Kifejezéskereső
Borsodgeszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról
[1] A 2025. évi zárszámadás célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson az önkormányzat pénzügyi gazdálkodásáról, a bevételek és kiadások alakulásáról, valamint a költségvetésben megfogalmazott célok teljesítéséről. A zárszámadás egyúttal biztosítja a pénzügyi átláthatóságot, az elszámoltathatóságot.
[2] Borsodgeszt Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya kiterjed Borsodgeszt Község Önkormányzatára.
2. § (1) A Képviselő-testület a Borsodgeszt Község Önkormányzata 2025. évi zárszámadásának
a) költségvetési bevétel főösszegét (finanszírozási bevételek nélkül): 94.645.362.-Ft-ban
b) költségvetési kiadás főösszegét (finanszírozási kiadások nélkül) 79.742.343.-Ft-ban
c) finanszírozási bevétel főösszegét: 10.612.699.-Ft-ban
d) finanszírozási kiadás főösszegét: 1.177.982.-Ft-ban
e) összes bevétel főösszegét: 105.258.061.-Ft-ban
f) összes kiadás főösszegét: 80.920.325.-Ft-ban állapítja meg.
(2) A zárszámadási adatok külön-külön és összevontan is tartalmazzák Borsodgeszt Község Önkormányzata adatait.
(3) Működési költségvetési kiadások:
a) Személyi juttatások 29.967.870.-Ft.
b) Munkaadókat terhelő járulék 3.226.966.-Ft.
c) Dologi kiadások 17.882.380.-Ft.
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 289.500.-Ft.
e) Egyéb működési kiadások 2.718.373.-Ft.
f) Működési kiadások összesen: 54.085.089.-Ft.
(4) Felhalmozási kiadások:
a) Költségvetési kiadások összesen: 79.742.343.-Ft.
b) Finanszírozási kiadások 1.177.982.-Ft.
c) Kiadások mindösszesen: 80.920.325.-Ft.
(5) Működési költségvetés bevételek:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belül 49.479.007.-Ft.
b) Közhatalmi bevételek 7.287.364.-Ft.
c) Működési bevételek 805.380.-Ft.
d) Működési célú átvett pénzeszközök 115.000.-Ft
e) Működési bevételek összesen: 57.686.751.-Ft.
(6) Felhalmozási bevételek:
a) Költségvetési bevételek összesen 94.645.362.-Ft.
b) Finanszírozási bevételek 10.612.699.-Ft.
c) Bevételek mindösszesen: 105.258.061.-Ft.
3. § (1) A 2. § (1) bekezdés a) pontjában megállapított költségvetési bevételek előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerinti részletezését e rendelet 2. melléklete, 3. melléklete tartalmazza.
(2) A 2. § (1) bekezdés b) pontjában megállapított költségvetési kiadások előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerinti részletezését e rendelet a 4. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzati szintű működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat – tájékoztató jelleggel – mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a rendelet 1. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadási előirányzat feladatonként részletezését e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítási kiadási előirányzat feladatonkénti részletezését e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő egyéb felhalmozási kiadásokat a 4. melléklet tartalmazza.
5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét e rendelet 5. melléklete szerint határozza meg.
(2) A közfoglalkoztatottak létszámkeretét a 5. melléklet tartalmazza.
6. § A Képviselő-testület Borsodgeszt Község Önkormányzata 2024. évi gazdálkodása során keletkezett maradvány összegét a 9. melléklet szerint állapítja meg.
7. § (1) A Borsodgeszt Község Önkormányzata, összevont vagyonkimutatását a 10. melléklet mutatja be.
(2) A közvetett támogatásokról szóló tájékoztató adatokat a 8. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat gazdasági társaságokban lévő részesedések névértékéről, valamint könyv szerinti értékéről a 7. melléklet ad tájékoztatást. (4) A pénzeszközök állományának alakulását a 6. melléklet tartalmazza.
