Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról

2026.05.30.

[1] Tard Község Önkormányzat Képviselő-testülete annak érdekében, hogy a 2025. költségvetési év önkormányzati rendelettel elfogadott és módosított bevételi és kiadási előirányzatai költségvetési rendelet szerinti teljesítését és ezáltal a gazdálkodás szabályszerűségét igazolja,

[2] az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Az önkormányzat és költségvetési intézménye 2025. évi összevont teljesített költségvetését 487.752.127.-Ft bevételi főösszeggel, ebből

a) 250.546.997.-Ft költségvetési jellegű működési bevétellel,

b) 127.755.755.-Ft költségvetési jellegű felhalmozási bevétellel,

c) 109.449.375.-Ft finanszírozási jellegű bevétellel elfogadja az 1. melléklet szerint.

(2) Az önkormányzat és költségvetési intézménye 2025. évi összevont teljesített költségvetését 463.411.258.-Ft kiadási főösszeggel, ebből

a) 265.180.793.-Ft költségvetési jellegű működési kiadással, ezen belül

aa) a személyi jellegű kiadásokat 104.489.794.-Ft-ban,

ab) a munkaadókat terhelő járulékokat 12.849.430.-Ft-ban,

ac) a dologi jellegű kiadásokat 127.559.838.-Ft-ban,

ad) a működési célú pénzeszköz átadását 13.856.731.-Ft-ban,

ae) az ellátottak pénzbeli juttatásai 6.425.000.-Ft-ban,

b) 140 795 940 Ft költségvetési jellegű felhalmozási kiadással, ezen belül

ba) a beruházások kiadásait 24.287.305.-Ft-ban,

bb) a felújítások kiadásait 116.270.302.-Ft-ban,

bc) a felhalmozási célú pénzeszköz átadás kiadásait 238.333.-Ft-ban,

c) 57.434.525.-Ft finanszírozási jellegű kiadással elfogadja az 1. melléklet szerint.

2. § A képviselő-testület

a) az önkormányzat és költségvetési szervei teljesített bevételi és kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként feladat ellátási formánkénti bontásban a 2. melléklet szerint,

b) az önkormányzat és intézményei teljesített bevételeit és kiadásait működési és felhalmozási célonkénti bontásban a 3. melléklet szerint fogadja el.

3. § A képviselő-testület

a) az önkormányzat bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonkénti bontásban a 4. melléklet szerint,

b) az önkormányzat bevételeit és kiadásait feladat ellátási formánként az 5. melléklet szerint,

c) a Bükk Kincsei Napközi-otthonos Óvoda bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonkénti bontásban a 6. melléklet szerint,

d) a Bükk Kincsei Napközi-otthonos Óvoda bevételeit és kiadásait feladat ellátási formánként a 7. melléklet szerint fogadja el.

4. § A képviselő-testület

a) a beruházási kiadásokat a 8. melléklet szerint,

b) a felújítási kiadásokat a 9. melléklet szerint,

c) az Európai Uniós forrásból finanszírozott projektek bevételeit és kiadásait a 10. melléklet szerint fogadja el.

5. § A képviselő-testület az önkormányzat saját bevételeit és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeit a 11. melléklet szerint fogadja el.

6. § A képviselő-testület

a) a pénzeszközök változásának levezetését a 16. melléklet,

b) az önkormányzat által nyújtott kölcsönöket a 17. melléklet,

c) az adott közvetett támogatásokat a 12. melléklet szerint fogadja el.

7. § A központosított előirányzatok és a mutatószámok alapján járó támogatások elszámolását a 18. melléklet tartalmazza.

8. § A képviselő-testület

a) az önkormányzat maradvány-kimutatását a 13. melléklet,

b) vagyonának kimutatást a 14. melléklet,

c) az eredmény kimutatást a 15. melléklet szerint fogadja el.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

TARD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT
B E V É T E L E K
1. sz. táblázat					Forint
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. év	2025.
Sor- szám	Bevételi jogcím	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E	F
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	96 930 486	105 687 266	110 165 017	110 165 017
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	26 110 092	28 856 336	31 028 288	31 028 288
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	35 502 836	43 051 484	43 312 484	43 312 484
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	31 278 625	29 465 656	31 510 455	31 510 455
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 038 933	4 313 790	4 313 790	4 313 790
1.5.	Működési célú központosított előirányzatok
1.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	37 490 393	36 172 968	36 796 300	32 682 198
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	37 490 393	36 172 968	36 796 300	32 682 198
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás				1 208
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	18 912 491		93 280 275	119 035 755
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	18 912 491		93 280 275	119 035 755
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás	13 912 496			119 035 755
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…....+4.6.)	26 336 369	30 820 000	39 279 852	39 325 995
4.1.	Jövedelemadók	62 117	70 000	70 000	30 964
4.2.	Vagyoni típusú adók	2 836 844	7 000 000	7 000 000	6 198 916
4.3.	Termékek és szolgáltatások adói	22 731 996	23 000 000	31 459 852	31 974 558
4.4.	Gépjárműadó
4.5.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	409 137	550 000	550 000	752 600
4.6.	Egyéb közhatalmi bevételek	296 275	200 000	200 000	368 957
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)	66 263 037	63 029 560	68 815 556	68 323 787
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	137 780			659 303
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	37 091 664	36 437 364	36 474 003	36 826 439
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	12 155 410	7 796 000	13 545 357	13 049 001
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	7 159 914	8 385 565	8 385 565	7 538 755
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	9 544 983	9 909 631	9 909 631	10 165 099
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek	17	1 000	1 000	20
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	13 117
5.10.	Egyéb működési bevételek	160 152	500 000	500 000	85 170
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)	2 521 650
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése	421 650
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	2 100 000
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)		33 211 962	28 375 571	50 000
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz		33 211 962	28 375 571	50 000
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	180 000	84 305 241	49 008 311	8 720 000
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	180 000	84 305 241	49 008 311	8 720 000
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	248 634 426	353 226 997	425 720 882	378 302 752
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	118 240 108	32 810 855	49 939 362	49 939 362
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	118 240 108	32 810 855	49 939 362	49 939 362
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	47 143 871	62 834 999	62 834 999	59 510 013
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	3 233 372			5 308 860
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Központi irányító szervi támogatás	43 910 499	62 834 999	62 834 999	54 201 153
13.4.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	165 383 979	95 645 854	112 774 361	109 449 375
17.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)	414 018 405	448 872 851	538 495 243	487 752 127

K I A D Á S O K
2. sz. táblázat					Forint
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024.	2025.
Sor- szám	Kiadási jogcím	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E	F
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	238 064 723	281 469 480	304 991 329	265 180 793
1.1.	Személyi juttatások	86 436 459	111 370 040	111 370 040	104 489 794
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 439 011	14 461 941	14 461 941	12 849 430
1.3.	Dologi kiadások	109 988 053	135 354 982	154 718 529	127 559 838
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 085 000	9 825 000	9 825 000	6 425 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	22 116 200	10 457 517	14 615 819	13 856 731
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések	687 413		2 289 093	2 270 007
1.7.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.8.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.9.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.10.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	20 828 787	9 757 517	11 626 726	11 526 724
1.11.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.12.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.13.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.14.	- Kamattámogatások
1.15.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	600 000	700 000	700 000	60 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	78 970 374	98 835 000	167 278 145	140 795 940
2.1.	Beruházások	9 730 865	18 905 000	39 728 799	24 287 305
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	11 141 953	79 930 000	127 311 013	116 270 302
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	58 097 556		238 333	238 333
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	58 097 556		238 333	238 333
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)		2 500 000	157 398
3.1.	Általános tartalék		2 500 000	157 398
3.2.	Céltartalék
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	317 035 097	382 804 480	472 426 872	405 976 733
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)	47 043 946	66 068 371	66 068 371	57 434 525
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 133 447	3 233 372	3 233 372	3 233 372
7.3.	Irányító szervi támogatás folyósítása (intézményfinanszírozás)	43 910 499	62 834 999	62 834 999	54 201 153
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása
8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)	47 043 946	66 068 371	66 068 371	57 434 525
10.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)	364 079 043	448 872 851	538 495 243	463 411 258

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
3. sz. táblázat
1.	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-)	-68 400 671	-29 577 483	-46 705 990	-27 673 981
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 16. sor - finanszírozási kiadások 9. sor) (+/-)	118 340 033	29 577 483	46 705 990	52 014 850

2. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

TARD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2025. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS KÖTELEZŐ, ÖNKÉNT VÁLLALT ÉS ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATAINAK MÉRLEGE
Kiemelt előirányzatonként
B E V É T E L E K
1. sz. táblázat													Forint
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi teljesítés			Eredeti előirányzat			Módosított előirányzat			Teljesítés
Sor- szám	Bevételi jogcím	Kötelező feladatok	Önkén vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Kötelező feladatok	Önkén vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Kötelező feladatok	Önkén vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Kötelező feladatok	Önkén vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	96 930 486			105 687 266			110 165 017			110 165 017
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	26 110 092			28 856 336			31 028 288			31 028 288
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	35 502 836			43 051 484			43 312 484			43 312 484
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	31 278 625			29 465 656			31 510 455			31 510 455
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 038 933			4 313 790			4 313 790			4 313 790
1.5.	Működési célú központosított előirányzatok
1.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	37 490 393			36 172 968			36 796 300			32 682 198
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	37 490 393			36 172 968			36 796 300			32 682 198
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás										1 208
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	18 912 491						93 280 275			119 035 755
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	18 912 491						93 280 275			119 035 755
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás	13 912 496									119 035 755
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	26 336 369			30 820 000			39 279 852			39 325 995
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)	62 117			70 000			70 000			30 964
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	2 836 844			7 000 000			7 000 000			6 198 916
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói	22 731 996			23 000 000			31 459 852			31 974 558
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	409 137			550 000			550 000			752 600
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek	296 275			200 000			200 000			368 957
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)	66 263 037			63 029 560			68 815 556			68 323 787
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	137 780									659 303
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	37 091 664			36 437 364			36 474 003			36 826 439
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	12 155 410			7 796 000			13 545 357			13 049 001
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	7 159 914			8 385 565			8 385 565			7 538 755
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	9 544 983			9 909 631			9 909 631			10 165 099
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek	17			1 000			1 000			20
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	13 117
5.10.	Egyéb működési bevételek	160 152			500 000			500 000			85 170
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)	2 521 650
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése	421 650
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	2 100 000
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)				33 211 962			28 375 571			50 000
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz				33 211 962			28 375 571			50 000
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	180 000			84 305 241			49 008 311			8 720 000
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	180 000			84 305 241			49 008 311			8 720 000
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	248 634 426			353 226 997			425 720 882			378 302 752
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	118 240 108			32 810 855			49 939 362			49 939 362
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	118 240 108			32 810 855			49 939 362			49 939 362
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	47 143 871			62 834 999			62 834 999			59 510 013
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	3 233 372									5 308 860
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Központi irányító szervi támogatás	43 910 499			62 834 999			62 834 999			54 201 153
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	165 383 979			95 645 854			112 774 361			109 449 375
17.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)	414 018 405			448 872 851			538 495 243			487 752 127

K I A D Á S O K
2. sz. táblázat													Forint
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi teljesítés			Eredeti előirányzat			Módosított előirányzat			Teljesítés
Sor- szám	Kiadási jogcím	Kötelező feladatok	Önkén vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Kötelező feladatok	Önkén vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Kötelező feladatok	Önkén vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Kötelező feladatok	Önkén vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	238 064 723			281 469 480			304 991 329			265 180 793
1.1.	Személyi juttatások	86 436 459			111 370 040			111 370 040			104 489 794
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 439 011			14 461 941			14 461 941			12 849 430
1.3.	Dologi kiadások	109 988 053			135 354 982			154 718 529			127 559 838
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 085 000			9 825 000			9 825 000			6 425 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	22 116 200			10 457 517			14 615 819			13 856 731
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések	687 413						2 289 093			2 270 007
1.7.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.8.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.9.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.10.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	20 828 787			9 757 517			11 626 726			11 526 724
1.11.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.12.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.13.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.14.	- Kamattámogatások
1.15.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	600 000			700 000			700 000			60 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	78 970 374			98 835 000			167 278 145			140 795 940
2.1.	Beruházások	9 730 865			18 905 000			39 728 799			24 287 305
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	11 141 953			79 930 000			127 311 013			116 270 302
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	58 097 556						238 333			238 333
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	58 097 556						238 333			238 333
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás							750 000
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)				2 500 000			157 398
3.1.	Általános tartalék				2 500 000			157 398
3.2.	Céltartalék
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	317 035 097			382 804 480			472 426 872			405 976 733
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.4.)	47 043 946			66 068 371			66 068 371			57 434 525
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	3 133 447			3 233 372			3 233 372			3 233 372
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
7.3.	Irányító szervi támogatás folyósítása (intézményfinanszírozás)	43 910 499			62 834 999			62 834 999			54 201 153
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása
8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)	47 043 946			66 068 371			66 068 371			57 434 525
10.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)	364 079 043			448 872 851			538 495 243			463 411 258

