Kifejezéskereső
Domaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.05.29.
a 2025. pénzügyi terv végrehajtásáról
Általános indokolás
Domaháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2025. február 13. napján fogadta el az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.
A központi költségvetésből származó, a kötelező önkormányzati feladatokat finanszírozó támogatások mellett az önkormányzat saját bevételei (helyi adóbevételek) meghatározó szerepet játszottak abban, hogy a feladatellátásokhoz szükséges forrás folyamatosan rendelkezésre álljon.
Az önkormányzat 2025. évi költségvetését az előző évekhez hasonlóan a takarékosság jellemezte. A kiadások lehetőség szerinti csökkentésével sikerült a fizetőképességet továbbra is biztosítani.
Az önkormányzat az éves beszámolási kötelezettségének eleget tett a Magyar Államkincstár felé.
Részletes indokolás
Az 1–4. §-hoz, a 6. §-hoz, a 7. §-hoz és az 1–31. melléklethez
Az önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása
Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2025. január 1. napján 38.459.950 forint volt. 2025. évben az elszámolások után a december 31-i záró pénzkészlet 61.689.014 forint volt.
Adósság állomány alakulása
2025. december 31-én az önkormányzat adósság állománya csak a 2026. évi megelőlegezési támogatás volt, melynek összege 5.887.182 forint.
Bevételek alakulása
Az önkormányzat államháztartáson belülről származó működési célú bevételeinél a tervezett 284.560.780 Ft előirányzatból 283.402.003 Ft teljesült. A bevételek kedvező alakulásához hozzájárult a minimálbér és a garantált bérminimum emelkedése okán a foglalkoztatottak tekintetében kapott támogatás, valamint a polgármester illetményéhez nyújtott többlet támogatás.
Felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről, pályázati forrásnak köszönhetően 19.480.000 forintra teljesült.
A közhatalmi bevételekből a helyi iparűzési adóbevétel 3.861.956 forint, a kommunális adó bevétel 1.024.491 forint, a bírság és pótlék 158.878 forint volt.
A működési bevételek 4.209.466 forint volt. Ez a készletértékesítés és a szolgáltatások ellenértéke a hozzá kapcsolódó áfa tartalommal, és az egyéb működési bevételek.
Fentieknek megfelelően a költségvetési bevételek: 312.136.794 forint.
Kiadások alakulása
A költségvetési kiadások 289.980.296 forint volt 2025. évben.
A költségvetési kiadások 64,32 %-a személyi juttatások járulékkal, 17,95 %-a a dologi kiadások. A fennmaradó részt az ellátottak pénzbeli juttatásai, egyéb működési célú kiadások tették ki.
A beruházások tekintetében a kiadások 21.128.840 forint volt.
Az önkormányzat vagyonváltozása
Domaháza Község Önkormányzata eszközeinek 2025. december 31-ei nettó állománya 751.234.104 forint volt.
Az eszközökön belül az ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok nettó értéke 665.565.904 forint; gépek, berendezések, felszerelések, járművek értéke 8.372.286 Ft; a beruházások értéke 5.379.890 Ft; a befektetett pénzügyi eszközök nettó értéke 139.557 forint; a pénzeszközök állománya 61.689.014 forint volt.
Az önkormányzat eszközeit 94,39 %-ban a saját tőke finanszírozta.
A kötelezettségek 2025. december 31-ei állománya 6.497.069 forintot tett ki.
A 2025. évi költségvetési évben a működés, a kötelező és önként vállalt feladatok finanszírozása az év közben kapott központi támogatások, a helyi adó bevételek kedvező alakulása és a takarékos gazdálkodás eredményeként folyamatosan biztosított volt.
Az 5. §-hoz
A gyermekétkeztetés térítési díjának megállapításáról szóló 7/2013. (VI. 28.) önkormányzati rendeletben megállapított térítési díj módosítását tartalmazza.