8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
1. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
|||||||
|
Bevétel |
Kiadás |
||||||
|
Megnevezés |
Eredieti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
Megnevezés |
Eredieti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
45 788 603 |
49 479 007 |
49 479 007 |
K1. Személyi juttatás |
25 615 128 |
29 991 890 |
29 967 870 |
|
B3. Közhatalmi bevételek |
4 100 000 |
7 000 334 |
7 287 364 |
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 739 569 |
3 279 077 |
3 226 966 |
|
B4. Működési bevételek |
1 113 917 |
805 380 |
K3. Dologi kiadások |
21 046 457 |
24 147 319 |
17 882 380 |
|
|
B5. Felhalmozási bevételek |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
700 000 |
700 000 |
289 500 |
|||
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
115 000 |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
3 169 944 |
4 907 199 |
2 718 373 |
||
|
Ebből: Általános tartalék |
663 496 |
2 149 106 |
0 |
||||
|
Céltartalék |
|||||||
|
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) |
49 888 603 |
57 593 258 |
57 686 751 |
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. …+K5.) |
53 271 098 |
63 025 485 |
54 085 089 |
|
B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN |
5 058 072 |
0 |
1 153 301 |
B. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN |
1 177 982 |
1 177 982 |
1 177 982 |
|
C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) |
54 946 675 |
57 593 258 |
58 840 052 |
C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) |
54 449 080 |
64 203 467 |
55 263 071 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
9 736 105 |
36 958 611 |
36 958 611 |
K6. Beruházások |
12 656 949 |
25 071 356 |
25 071 356 |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
0 |
K7. Felújítások |
0 |
14 150 546 |
0 |
||
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
585 898 |
585 898 |
|||
|
D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) |
9 736 105 |
36 958 611 |
36 958 611 |
D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K6. …+K8.) |
12 656 949 |
39 807 800 |
25 657 254 |
|
E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN |
2 423 249 |
9 459 398 |
9 459 398 |
E. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN |
0 |
0 |
0 |
|
Ebből: B813. Maradvány igénybevétele |
2 423 249 |
9 459 398 |
9 459 398 |
||||
|
F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E) |
12 159 354 |
46 418 009 |
46 418 009 |
F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) |
12 656 949 |
39 807 800 |
25 657 254 |
|
G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) |
59 624 708 |
94 551 869 |
94 645 362 |
G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (A+D) |
65 928 047 |
102 833 285 |
79 742 343 |
|
H. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B+E) |
7 481 321 |
9 459 398 |
10 612 699 |
H. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (B+E) |
1 177 982 |
1 177 982 |
1 177 982 |
|
I. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) |
67 106 029 |
104 011 267 |
105 258 061 |
I. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) |
67 106 029 |
104 011 267 |
80 920 325 |
2. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
||||||
|
BEVÉTELEK JOGCÍMEI |
Eredeti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
|||
|
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
19 933 551 |
21 926 760 |
21 926 760 |
|||
|
B112. Települési önk. egyes köznevelési támogatás |
||||||
|
B113. Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
10 663 710 |
10 944 029 |
10 944 029 |
|||
|
B114. Települési önk. kulturális feladatainak támogatása |
2 578 719 |
2 578 719 |
2 578 719 |
|||
|
B115. Működési célú központosított előirányzatok |
2 042 382 |
1 080 770 |
1 080 770 |
|||
|
B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
7 980 |
7 980 |
||||
|
B12. Előző évi visszatérülések |
||||||
|
B14. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
||||||
|
B15. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
||||||
|
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
10 570 241 |
12 940 749 |
12 940 749 |
|||
|
B1. Működési célú támogatások államázt.-on belülről összesen |
45 788 603 |
49 479 007 |
49 479 007 |
|||
|
B3. Közhatalmi bevételek összesen |
4 100 000 |
7 000 334 |
7 287 364 |
|||
|
B401. Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
|||||
|
B402. Szolgáltatások ellenértéke |
0 |
585 898 |
276 438 |
|||
|
B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
0 |
|||||
|
B404. bérleti díj bevételek |
0 |
222 000 |
222 000 |
|||
|
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó |
0 |
|||||
|
B405 Ellétási díjak |
0 |
|||||
|
B406. Áfa |
0 |
|||||
|
B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
|||||
|
B410. Egyéb működési bevételek |
0 |
306 019 |
306 942 |
|||
|
B4. Működési bevételek összesen |
0 |
1 113 917 |
805 380 |
|||
|
B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
0 |
|||||
|
B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
0 |
|||||
|
B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
115000 |
||||
|
B6. Működési célú átvett péneszközök összesen |
0 |
0 |
115 000 |
|||
|
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B.6.) |
49 888 603 |
57 593 258 |
57 686 751 |
|||
|
B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||||
|
B812. Belföldi értékpapírok bevételei |
0 |
|||||
|
B813. Maradvány igénybevétele |
5 058 072 |
0 |
0 |
|||
|
B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
1 153 301 |
|||
|
B815. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
0 |
|||||
|
B816. Központi, irányíító szervi támogatás |
0 |
|||||
|
B817. Betétek megszüntetése |
0 |
|||||
|
B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.) |
5 058 072 |
0 |
1 153 301 |
|||
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
54 946 675 |
57 593 258 |
58 840 052 |
|||
|
B3. KÖZHATALMI BEVÉTELEK RÉSZLETEZÉSE |
||||||
|
Ft-ban |
||||||
|
MEGNEVEZÉS |
Eredeti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
|||
|
B311. Magánszemélyek jövedelemadói |
||||||
|
Ebből: |
||||||
|
a) termőföld bérbeadásából származó szem .jöv .adó |
||||||
|
B34. Vagyoni típusu adók |
||||||
|
Ebből: |
||||||
|
a) építményadó |
||||||
|
b) épület után fizetett idegenforgalmi adó |
||||||
|
c) magánszemélyek kommunális adója |
||||||
|
d) telekadó |
||||||
|
B351. Értékesítési és forgalmi adók |
4 000 000 |
6 621 860 |
6 787 860 |
|||
|
Ebből: |
||||||
|
a) iparűzési adó |
4 000 000 |
6 621 860 |
6 787 860 |
|||
|
B354. Gépjárműadó |
||||||
|
B355. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
||||||
|
Ebből: |
||||||
|
a) tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
||||||
|
b) talajterhelési díj |
||||||
|
c) a korábbi évek megszűnt adónemei áthúzódó befiz.-ből befolyt bevétel |
||||||
|
B36. gyéb közhatalmi bevételek |
100 000 |
378 474 |
499 504 |
|||
|
Ebből: |
||||||
|
a) eljárási illeték |
||||||
|
b) igazgatási szolgáltatási díj |
||||||
|
c) ebrendészeti hozzájárulás |
||||||
|
d) környezetvédelmi bírság |
||||||
|
e) természetvédelmi bírság |
||||||
|
f) építésügyi bírság |
||||||
|
g) szabálysértési pénz- és helyszínbírság önormányzatot megillető rész |
||||||
|
Összesen |
4 100 000 |
7 000 334 |
7 287 364 |
|||
3. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
||||||
|
BEVÉTELEK JOGCÍMEI |
Eredeti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
|||
|
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||||||
|
B22. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalából származó megtérülések államháztartáson belülről |
||||||
|
B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
||||||
|
B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
||||||
|
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
9 736 105 |
36 958 611 |
36 958 611 |
|||
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen |
9 736 105 |
36 958 611 |
36 958 611 |
|||
|
B51. Immateriális javak értékesítése |
||||||
|
B52. Ingatlanok értékesítése |
0 |
|||||
|
B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
|||||
|
B54. Részesedések értékesítése |
||||||
|
B55. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
||||||
|
B5. Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
|||
|
B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalából származó megtérülések államháztartáson kívülről |
||||||
|
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
||||||
|
B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|||||
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
||||
|
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) |
9 736 105 |
36 958 611 |
36 958 611 |
|||
|
B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
||||||
|
B812. Belföldi értékpapírok bevételei |
||||||
|
B813. Maradvány igénybevétele |
2 423 249 |
9 459 398 |
9 459 398 |
|||
|
B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések |
||||||
|
B815. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
||||||
|
B816. Központi, irányíító szervi támogatás |
||||||
|
B817. Betétek megszüntetése |
||||||
|
B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.) |
2 423 249 |
9 459 398 |
9 459 398 |
|||
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
12 159 354 |
46 418 009 |
46 418 009 |
|||
|
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevétele |
||||||
|
Ft-ban |
||||||
|
MEGNEVEZÉS |
Eredeti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
|||
|
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevétele /Szennyvízberuházás/ |
9 736 105 |
36 958 611 |
36 958 611 |
|||
|
Összesen |
9 736 105 |
36 958 611 |
