Kifejezéskereső
Dáka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IX. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
Dáka Község Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 1/2026.(II.16.) önkormányzati rendelete módosításáról
2026.09.17.
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás és előzetes hatásvizsgálat
a 2026. évi költségvetési rendelet módosításához
Előzetes hatásvizsgálat a rendelethez:
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §. (1) bekezdés alapján az alábbiakról tájékoztatom a tisztelt képviselő-testületet:
A jogszabály jelentősnek ítélt hatásai:
- társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: nem jelentős
- környezeti, egészségi következménye: nincsen
- adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a jogszabályi változások miatt új adminisztrációs követelményeket határoz meg.
- jogszabály megalkotásnak szükségessége, elmaradásának várható következménye: a jogszabály elfogadása törvényi kötelezettség, elmaradás az állami finanszírozás megvonását eredményezi és törvényességi felügyeleti eljárást von maga után.
- jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: személyi, szervezeti, tárgyi feltételeken nem változtat, az önkormányzat gazdálkodásának pénzügyi feltételeit és eljárás szabályait határozza meg.
Tisztelt Képviselő-testület!
Dáka Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 1/2026. (II.16.) önkormányzati rendeletet a kapott központi működési és felhalmozási bevételek, saját bevételek és kiadások változása miatt kell módosítani.
Bevételek alakulása:
A bevételek főösszege a módosítások miatt 137.583.279 Ft-ról 137.204.055 Ft-ra változik.
Kiemelt bevételi előirányzatok változása:
Önkormányzatok működési támogatásai előirányzat 85.347.785 Ft-ról 89.469.761 Ft-ra változik
Emelkedett polgármesteri illetmény hozzájárulással, köznevelési feladatok támogatása összegével.
A működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat változatlan maradt.
Közhatalmi bevételek előirányzata 13.600.000 Ft-ról 9.100.000 Ft-ra csökken, melyet a iparűzési adó elmaradt bevétele eredményez.
Működési bevételek előirányzat 12.310.110 Ft-ról 12.308.910 Ft-ra változott.
Felhalmozási bevételek előirányzat 0 Ft, változatlan marad.
Kiadások alakulása:
A kiadások főösszege a módosítások miatt 170.077.989 Ft-ról változik 172.660.461 Ft-ra.
Kiemelt kiadási előirányzatok változása:
Személyi juttatások előirányzat 66.011.356 Ft-ról 73.659.853 Ft-ra emelkedik. Az emelkedést az egészségügyi szolgálati jogviszonyban álló háziorvos bére okozza. Az eredeti költségvetéshez képest nem szolgáltatásként látja el a feladatát.
Munkaadókat terhelő járulékok előirányzata fenti személyi juttatások előirányzatának emelkedéséből adódóan módosul.
Dologi kiadások előirányzata 76.897.113 Ft-ról 60.949.529 Ft-ra változik. Az emelkedést a háziorvosi feladatellátás változása okozza.
Egyéb működési célú támogatások előirányzat összege 2.861.158 Ft összegben változatlan maradt.
Felhalmozási költségvetési kiadások előirányzata 2.258.000 Ft-ról 9.532.240 Ft-ra változik. Az eredeti előirányzathoz viszonyítva az emelkedést a beruházási és felújítási előirányzat esetében a telekalakítás költségei, új nyomtató beszerzése, 3 db közvilágítási lámpatest beszerzés, klíma a háziorvosi szolgálat várótermébe és az óvodába, művelődési házban beltéri ajtók cseréje okozza.
Az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzat változatlan maradt.
Tartalék előirányzata a módosítások miatt az 9.310.423 Ft-ra változik.
Dáka, 2026. szeptember 8.
Vajda Andrea
jegyző
