Kifejezéskereső
Vilonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetés végrehajtásáról
[1] A 2025. évi költségvetési rendelet alapján végrehajtott gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, a végrehajtott feladatokról, a megvalósult fejlesztésekről és lehetőséget teremt az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzésére.
[2] Vilonya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
1. Főösszegek
1. § (1) A 2025. évi gazdasági program és költségvetési terv végrehajtását 165.084.195 Ft bevétellel az 1. melléklet 1. táblázat szerint hagyja jóvá. A költségvetési bevételeit 96.367.504,-Ft-ban – ezen belül a működési bevételeit 72.372.542 Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 12.905.862 Ft-ban – fogadja el. A finanszírozási bevételeit 68.716.691,-Ft-ban határozza meg.
(2) A költségvetés végrehajtását 105.215.926,-Ft kiadással az 1. melléklet 2. táblázat szerinti bontásban hagyja jóvá. A felújítási kiadások, illetve a beruházási kiadások bontását az 1. melléklet 2/b táblázat, továbbá az 1. melléklet 2/c táblázat tartalmazza. A költségvetés kiadásait 74.526.820,- Ft-ban – ezen belül a működési kiadásait 72.372.542 Ft-ban, a felhalmozási kiadásait 2.154.278 Ft-ban – fogadja el. A finanszírozási kiadásait 30.689.106 Ft-ban határozza meg.
(3) A működési kiadásból 29.609.992,-Ft-os személyi juttatás, 3.842.366,-Ft-os járulékok, 27.124.504,-Ft-os dologi kiadások összegét az 1. melléklet 2. táblázatban foglaltak szerint tudomásul veszi.
(4) Az önkormányzati költségvetés címrendjét a tevékenységi körei alkotják.
(5) Az önkormányzati költségvetés végrehajtási adatainak mérlegszerű bemutatását az 1. melléklet 5. tábla tartalmazza.
(6) A 2025. évi költségvetési rendelet végrehajtási adatait e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.
2. Bevételek
2. § (1) A 153.834.021 Ft tervezett bevétellel szemben a teljesítés 165.084.195 Ft, amely 107,4 %-os teljesítésnek felel meg.
(2) Az önkormányzat 35.592.861 Ft-ot vett át működési célú költségvetési támogatás jogcímen, melynek bontását az 1. melléklet 1.a tábla tartalmazza. Az önkormányzatnak az állami támogatások elszámolása kapcsán befizetési kötelezettsége keletkezett 2.606.288 Ft összegben. Az állami támogatások elszámolását a rendelet 1. melléklet 6.a, 6.b és 6.c táblai tartalmazzák.
(3) A közhatalmi bevételek 19.392.622 Ft-ban teljesültek. Ezen belül a vagyoni típusú adók 2.134.217 Ft-ban, iparűzési adó 16.846.262 Ft, egyéb közhatalmi bevételek 362.400 Ft-ban realizálódtak.
(4) Egyéb működési célú támogatási bevételek összege 9.888.914,-Ft.
(5) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről érkezett összege 12.846.262 Ft.
(6) Felhalmozási bevételek összege 59.600 Ft.
(7) Az előző év költségvetési maradványának összege 37.820.899 Ft összegben biztosította az Önkormányzat feladatfinanszírozását.
3. Kiadások
3. § (1) A fenntartási kiadásai összességében 105.215.926 Ft-ot tettek ki, amely a tervezettek 68,4 %-a.
a) A kiadásból 29.609.992 Ft a személyi juttatások összege,
b) a járulékokra fordított pénzösszeg 3.842.366 Ft és
c) dologi költségekre 27.124.504 Ft felhasználását fogadja el.
(2) Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre folyósított összegét 11.680.680 ráfordítással hagyja jóvá.
(3) Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre jogcímen 200.000 Ft összeget hagy jóvá.
(4) Ellátottak pénzbeli juttatásai 115.000 Ft összegben kerültek kifizetésre az 1. melléklet 2. tábla szerint.
(5) A felújítási feladatok kiadását 0 Ft-ban állapítja meg az 1. melléklet 2.b tábla szerinti részletezésben.
(6) A beruházási feladatok kiadását 1.417.051 Ft-ban állapítja meg az 1. melléklet 2.c tábla szerinti részletezésben.
(7) Az önkormányzati hitelállománnyal 2025. december 31-én nem rendelkezik.
4. Maradvány
4. § (1) Az önkormányzat 2025. évi maradványának összege 59.868.269 Ft.
(2) Az önkormányzat a 2025. évi maradványának levezetését, összegét az 1. melléklet 4. tábla szerint határozza meg.
5. A végrehajtás részletező adatai
5. § (1) A önkormányzat mérlegét és vagyonkimutatásának 2025 december 31-i adatait az 1. melléklet 3. és 3.b tábla szerint hagyja jóvá.
(2) Az önkormányzat eredmény-kimutatását az 1. melléklet 7. tábla szerint fogadja el.
(3) Az eszközök értékvesztés állományának alakulását az 1. melléklet 9. tábla
(4) Az immateriális javak és tárgyi eszközök, üzemeltetésre átadott eszközök állományának alakulását az 1. melléklet 8. tábla szerint fogadja el.
(5) A több éves kihatással járó döntéseket az 1. melléklet 16. tábla szerint fogadja el.
(6) Az önkormányzat által adott közvetett támogatások, kedvezmények alakulását az 1. melléklet 10. tábla mutatja.
(7) Az Önkormányzat kötelező, önként és államigazgatási feladatainak megoszlását az 1. melléklet 1.b és 2.a és 2.e táblák tartalmazzák.
(8) A 2025. évi költségvetés eredeti és módosított bevételi előirányzatait az 1. melléklet 1. tábla, a kiadási előirányzatait az 1. melléklet 2. tábla tartalmazza.
(9) A zárszámadást megelőző 2 év adatait 2023. évre vonatkozóan az 1. melléklet 11. tábla és 12. tábla, míg a 2024. évet tartalmazókat az 1. melléklet 13. tábla és 14. tábla mutatják.
(10) Az önkormányzat 2025. évi pénzforgalmi levezetés adatait, illetve pénzeszközállományát az 1. melléklet 15. tábla tartalmazza.
(11) Az önkormányzat 2025. évi konszolidált beszámolójának adatait az 1. melléklet 17-22. táblák tartalmazzák.
6. Záró rendelkezések
6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
7. §1
8. §2
A 7. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
A 8. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