36 958 611 |
|||
4. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
|||
|
KIADÁSOK JOGCÍMEI |
Eredeti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
|
K1. Személyi juttatás |
25 615 128 |
29 991 890 |
29 967 870 |
|
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó |
2 739 569 |
3 279 077 |
3 226 966 |
|
K3. Dologi kiadások |
21 046 457 |
24 147 319 |
17 882 380 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
700 000 |
700 000 |
289 500 |
|
K5. Egyéb működési kiadások összesen |
3 169 944 |
4 907 199 |
2 718 373 |
|
Ebből: Általános tartalék |
663 496 |
2 149 106 |
0 |
|
Céltartalék |
|||
|
A. Működési költségvetési kiadásai össz. (K1. …+K5.) |
53 271 098 |
63 025 485 |
54 085 089 |
|
K911. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
|||
|
K912. Belföldi értékpapírok kiadásai |
|||
|
K913. Államháztartáson belüli megelőlegezések folyóstása |
|||
|
K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 177 982 |
1 177 982 |
1 177 982 |
|
K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
|||
|
K916. Péneszközök betétként elhelyezése |
|||
|
K917. Pénzügyi lízing kiadásai |
|||
|
B. Finanszírozási kiadások összesen (K911. …+K917.) |
1 177 982 |
1 177 982 |
1 177 982 |
|
C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) |
54 449 080 |
64 203 467 |
55 263 071 |
|
K6. Beruházások |
12 656 949 |
25 071 356 |
25 071 356 |
|
K7. Felújítások |
0 |
14 150 546 |
0 |
|
K8. Egyéb felhalmozási kiadások |
585 898 |
585 898 |
|
|
D. Felhalmozási költségvetési kiadásai össz. (K. …+K8.) |
12 656 949 |
39 807 800 |
25 657 254 |
|
K911. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
|||
|
K912. Belföldi értékpapírok kiadásai |
|||
|
K913. Államháztartáson belüli megelőlegezések folyóstása |
|||
|
K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
|||
|
K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
|||
|
K916. Péneszközök betétként elhelyezése |
|||
|
K917. Pénzügyi lízing kiadásai |
|||
|
E. Finanszírozási kiadások összesen (K911. …+K917.) |
0 |
||
|
F. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (E+F) |
54 449 080 |
64 203 467 |
55 263 071 |
|
G. KIADÁS MINDÖSSZESEN (C+F) |
67 106 029 |
104 011 267 |
80 920 325 |
|
K4. Elátottak pénzbeli juttatásai |
|||
|
Ft |
|||
|
Megnevezés |
Eredeti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
|
Természetben nyújtott támogatás (tűzifa) |
500 000 |
500 000 |
279500 |
|
Temetési segély |
200 000 |
200 000 |
10000 |
|
Összesen |
700 000 |
700 000 |
289500 |
|
K5 Egyéb működési célú támogatások |
|||
|
Megnevezés |
Ereddeti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
|
Bursa |
300 000 |
450 000 |
450 000 |
|
Előző évi felülvizsgálat során megállapított visszafizetési köt. |
2 042 382 |
2 042 382 |
2 002 662 |
|
Többcélú Kistérségi Társulás |
164 066 |
230 711 |
265 711 |
|
Összesen |
2 506 448 |
2 492 382 |
2 718 373 |
|
K6 beruházás kiadási előirányzat |
|||
|
Megnevezés |
Ereddeti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
|
Kerékpárút építés |
0 |
||
|
Falugondnoki busz beszerzés |
0 |
||
|
Szennyvíz beruházás |
12 656 949 |
25 071 356 |
25 071 356 |
|
Összesen |
12 656 949 |
25 071 356 |
25 071 356 |
|
K7 fejújítási kiadási előirányzat |
|||
|
Megnevezés |
Ereddeti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
|
VPJ Ravatalozó felújítása |
2 425 000 |
||
|
VPJ Játszótér felújítása |
2 425 000 |
||
|
MFP Útfelújítás Kassai |
9 300 546 |
||
|
Összesen |
0 |
9 300 546 |
0 |
5. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Nyitó létszámadatok |
Záró létszámadatok |
|
|
2025.01.01 |
2025.12.31 |
|
|
Megnevezés |
fő |
fő |
|
Falugondnok |
1 |
1 |
|
Közmunka program |
7 |
7 |
|
Igazgatás |
1 |
1 |
|
Polgármester |
1 |
1 |
|
Képviselők |
4 |
4 |
|
ÖSSZESEN: |
14 |
14 |
6. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
||
|
Időpont |
Borsodgeszt Község Önkormányzata |
|
|
2025.01.01 |
2025.12.31. |
|
|
Pénztár |
80 375 |
277 785 |
|
Bankszámla |
7 447 770 |
24 839 144 |
|
Összesen |
7 528 145 |
25 116 929 |
7. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
||||
|
Gazdasági társsaság megnevezése |
Részesedés névértéke |
Részesedés könyv szerinti értéke |
||
|
2025-01-01 |
2025-12-31 |
2025-01-01 |
2025-12-31 |
|
|
ÉRV Zrt. |
29 399 |
29 399 |
29 399 |
29 399 |
|
MINDÖSSZESEN |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
8. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Ezer Ft-ban |
|
|
Közvetett támogatás megnevezése |
Közvetett támogatás összege |
|
Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
|
|
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
|
|
Helyi adónál biztosított kedvezmény összege |
|
|
Ebből: |
|
|
- építményadó |
|
|
- telekadó |
|
|
- vállalkozások kommunális adója |
|
|
- magánszemélyek kommunális adója |
|
|
- idegenforgalmi adó tartózkodás után |
|
|
- idegenforgalmi adó épületek után |
|
|
- iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
|
|
- iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevék. után |
|
|
Gépjárműadónál biztosított kedvezmény összege |
0 |
|
Helyi adónál biztosított mentesség összege |
|
|
Ebből: |
|
|
- építményadó |
|
|
- telekadó |
|
|
- vállalkozások kommunális adója |
|
|
- magánszemélyek kommunális adója |
|
|
- idegenforgalmi adó tartózkodás után |
|
|
- idegenforgalmi adó épületek után |
|
|
- iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
|
|
- iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevék. után |
|
|
Gépjárműadónál biztosított mentesség összege |
0 |
|
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó kedvezmény összege |
|
|
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó mentesség összege |
|
|
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
|
|
ÖSSZESEN |
0 |
9. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Borsodgeszt Község Önkormányzata |
|
|
01. |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
94 645 362 |
|
02. |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
79 742 343 |
|
I. |
Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=1-02) |
14 903 019 |
|
03. |
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
10 612 699 |
|
04. |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
1 177 982 |
|
II. |
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=01-02) |
9 434 717 |
|
A) |
Alaptevékenység maradványa (=+ I + II) |
24 337 736 |
|
05. |
Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei |
|
|
06. |
Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai |
|
|
III. |
Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) |
|
|
08. |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei |
|
|
09. |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai |
|
|
IV. |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=01-02) |
|
|
B) |
Vállalkozási tevékenység maradványa (=+III +IV) |
|
|
C) |
Összes maradvány (=A+B) |
24 337 736 |
|
D |
Alaptevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa |
0 |
|
E) |
Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D) |
24 337 736 |
10. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Értéktípus: Forint |
||||
|
Megnevezés |
Sorszám |
Előző év |
Tárgyév |
Index (%) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
ESZKÖZÖK |
||||
|
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
A |
544 483 580 |
552 441 307 |
101,46 |
|
I. IMMATERIÁLIS JAVAK |
A/I |
|||
|
1. Vagyoni értékű jogok |
A/I/1 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/1/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/1/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/1/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/I/1/d |
|||
|
2. Szellemi termékek |
A/I/2 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/2/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/2/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/2/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/I/2/d |
|||
|
3. Immateriális javak értékhelyesbítése |
A/I/3 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/3/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/3/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/3/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/I/3/d |
|||
|
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK |
A/II |
544 454 181 |
552 411 908 |
101,46 |
|
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
A/II/1 |
206 963 216 |
543 549 489 |
262,63 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/1/a |
95 840 794 |
91 249 512 |
95,21 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/1/b |
11 165 216 |
11 082 386 |
99,26 |
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/1/c |
98 536 466 |
439 796 851 |
446,33 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/1/d |
1 420 740 |
1 420 740 |
100 |
|
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
A/II/2 |
12 795 768 |
8 862 419 |
69,26 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/2/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/2/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/2/c |
9 125 431 |
6 933 982 |
75,99 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/2/d |
3 670 337 |
1 928 437 |
52,54 |
|
3. Tenyészállatok |
A/II/3 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/3/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/3/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/3/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/3/d |
|||
|
4. Beruházások, felújítások |
A/II/4 |
324 695 197 |
||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/4/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/4/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/4/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/4/d |
