Lekötött bankbetétek	0			0
29	II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	5 965			5 965
30	III. Forintszámlák	11 248 133			11 248 133
31	IV. Devizaszámlák	0			0
32	01-02. számlacsoportba nyilvántartott eszközök	0	0	0	0
33	Államháztartáson belülre vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0	0	0

7. melléklet a 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2025. évi költségvetési mérleg (forintban)

	A	B	C	D
	Megnevezés	Összeg	Megnevezés	Összeg
1	Önkormányzatok működési támogatásai	18 821 295	Személyi juttatások	17 087 624
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	1 978 162	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 087 244
3	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	Dologi kiadások	6 549 419
4	Közhatalmi bevételek	10 312 776	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 080 000
5	Működési bevételek	3 641 082	Egyéb működési célú kiadások	2 792 953
6	Felhalmozási bevételek	0	Beruházások	323 854
7	Működési célú átvett pénzeszközök	0	Felújítások	50 800
8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
9	Költségvetési bevételek összesen	34 753 315	Költségvetési kiadások összesen	29 971 894
10	Belföldi értékpapírok bevételei	0	Belföldi értékpapírok kiadásai	3 410 000
11	Maradvány igénybevétele	7 335 036	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések	583 361	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	594 754
13	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0
14	Finanszírozási bevételek	7 918 397	Finanszírozási kiadások	4 004 754
15	Bevételek összesen	42 671 712	Kiadások összesen	33 976 648

8. melléklet a 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2025. évi pénzeszközök változása (forintban)

	A	B
	Megnevezés	Összeg
1	Pénzkészlet tárgyidőszak elején	7 486 134
2	- Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege	7 289 269
3	- Devizabetét számlák egyenlege	0
4	- Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege	196 865
5	- Valutapénztárak egyenlege	0
6	Pénzkészlet összesen	7 486 134
7	Pénzforgalmi bevételek	35 336 676
8	Bevételi korrekciós tétel	2 360 870
9	Pénzforgalmi kiadások	33 976 648
10	Kiadási korrekciós tétel	-47 066
11	Pénzkészlet tárgyidőszak végén	11 254 098
12	Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege	11 248 133
13	- Devizabetét számlák egyenlege	0
14	- Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege	5 965
15	- Valutapénztárak egyenlege	0
16	Pénzkészlet összesen	11 254 098

9. melléklet a 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2025. évi közvetett támogatások (forintban)

	A	B	C
	Támogatás típusa	Közvetett támogatás összege
	Támogatás típusa	Mentesség	Kedvezmény
1	Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	0	0
2	Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0	0
3	Helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	0	394 000
4	Ebből: kommunális adó	0	394 000
5	Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	0	0
6	Egyéb nyújtott kedvezménye, vagy kölcsön elengedésének összege	0	0

10. melléklet a 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Több évre tervezett bevételek és kiadások (forintban)

	A	B	C	D
	Megnevezés	2026. év	2027. év	2028. év
1	Önkormányzatok működési támogatásai	17 244 452	17 577 000	17 928 540
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	1 900 000	2 000 000	2 040 000
3	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
4	Közhatalmi bevételek	11 339 000	11 575 000	11 806 200
5	Működési bevételek	2 881 630	2 900 000	2 958 000
6	Felhalmozási bevételek	0	7 500 000	7 500 000
7	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
12	Finanszírozási bevételek	29 168 918	27 669 000	33 222 260
13	Bevételek összesen	62 534 000	69 221 000	75 455 000
14	Személyi juttatások	19 895 000	20 135 000	20 537 700
15	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 382 000	2 617 550	2 669 901
16	Dologi kiadások	16 127 639	17 227 000	17 571 256
17	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 200 000	1 250 000	1 287 500
18	Egyéb működési célú kiadások	14 059 000	21 736 650	24 517 023
19	Beruházások	318 000	1 268 300	718 000
20	Felújítások	7 969 000	4 195 000	7 346 290
21	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
22	Finanszírozási kiadások	583 361	791 500	807 330
23	Kiadások összesen	62 534 000	69 221 000	75 455 000

Az 5. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Szentjakabfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetés végrehajtásáról

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak