Délegyháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (II. 20.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.02.23.
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
1.
A 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény alapján megterveztük Délegyháza Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
A feladatfinanszírozási rendszer meghatározott feladatokra ad állami támogatást, melyek kötött felhasználásúak, célzottan a nevezett feladatokra, működtetésre használhatóak fel. Felhalmozási kiadások (beruházások, felújítások) csak saját forrásból, fejlesztési hitelből vagy esetleg pályázat útján önerő biztosításával tervezhető, mely beszűkíti fejlesztési lehetőségeinket.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
- településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, stb.),
- óvodai ellátás,
- bölcsődei ellátás,
- gyermekétkeztetés köznevelési intézményben,
- intézményen kívüli szünidei gyermekétkeztetés,
- szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások,
- egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, védőnő, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás),
- kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés),
- helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés, -kezelés és -ártalmatlanítás (csatornaszolgáltatás),
- lakás- és helyiséggazdálkodás,
- honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem,
- közreműködés a település közbiztonságának biztosításában,
- helyi közfoglalkoztatás,
- helyi adóval, gazdaságszervezéssel és turizmussal kapcsolatos feladatok,
- sport, ifjúsági ügyek,
- hulladékgazdálkodás.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
- törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
- törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
- a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
Önkormányzat önként vállalt, nem kötelező feladatai:
- 70 éven felüliek víz- és csatornadíjának és szemétdíjának támogatása, 65 éven felüliek utalványa
- civil szervezetek támogatása,
- a Zsebi-Baba Családi Bölcsőde további működtetése.
A 2026. évi tervezés kiemelt célkitűzései:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés, bevételek és kiadások egyensúlyban tartása.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása, intézmények működőképességének megőrzése.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az önkormányzati vagyon részét képező épületek, építmények állagmegóvása.
5. Tudatos községüzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
Önkormányzati feladatok teljesítését rangsoroltuk a fontosságuk szerint:
1. Önkormányzat kötelező feladatainak működési kiadásai.
2. Hitel törlesztése.
3. Önkormányzat által önként vállalt feladatok biztosítása.
4. Beruházások.
5. Felújítások.
A 2026. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 2 561 004 111 Ft. Az általános működéshez kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható. A tervezetben államháztartáson kívüli bevétellel 27 011 117 Ft összegben számoltunk, ami lakosságnak nyújtott kölcsön visszatérüléséből, falunapi támogatásból és egyéb közérdekű felajánlásból tevődik össze. A beruházások finanszírozása érdekében 222 928 750 Ft összegben ingatlan értékesítést terveztünk, valamint 139 954 291 Ft pályázaton nyert támogatást és az előző évben megkapott pályázati támogatást tudjuk felhasználni.
Működési kiadásainkra fedezetet nyújtanak működési bevételeink.
Az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében egyaránt színvonalas közszolgáltatást kíván nyújtani. A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak, a működési célú kiadások az Önkormányzat tervezett bevételének a 77 %-át teszik ki, így beruházási és felújítási kiadásokra (település fejlesztésre) a tervezett források 23 %-át tudjuk előirányozni, melynek legfőbb tétele a pályázati beruházások.
A 2026. évben a költségvetési bevételek 47 %-át fordítja az Önkormányzat az intézményi feladatellátásra. Az Önkormányzat által működtetett szociális támogatási rendszer 2026. évben csak saját forrásból finanszírozandó, mert állami támogatást nem kapunk erre a feladatra az adóerőképesség mértéke miatt.
A költségvetésben szereplő bevételi jogcímek részletezése:
Önkormányzat működési támogatásai: 985 140 246 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 48 332 951 Ft
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 139 954 291 Ft
Közhatalmi bevételek: 456 500 000 Ft
Működési bevételek: 195 569 455 Ft
Felhalmozási bevételek: 222 928 750 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök: 27 011 117 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 17 183 751 Ft
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről: - Ft
Belföldi értékpapírok bevételei: -
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele: 182 775 353 Ft
Finanszírozási bevételek (belföldi, külföldi): 285 608 197 Ft
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei:-
A 2026. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 2 508 369 470 Ft, melyet a finanszírozási célú kiadások 52 634 641 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 2 561 004 111 Ft kiadással számoltunk.
Az önkormányzat intézményeiben és a Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 112 fő, melyből 109 fő teljes munkaidőben, 3 fő részmunkaidőben foglalkoztatott. A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatásnál 1 fővel számoltunk. A köztisztviselői illetményalap 46 380 Ft idén is, a közalkalmazotti illetménypótlék (20.000 Ft) mértéke nem változott. A minimálbér 290 800 Ft-ról 322 800 Ft-ra, a garantált bérminimum 368 800 Ft-ról 373 200 Ft-ra növekedett.
A költségvetésben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
Személyi juttatások: 937 858 267 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 126 182 680 Ft
Dologi kiadások: 710 742 795 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 43 834 724 Ft
Egyéb működési célú kiadások: 102 219 922 Ft
Beruházások: 402 052 575 Ft
Felújítások: 107 556 935 Ft
Egyéb felhalmozási kiadások: 10 049 040 Ft
Tartalék: 67 872 532 Ft
Finanszírozási kiadások: 52 634 641 Ft
Felhalmozási kiadásaink jelentős mértékét a tagóvoda és a bölcsőde beruházásának végszámlái, Futópálya, Bringapark kialakítása teszi ki. Beruházások között tervezzük községgazdálkodás részére kis traktor beszerzését, szántó vásárlást, napelemes lámpákat, lámpatesteket, Bu-Be Majosi út járda kialakítását, Vasút sorra bekötő utakat, játszóterek kiépítését, LEADER pályázat teljesítését, kamera cserét, informatikai eszközök cseréjét és egyéb kisértékű tárgyi eszközbeszerzéseket. Felújításként tervezzük szennyvíz telep, Helytörténeti Múzeum előtető felújítását, Közműhíd festést, Művelődési Ház főbejárat faszerkezetének cseréjét, a Zsebi-baba Családi Bölcsőde épületének szolgálti lakássá alakítását és útfelújítást.
Finanszírozási kiadásunk a 2014., 2019., 2020. 2021. évben felvett hitel tárgyévi törlesztő részletét és az államháztartáson belüli előző évi megelőlegezés visszafizetését tartalmazza.