324 695 197 |
||
|
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése |
A/II/5 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/5/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/5/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/5/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/5/d |
|||
|
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK |
A/III |
29 399 |
29 399 |
100 |
|
1. Tartós részesedések |
A/III/1 |
29 399 |
29 399 |
100 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/III/1/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/III/1/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/1/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/III/1/d |
29 399 |
29 399 |
100 |
|
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
A/III/2 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/III/2/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/III/2/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/2/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/III/2/d |
|||
|
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése |
A/III/3 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/III/3/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/III/3/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/3/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/III/3/d |
|||
|
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK |
A/IV |
|||
|
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
A/IV/1 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/IV/1/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/IV/1/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/IV/1/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/IV/1/d |
|||
|
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése |
A/IV/2 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/IV/2/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/IV/2/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/IV/2/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/IV/2/d |
|||
|
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK |
B |
989 000 |
||
|
I. Készletek |
B/I |
989 000 |
||
|
II. Értékpapírok |
B/II |
|||
|
C/ PÉNZESZKÖZÖK |
C |
7 528 145 |
25 116 929 |
333,64 |
|
I. Lekötött bankbetétek |
C/I |
|||
|
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
C/II |
80 375 |
277 785 |
345,61 |
|
III. Forintszámlák |
C/III |
7 447 770 |
24 839 144 |
333,51 |
|
IV. Devizaszámlák |
C/IV |
|||
|
D/ KÖVETELÉSEK |
D |
7 581 412 |
3 225 105 |
42,54 |
|
I. Költségvetési évben esedékes követelések |
D/I |
4 640 568 |
1 069 138 |
23,04 |
|
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések |
D/II |
2 085 967 |
||
|
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások |
D/III |
2 940 844 |
70 000 |
2,38 |
|
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK |
E |
309 814 |
377 179 |
121,74 |
|
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
F |
|||
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
A+..+F |
559 902 951 |
582 149 520 |
103,97 |
|
FORRÁSOK |
||||
|
G/ SAJÁT TŐKE |
G |
93 883 792 |
97 814 538 |
104,19 |
|
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
G/I |
138 190 323 |
138 190 323 |
100 |
|
II. Nemzeti vagyon változásai |
G/II |
|||
|
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
G/III |
1 707 373 |
1 707 373 |
100 |
|
IV. Felhalmozott eredmény |
G/IV |
-51 013 774 |
-46 013 904 |
90,20 |
|
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
G/V |
|||
|
VI. Mérleg szerinti eredmény |
G/VI |
4 999 870 |
3 930 746 |
78,62 |
|
H/ KÖTELEZETTSÉGEK |
H |
2 350 773 |
2 165 694 |
92,13 |
|
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
H/I |
163 200 |
163 200 |
100 |
|
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
H/II |
1 177 982 |
1 153 301 |
97,90 |
|
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
H/III |
1 009 591 |
849 193 |
84,11 |
|
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK |
I |
|||
|
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3) |
J |
463 668 386 |
482 169 288 |
103,99 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
G+...+J |
559 902 951 |
582 149 520 |
103,97 |
|
EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK |
L |
|||
|
0-ra írt eszközök |
L/1 |
14 345 936 |
14 497 020 |
101,05 |
|
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök |
L/2 |
7 248 086 |
7 399 170 |
102,08 |
|
Használatban lévő készletek |
L/3 |
|||
|
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.) |
L/4 |
-6 155 504 |
-6 155 504 |
100 |
|
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli) |
L/5 |
|||
|
Függő követelések |
L/6 |
1 517 145 |
-1 517 145 |
-100 |
|
Függő kötelezettségek |
L/7 |
|||
|
Biztos (jövőbeni) követelések |
L/8 |
|||
