Kifejezéskereső
Ecsegfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IX. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 2/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelet módosításáról
2026.10.01.
Végső előterjesztői indokolás
Ecsegfalva Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 2026. évről szóló költségvetését az 2/2026.(II.27.) önkormányzati rendeletével fogadta el. A költségvetés fő összege bevétellel kiadással egyezően 304.150.170 Ft volt.
A költségvetés első módosítása 63.764.222 Ft előirányzat növekedést tartalmazott. A módosítással a költségvetés fő összege bevétellel, kiadással egyezően 367.914.392 Ft-ra módosul.
A második módosítási javaslat 1.115.452 Ft növekedésre vonatkozik, így a költségvetés fő összege 369.029.844 Ft-ra emelkedik.
A költségvetési rendelet kiemelt előirányzatainak módosítására vonatkozó javaslatok
BEVÉTELEK
A B1/sor működési célú támogatások ÁHT-on belülről előirányzata 232.136.048 Ft-ról 233.250.368 Ft-ra változik. Az emelkedés összege 1.114.320 Ft.
- 2. sor Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 693.051 Ft-tal nő a számfejtett bérek alapján kapott esélyteremtési illetményrész miatt, az összeg a 10. sorról került átcsoportosításra, továbbá csökken 466.662 Ft-al a májusi felmérés során lemondott támogatási összeg miatt.
- 3. sor Települési önk. egyes szoc. és gyermekjóléti, gyermekétkeztetési feladatok támogatása nőtt 1.200.819 Ft-al az alábbiak miatt:
-
-
- Szociális és kiegészítő szociális pótlék 135.510 Ft
-
-
-
- Májusi felmérés miatti többlet támogatás 1.065.309 Ft
- Esélyteremtési illetményrész 693.051 Ft
- A 10. sor Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzatának módosítási javaslata 312.888 Ft csökkenés. Ebből:
- Óvoda közfoglalkoztatás támogatása 515.673 Ft
- Esélyteremtési illetményrészre, szociális pótlékra átcsop. összeg -828.561 Ft
B-Ö tábla B4/sor. Működési bevételek jogcímen a módosítási javaslat 1.132 Ft növekedés, mely az óvodára vonatkozik és az ÁFA bevallások miatti kerekítési különbözetekből áll.
Az előirányzat 49.148.486 Ft-ról 49.149.618 Ft-ra változik.
Fentieket összegezve a működési bevételek összesen 314.799.219 Ft-ról 315.914.671 Ft-ra nő, a módosítás összege 1.115.452 Ft.
A költségvetési bevételek összesen 1.115.452 Ft-tal nő a módosítási javaslat szerint, igy 338.763.879 Ft-ról 339.879.331 Ft-ra módosul.
A bevételek mindösszesen 367.914.392 Ft-ról 369.029.844 Ft-ra emelkedik.
KIADÁSOK
K-Ö táblázat/K1 sor személyi juttatások előirányzata 1.486.513 Ft-tal nő, az előirányzat 168.9952.810 Ft-ról 170.479.323 Ft-ra változik. A módosítási javaslat ezen a jogcímen az Óvodát érinti az alábbiak szerint:
- 1.000.000 Ft átfedési időre finanszírozással,
- 484.200 Ft közfoglalkoztatás miatti alapilletmény,
- 2.313 Ft reprezentáció miatt.
K-Ö táblázat/K2 sor a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó növekedése összesen a módosítási javaslatban 31.473 Ft, az előirányzat 19.715.859 Ft-ról 19.747.332 Ft-ra nő.
K-Ö táblázat/K3 sor. Dologi kiadások előirányzata 1.181 Ft-tal csökken, az előirányzat 115.474.431Ft-ról 115.473.250 Ft-ra változik.
A változás az Óvoda gazdálkodási körére vonatkozik az alábbiak szerint:
- A készletbeszerzések sor 2.313 Ft-tal csökken, ami a reprezentációs kiadásokra került átcsoportosításra,
- A szolgáltatási kiadások soron 1.132 Ft a növekedés egyéb bevételek miatt.
K-Ö táblázat/K5 sor Egyéb működési célú kiadások előirányzata a módosítási javaslat alapján csökken 401.353 Ft-tal. A csökkenés a működési tartalék soron történt, az alábbiak miatt:
- csökkent 1.000.000 F t-al az Óvodának átfedési időre átadott pénz miatt,
- növekedett 598.647 Ft-al a májusi felmérés miatt kapott többlet támogatás miatt.
K-Ö táblázat/ működési kiadások összesen módosítási javaslata 1.115.452 Ft, így az előirányzat 340.274.740 Ft-ról 341.390.192 Ft-ra nő.
A költségvetési kiadások összesen módosítási javaslata 1.115.452 Ft növekedés, az előirányzat 362.779.231 Ft-ról 341.390.192 Ft-ra emelkedik.
A javaslat elfogadásával a 2026. évi költségvetési rendelet fő összege 367.914.392 Ft-ról 369.029.844 Ft-ra módosul.