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
3. sz. táblázat
1.	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-)	-68 400 671			-29 577 483			-46 705 990			-27 673 981
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 16. sor - finanszírozási kiadások 9. sor) (+/-)	118 340 033			29 577 483			46 705 990			52 014 850

3. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2025. évi Működési és Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
										Forint
	Működési bevételek					Működési kiadások
Sorszám	Megnevezés	2024. évi teljesítés	eredeti előirányzat	módosított előirányzat	teljesítés	Megnevezés	2024. évi teljesítés	eredeti előirányzat	módosított előirányzat	teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	96 930 486	105 687 266	110 165 017	110 165 017	Személyi juttatások	86 436 459	111 370 040	111 370 040	104 489 794
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	37 490 393	36 172 968	36 796 300	32 682 198	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 439 011	14 461 941	14 461 941	12 849 430
3.	2.-ból EU-s támogatás					Dologi kiadások	109 988 053	135 354 982	154 718 529	127 559 838
4.	Közhatalmi bevételek	26 336 369	30 820 000	39 279 852	39 325 995	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 085 000	9 825 000	9 825 000	6 425 000
5.	Működési célú átvett pénzeszközök		33 211 962	28 375 571	50 000	Egyéb működési célú kiadások	22 116 200	10 457 517	14 615 819	13 856 731
6.	5.-ből EU-s támogatás					Tartalékok		2 500 000	157 398
7.	Egyéb működési bevételek	66 263 037	63 029 560	68 815 556	68 323 787
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+7.+…+12.)	227 020 285	268 921 756	283 432 296	250 546 997	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	238 064 723	283 969 480	305 148 727	265 180 793
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	58 088 384	81 116 095	87 784 802	72 068 321	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	10 944 513	18 281 096	24 949 803	12 558 308	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele					Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel					Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek	47 143 871	62 834 999	62 834 999	59 510 013	egyéb belső finanszírozási kiadások	47 043 946	66 068 371	66 068 371	57 434 525
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)					Kölcsön törlesztése
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele					Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
21.	Értékpapírok bevételei					Betét elhelyezése
22.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.)	58 088 384	81 116 095	87 784 802	72 068 321	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+21.)	47 043 946	66 068 371	66 068 371	57 434 525
23.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+22.)	285 108 669	350 037 851	371 217 098	322 615 318	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+22.)	285 108 669	350 037 851	371 217 098	322 615 318
24.	Költségvetési hiány:	11 044 438	15 047 724	21 716 431	14 633 796	Költségvetési többlet:	-	-	-	-
25.	Tárgyévi hiány:	-			-	Tárgyévi többlet:	-	-	-	-


	Felhalmozási bevételek					Felhalmozási kiadások
Sorszám	Megnevezés	2024. évi teljesítés	eredeti előirányzat	módosított előirányzat	teljesítés	Megnevezés	2024. évi teljesítés	eredeti előirányzat	módosított előirányzat	teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	18 912 491		93 280 275	119 035 755	Beruházások	9 730 865	18 905 000	39 728 799	24 287 305
2.	1.-ből EU-s támogatás					1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3.	Felhalmozási bevételek	2 521 650				Felújítások	11 141 953	79 930 000	127 311 013	116 270 302
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele	180 000	84 305 241	49 008 311	8 720 000	3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)					Egyéb felhalmozási kiadások	58 097 556		238 333	238 333
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7.
8.
9.
10.
11.						Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)	21 614 141	84 305 241	142 288 586	127 755 755	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	78 970 374	98 835 000	167 278 145	140 795 940
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	107 295 595	14 529 759	24 989 559	37 381 054	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele	57 356 233	14 529 759	24 989 559	37 381 054	Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele					Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel					Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése					Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek	49 939 362				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )					Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele					Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	107 295 595	14 529 759	24 989 559	37 381 054	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	128 909 736	98 835 000	167 278 145	165 136 809	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	78 970 374	98 835 000	167 278 145	140 795 940
27.	Költségvetési hiány:	57 356 233	14 529 759	24 989 559	13 040 185	Költségvetési többlet:	-	-	-	-
28.	Tárgyévi hiány:	-	-	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-	-	-

4. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Megnevezés	Önkormányzat
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás
		2024	2025
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B		C	D	E
Bevételek
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	96 930 486	105 687 266	110 165 017	110 165 017
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	26 110 092	28 856 336	31 028 288	31 028 288
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	35 502 836	43 051 484	43 312 484	43 312 484
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	31 278 625	29 465 656	31 510 455	31 510 455
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 038 933	4 313 790	4 313 790	4 313 790
1.5.	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	35 844 906	34 312 200	34 935 532	30 892 395
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	35 844 906	34 312 200	34 935 532	30 892 395
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás				1 208
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	18 912 491		93 280 275	119 035 755
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	18 912 491		93 280 275	119 035 755
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás	13 912 496			119 035 755
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+……..+4.6.)	26 336 369	30 820 000	39 279 852	39 325 995
4.1.	Jövedelemadók	62 117	70 000	70 000	30 964
4.2.	Vagyoni típusú adók	2 836 844	7 000 000	7 000 000	6 198 916
4.3.	Termékek és szolgáltatások adói	22 731 996	23 000 000	31 459 852	31 974 558
4.4.	Gépjárműadó
4.5.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	409 137	550 000	550 000	752 600
4.6.	Egyéb közhatalmi bevételek	296 275	200 000	200 000	368 957
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)	28 164 174	23 980 467	29 729 824	28 129 856
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke				655 118
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	10 370 185	8 850 000	8 850 000	8 205 546
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	12 155 410	7 796 000	13 545 357	13 049 001
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	4 026 088	5 225 565	5 225 565	4 520 497
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 450 506	1 607 902	1 607 902	1 619 910
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek	16	1 000	1 000	19
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	13 117
5.10.	Egyéb működési bevételek	148 852	500 000	500 000	79 765
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)	2 521 650
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése	421 650
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	2 100 000
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)		33 211 962	28 375 571
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz		33 211 962	28 375 571
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	180 000	84 305 241	49 008 311	8 720 000
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	180 000	84 305 241	49 008 311	8 720 000
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	208 890 076	312 317 136	384 774 382	336 269 018
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	117 561 931	32 669 306	49 834 452	49 834 452
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	117 561 931	32 669 306	49 834 452	49 834 452
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	3 233 372			5 308 860
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	3 233 372			5 308 860
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Központi irányító szervi támogatás
13.4.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	120 795 303	32 669 306	49 834 452	55 143 312
17.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)	329 685 379	344 986 442	434 608 834	391 412 330


Kiadások		2024. évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	153 920 774	177 583 071	201 104 920	169 147 282
1.1.	Személyi juttatások	42 514 791	54 731 400	54 731 400	51 579 362
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 733 689	6 719 172	6 719 172	6 419 896
1.3.	Dologi kiadások	75 471 094	95 849 982	115 213 529	90 866 293
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 085 000	9 825 000	9 825 000	6 425 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	22 116 200	10 457 517	14 615 819	13 856 731
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések	687 413		2 289 093	2 270 007
1.7.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.8.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.9.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.10.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	20 828 787	9 757 517	11 626 726	11 526 724
1.11.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.12.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.13.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.14.	- Kamattámogatások
1.15.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	600 000	700 000	700 000	60 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	78 886 207	98 835 000	167 278 145	140 795 940
2.1.	Beruházások	9 646 698	18 905 000	39 728 799	24 287 305
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	11 141 953	79 930 000	127 311 013	116 270 302
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	58 097 556		238 333	238 333
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	58 097 556		238 333	238 333
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)		2 500 000	157 398
3.1.	Általános tartalék		2 500 000	157 398
3.2.	Céltartalék
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	232 806 981	278 918 071	368 540 463	309 943 222
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)	47 043 946	66 068 371	66 068 371	57 434 525
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 133 447	3 233 372	3 233 372	3 233 372
7.3.	Irányító szervi támogatás folyósítása (intézményfinanszírozás)	43 910 499	62 834 999	62 834 999	54 201 153
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (8.1. + … + 8.4.)
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása
8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)	47 043 946	66 068 371	66 068 371	57 434 525
10.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)	279 850 927	344 986 442	434 608 834	367 377 747

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)		5	5	5	5
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		4	8	8	4

5. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak