Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025.évi költségvetésének végrehajtásáról

2026.05.21.

[1] A zárszámadási rendelet megalkotásának jogszabályi előírása azt a cél szolgálja, hogy a tulajdonosi jogokat gyakorló Képviselő Testület az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, zárszámadás keretében ismerje meg az Önkormányzat éves gazdálkodási tevékenységet.

[2] Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Hetes Község Önkormányzata 2025. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Hetes Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat költségvetési szervére: az Ezüstjuhar Szociális Központra (a továbbiakban: Szociális Központ). Az Önkormányzat 2026. évi gazdálkodásáról szóló rendelete az Önkormányzat, valamint a Szociális Központ adatait – az Önkormányzat 1/2025. (III. 05.) számú költségvetési rendeletében meghatározott címrend szerint tartalmazza (1. melléklet).

2. Az Önkormányzat és a Szociális Központ 2025. évi költségvetésének teljesítése

2. § Az Önkormányzat képviselő-testülete a 2025. évi teljesített költségvetési

a) kiadási főösszegét 797 869 251 forintban,

b) bevételi főösszegét 919 782 298 forintban fogadja el.

3. A teljesített költségvetési bevételek

3. § A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványát, és az Önkormányzat összevont 2025. évi teljesített - továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését az 2. melléklet tartalmazza.

4. A költségvetési kiadások

4. § (1) Az önkormányzat 2025. évi működési célú bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként (intézményével együtt) a 3. melléklet, míg a felhalmozási cél szerinti részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat és a Szociális Központ 2025. évi összevont költségvetését az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat költségvetésének kormányzati funkciók szerinti teljesített részletezését a 6. melléklet, a Szociális Központ teljesített, kormányzati funkciók szerinti kiadásait a 7. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat és a Szociális Központ teljesített felújítási kiadásait a 8. melléklet, beruházási kiadásait a 9. melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat tartalék felosztását a 10. melléklet tartalmazza.

(6) Az Önkormányzat hároméves tervezett működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak alakulását a 12. melléklet tartalmazza.

(7) Az Önkormányzatnak nincsenek többéves kihatással járó feladatai, ezt a 13. melléklet mutatja.

(8) Az Önkormányzatnak nincsenek közvetett támogatásai, ezt a 14. melléklet tartalmazza.

(9) Az Önkormányzat lakosságnak juttatott támogatási kiadásait a 15. melléklet tartalmazza.

(10) Az Önkormányzatnak lakossági és közösségi szolgáltatásai nincsenek, ezt a 16. melléklet tartalmazza.

(11) Az önkormányzat 2025. évi adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeit, figyelembe vehető/várható saját bevételeinek összegét a 18. melléklet tartalmazza.

5. A költségvetési létszámkeret

5. § Az Önkormányzat és a Szociális Központ 2025. évi ténylegesen felhasznált létszámkeretét a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. Az Önkormányzat és a Szociális Központ maradványa

6. § (1) Az Önkormányzat és a Szociális Központ 2025. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 121.913.047 Ft-ban kerül jóváhagyásra.

(2) A jóváhagyott maradvány a 17. melléklet szerint használható fel.

7. Az Önkormányzat és a Szociális Központ vagyona

7. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és az Ezüstjuhar Szociális Központ 2025. december 31-i állapot szerinti mérleg eszköz-forrás összegét 1.654.855.076 Ft-ban állapítja meg a 19. melléklet mérlegadatok alapján. Az Önkormányzat vagyonát a 20. melléklet, a Szociális Központ vagyonát a 21. melléklet szerinti tartalom szerint.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és a Szociális Központ 2025. december 31-i vagyonkimutatását törzsvagyon és törzsvagyonon kívüli egyéb vagyon megbontásban a 22. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 23. melléklet, a Szociális Központ vagyonkimutatását a 24. melléklet szerinti tartalom szerint.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat és a Szociális Központ 2025. évi eredménykimutatását a 25. mellékletben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja. Az Önkormányzat eredménykimutatását a 26. melléklet, a Szociális Központ eredménykimutatását a 27. melléklet szerinti tartalom szerint.

8. Záró rendelkezések

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Címrend a költségvetési rendelet 2. §-ához
A	B	C
Cím neve	Alcím neve
	sor-száma	Jogcímcsoport neve
I.	sor-száma	Jogcímcsoport neve
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei
	1.	Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testülete
	1.1	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
	1.2	Köztemető-fenntartás és – működés
	1.3	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
	1.4	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel
	1.5	Támogatási célú finanszírozási műveletek
	1.6	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
	1.7	Közfoglalkoztatási mintaprogram
	1.8	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
	1.9	Településfejlesztési projektek és támogatásuk
	1.10	Közvilágítás
	1.11	Zöldterület-kezelés
	1.12	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
	1.13	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás
	1.14	A könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása
	1.15	Könyvtári szolgáltatások
	1.16	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
	1.17	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai
	1.18	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben
	1.19	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
	1.20	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás
	1.21	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások
	1.22	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel államháztartáson kívülről
	1.23	Fogorvosi alapellátás
	2.	Ezüstjuhar Szociális Központ
	2.1.	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása
	2.2.	Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása
	2.3.	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében
	2.4.	Támogatási célú finanszírozási műveletek

2. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Hetes Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetésének egyesített bevételei és kiadásai főbb jogcím csoportok szerinti részletezettséggel (intézményével együtt)
			adatok Ft-ban
A	B	C	D	E
		eredeti előirányzat	módosított előirányzat	teljesítés
I.	Működési és közhatalmi bevételek	134 318 166	138 172 916	138 525 272
1.	Működési bevételek	109 958 166	113 812 916	112 260 710
1.1	készletértékesítés ellenértéke	5 000 000	5 664 326	6 712 290
1.2	szolgáltatások ellenértéke	4 616 829	5 142 813	6 946 703
1.3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 988 408	2 242 713	2 976 899
1.4	tulajdonosi bevételek	0	0	0
1.5	ellátási díjak	94 369 963	94 565 208	90 257 300
1.6	kiszámlázott általános forgalmi adó	1 957 966	2 099 982	2 729 591
1.7	általános forgalmi adó visszatérítése	2 025 000	2 025 000	218 018
1.8	kamatbevételek	0	0	135
1.9	biztosítók által fizetett kártérítés	0	0	69 713
1.10	egyéb működési bevételek	0	2 072 874	2 350 061
2.	Közhatalmi bevételek	24 360 000	24 360 000	26 264 562
2.1	Iparűzési adó	20 000 000	20 000 000	21 530 757
2.2	Magánszemélyek kommunális adója	3 900 000	3 900 000	4 199 822
2.3	Építményadó	160 000	160 000	165 500
2.4	Egyéb közhatalmi bevételek	300 000	300 000	368 483
II.	Önkormányzatok működési támogatása	352 559 651	364 400 558	364 400 558
1.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	352 559 651	364 400 558	364 400 558
1.1	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	30 448 636	36 112 529	36 112 529
1.2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	50 896 516	55 083 774	55 083 774
1.3	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	198 240 822	217 800 788	217 800 788
1.4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	47 971 621	48 953 432	48 953 432
1.5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 599 683	3 599 683	3 599 683
1.6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	21 402 373	1 386 840	1 386 840
1.7	Elszámolásból származó bevételek	0	1 463 512	1 463 512

III.	Támogatások államháztartáson belülről	29 032 606	47 874 884	48 508 732
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	6 762 324	9 621 507	10 255 355
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	0	0	0
1.2	önkormányzatok és költségvetési szerveitől	0	912 000	666 228
1.3	elkülönített állami pénzalapból	0	0	0
1.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	0	0	0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	0	0	0
1.6	társadalombiztosítási alaptól (OEP-től)	0	891 579	1 851 600
1.7	társulástól	0	0	0
1.8	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	6 762 324	7 817 928	7 737 527
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	22 270 282	38 253 377	38 253 377
2.1	központi kezelésű előirányzatokból	0	0	0
2.2	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	0	0	0
2.3	önkormányzattól és költségvetési szervtől	0	0	0
2.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	22 270 282	38 253 377	38 253 377
2.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	0	0	0
2.6	felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0
2.7	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0
IV.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	6 900 000	11 054 497	11 054 497
1.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	0	1 781 719	1 781 719
1.1	Működési célú átvett pénzeszköz	0	1 781 719	1 781 719
2.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	6 900 000	9 272 778	9 272 778
1.1	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	6 900 000	9 272 778	9 272 778
1.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0
V.	Felhalmozási bevételek	0	0	0
1.	Tárgyi eszköz értékesítése	0	0	0
2.	Ingatlan értékesítés (lakótelek)	0	0	0
VI.	Költségvetési bevételek összesen ( I.+II.+III.+ IV.)	522 810 423	561 502 855	562 489 059
1.	ebből: tárgyévi működési bevételek	493 640 141	513 976 700	514 962 904
2.	tárgyévi felhalmozási bevétel	29 170 282	47 526 155	47 526 155
A	B	C	C	C
I.	Működési kiadások	454 116 776	466 169 826	421 839 672
1.	Személyi juttatások	203 748 825	214 104 607	211 962 862
2.	Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	27 614 419	27 503 571	27 219 573
3.	Dologi kiadások	216 116 532	218 420 728	176 946 921
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 637 000	6 140 920	5 710 316

II.	Egyéb működési célú kiadások	71 309 972	77 118 294	76 177 936
1.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	70 424 132	76 232 454	75 390 336
1.1	-központi költségvetési szervnek (BURSA)	500 000	500 000	500 000
1.2	- önkormányzatnak és költségvetési szervnek	441 331	441 331	434 107
1.3	- társulásnak	69 482 801	75 291 123	74 456 229
1.4	- elkülönített pénzalapnak (Munkaügyi Kp)	0	0	0
1.5	-fejezeti kezelésnek	0	0	0
2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0	0	0
3.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	885 840	885 840	787 600
3.1	-civil szervezetnek	885 840	885 840	787 600
3.2	-vállalkozásnak	0	0	0
3.3	- háztartásnak
3.4	- egyéb szervezetnek
3.5	-egyházaknak
4.	Elvonások és befizetések teljesítése	0	0	0
IV.	Fejlesztési kiadások	69 294 696	104 499 605	76 996 957
1.	Felújítási kiadások	19 602 964	25 420 162	15 060 164
2.	Beruházási kiadások	49 691 732	79 079 355	61 936 705
3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások		88	88
4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0	0	0
V.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások	20 100 000	34 328 583	0
1.	Tartalékok	20 100 000	34 328 583	0
1.1	Általános tartalék	100 000	100 000	0
1.2	Céltartalék	20 000 000	34 228 583	0
1.2.1	ebből - működési tartalék	20 000 000	34 228 583	0
1.2.2	- fejlesztési céltartalék	0	0	0
VI.	Forgatási célú értékpapírok vásárlása	0	0	0
1.	Felhalmozási célú értékpapírok vásárlása	0	0	0

VII.	Költségvetési kiadások összesen ( I.+II.+III.+ IV.+V.+VI.)	614 821 444	682 116 308	575 014 565
1.	ebből tárgyévi működési kiadás	545 526 748	577 616 703	498 017 608
2.	tárgyévi felhalmozási kiadás	69 294 696	104 499 605	76 996 957

VIII.	BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: - hiány, + többlet	-92 011 021	-120 613 453	-12 525 506
1.	ebből tárgyévi működési bevételek és kiadások egyenlege	-51 886 607	-63 640 003	16 945 296
2.	tárgyévi felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege	-40 124 414	-56 973 450	-29 470 802

ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
			adatok ezer Ft-ban
A	B		C	D
I.	Tervezett maradvány összesen	101 501 065	130 103 497	130 103 497
1.	ebből a tervezett maradvány igénybevétele működési célra	61 376 651	81 599 409	81 599 409
2.	a tervezett maradvány igénybevétele felhalmozási célra	40 124 414	48 504 088	48 504 088

II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele	0	0	13 825 100
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0	0	0
2.	Likvid hitel felvétele (fejlesztési célú)	0	0	0
3.	Hosszú lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0	0	0
4.	Értélpapír értékesítés	0	0	0
5.	Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése (2026. évi)	0	0	13 825 100

III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai	9 490 044	9 490 044	9 490 044
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0	0	0
2.	Likvid hitelek törlesztése (fejlesztési célú)	0	0	0
3.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0	0	0
4.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése (2025. évi állami előleg)	9 490 044	9 490 044	9 490 044
5.	Értékpapír vásárlás
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege	92 011 021	120 613 453	134 438 553

3. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2025. évi működési célú bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként (intézményével együtt)
			adatok Ft-ban
A	B	C	D	E
		eredeti előirányzat	módosított előirányzat	teljesítés
I.	Működési és közhatalmi bevételek	134 318 166	138 172 916	138 525 272
1.	Működési bevételek	109 958 166	113 812 916	112 260 710
1.1	készletértékesítés ellenértéke	5 000 000	5 664 326	6 712 290
1.2	szolgáltatások ellenértéke	4 616 829	5 142 813	6 946 703
1.3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 988 408	2 242 713	2 976 899
1.4	tulajdonosi bevételek	0	0	0
1.5	ellátási díjak	94 369 963	94 565 208	90 257 300
1.6	kiszámlázott általános forgalmi adó	1 957 966	2 099 982	2 729 591
1.7	általános forgalmi adó visszatérítése	2 025 000	2 025 000	218 018
1.8	kamatbevételek	0	0	135
1.9	biztosítók által fizetett kártérítés	0	0	69 713
1.10	egyéb működési bevételek	0	2 072 874	2 350 061
2.	Közhatalmi bevételek	24 360 000	24 360 000	26 264 562
2.1	Iparűzési adó	20 000 000	20 000 000	21 530 757
2.2	Magánszemélyek kommunális adója	3 900 000	3 900 000	4 199 822
2.3	Építményadó	160 000	160 000	165 500
2.4	Egyéb közhatalmi bevételek	300 000	300 000	368 483
II.	Önkormányzatok működési támogatása	352 559 651	364 400 558	364 400 558
1.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	352 559 651	364 400 558	364 400 558
1.1	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	30 448 636	36 112 529	36 112 529
1.2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	50 896 516	55 083 774	55 083 774
1.3	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	198 240 822	217 800 788	217 800 788
1.4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	47 971 621	48 953 432	48 953 432
1.5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 599 683	3 599 683	3 599 683
1.6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	21 402 373	1 386 840	1 386 840
1.7	Elszámolásból származó bevételek	0	1 463 512	1 463 512
III.	Támogatások államháztartáson belülről	6 762 324	9 621 507	10 255 355
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	6 762 324	9 621 507	10 255 355
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	0	0	0
1.2	önkormányzatok és költségvetési szerveitől	0	912 000	666 228
1.3	elkülönített állami pénzalapból	0	0	0
1.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	0	0	0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	0	0	0
1.6	társadalombiztosítási alaptól (OEP-től)	0	891 579	1 851 600
1.7	társulástól	0	0	0
1.8	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	6 762 324	7 817 928	7 737 527
IV.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	0	0	0
1.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről
1.1	Működési célú átvett pénzeszköz	0	1 781 719	1 781 719
V.	Működési bevételek összesen (I.+II.+III.+IV)	493 640 141	513 976 700	514 962 904
A	B	C	D	E
I.	Működési kiadások	454 116 776	466 169 826	421 839 672
1.	Személyi juttatások	203 748 825	214 104 607	211 962 862
2.	Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	27 614 419	27 503 571	27 219 573
3.	Dologi kiadások	216 116 532	218 420 728	176 946 921
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 637 000	6 140 920	5 710 316

II.	Egyéb működési célú kiadások	71 309 972	77 118 294	76 177 936
1.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	70 424 132	76 232 454	75 390 336
1.1	-központi költségvetési szervnek (BURSA)	500 000	500 000	500 000
1.2	- önkormányzatok és költségvetési szervnek	441 331	441 331	434 107
1.3	- társulásnak	69 482 801	75 291 123	74 456 229
1.4	- elkülönített pénzalapnak (Munkaügyi Kp)	0	0	0
1.5	-fejezeti kezelésnek	0	0	0
2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0	0	0
3.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	885 840	885 840	787 600
3.1	-civil szervezetnek	885 840	885 840	787 600
3.2	-vállalkozásnak	0	0	0
3.3	- háztartásnak	0	0	0
3.4	- egyéb szervezetnek	0	0	0
3.5	-egyházaknak	0	0	0
4.	Elvonások és befizetések teljesítése	0	0	0
III.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások	20 100 000	34 328 583	0
1.	Tartalékok	20 100 000	34 328 583	0
1.1	Általános tartalék	100 000	100 000	0
1.2	Céltartalék	20 000 000	34 228 583	0
1.2.1	ebből - működési tartalék	20 000 000	34 228 583	0
IV.	Működési kiadások összesen (I.+II.+III)	545 526 748	577 616 703	498 017 608


V.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: - hiány, + többlet	-51 886 607	-63 640 003	16 945 296

ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
			adatok Ft-ban
A	B	C	D	E
I.	Tervezett maradvány összesen	61 376 651	81 599 409	81 599 409
1.	ebből a tervezett maradvány igénybevétele működési célra	61 376 651	81 599 409	81 599 409
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele	0	0	13 825 100
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (tervezett működési hiány finanszírozására)	0	0	0
2.	Likvid hitel felvétele (működési célú)	0	0	0
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0	0	13 825 100
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai	9 490 044	9 490 044	9 490 044
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése	0	0	0
2.	Likvid hitelek törlesztése (működési célú)	0	0	0
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	9 490 044	9 490 044	9 490 044
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege	51 886 607	72 109 365	85 934 465

4. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2025. évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként (intézményével együtt)
A	B	C	D	E
	Felhalmozási bevételek	eredeti előirányzat	módosított előirányzat	teljesítés
I.	Támogatások államháztartáson belülről	22 270 282	38 253 377	38 253 377
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	22 270 282	38 253 377	38 253 377
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	0	0	0
1.2	elkülönített állami pénzalapból (közfoglalkoztatás)	0	0	0
1.3	önkormányzattól és költségvetési szervtől	0	0	0
1.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	22 270 282	38 253 377	38 253 377
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	0	0	0
1.6	felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0
1.7	felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0
II.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	6 900 000	9 272 778	9 272 778
1.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	6 900 000	9 272 778	9 272 778
1.1	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	6 900 000	9 272 778	9 272 778
1.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0
III.	Felhalmozási bevételek	0	0	0
1.	Tárgyi eszköz értékesítése	0	0	0
2.	Ingatlan értékesítés (telek)	0	0	0
IV.	Felhalmozási célú bevételek összesen (I.+II.+III)	29 170 282	47 526 155	47 526 155
I.	Felhalmozási kiadások	69 294 696	104 499 605	76 996 957
1.	Felújítási kiadások	19 602 964	25 420 162	15 060 164
2.	Beruházási kiadások	49 691 732	79 079 355	61 936 705
3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	88	88
4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0	0	0
II.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások	0	0	0
1.	Céltartalék	0	0	0
1.1	- fejlesztési céltartalék	0	0	0
III.	Forgatási célú értékpapírok vásárlása	0	0	0
1.	Felhalmozási célú értékpapírok vásárlása	0	0	0
IV.	Felhalmozási célú kiadások összesen (I.+II.+III)	69 294 696	104 499 605	76 996 957
V.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: - hiány, + többlet	-40 124 414	-56 973 450	-29 470 802
ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
			adatok Ft-ban
A	B	C	D	E
I.	Tervezett maradvány összesen	40 124 414	48 504 088	48 504 088
1.	a tervezett maradvány igénybevétele felhalmozási célra	40 124 414	48 504 088	48 504 088

II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele	0	0	0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0	0	0
2.	Likvid hitel felvétele (fejlesztési célú)	0	0	0
3.	Hosszú lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0	0	0
4.	Értélpapír értékesítés	0	0	0

III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai	0	0	0
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0	0	0
2.	Likvid hitelek törlesztése (fejlesztési célú)	0	0	0
3.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0	0	0
4.	Értékpapír vásárlás	0	0	0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege	40 124 414	48 504 088	48 504 088

5. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

	Hetes Község Önkormányzata és a hozzá tartozó költségvetési szervének 2025. évi költségvetés teljesítése

								adatok Ft-ban
Sorszám	Működési bevételek				Működési kiadások
Sorszám	A	B	C	D	E	F	G	H
1.		Hetes Község Önkormányzata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen		Hetes Község Önkormányzata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen
2.	Működési bevételek	16 364 433	95 896 277	112 260 710	Személyi juttatás	41 205 962	170 756 900	211 962 862
3.	Közhatalmi bevételek	26 264 562	0	26 264 562	Munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	4 867 472	22 352 101	27 219 573
4.	Önkormányzat működési támogatása	364 400 558	0	364 400 558	Dologi kiadások	64 764 146	112 182 775	176 946 921
5.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	0	1 781 719	1 781 719	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 710 316	0	5 710 316
6.	Támogatások államháztartáson belülről	10 255 355	0	10 255 355	Tartalékok	0	0	0
7.	Működési célú maradvány	75 200 154	6 399 255	81 599 409	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	75 390 336	0	75 390 336
8.	Intézményfinanszírozás	0	213 364 642	213 364 642	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	787 600	0	787 600
9.	Államháztartáson belüli megelőlegezés	13 825 100		13 825 100	Elvonások és befizetések teljesítése	0	0	0
10.					Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	9 490 044	0	9 490 044
11.					Intézményfinanszírozás	213 364 642	0	213 364 642
12.	Működési bevételek összesen	506 310 162	317 441 893	823 752 055	Működési célú kiadások összesen	415 580 518	305 291 776	720 872 294
13.	ebből: intézményfinanszírozás	0	213 364 642	213 364 642	ebből: intézményfinanszírozás	213 364 642	0	213 364 642
14.	Működési bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül	506 310 162	104 077 251	610 387 413	Működési kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül	202 215 876	305 291 776	507 507 652
15.	Felhalmozási bevételek				Felhalmozási kiadások
16.		Hetes Község Önkormányzata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen		Hetes Község Önkormányzata	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen
17.	Felhalmozási bevételek	0	0	0	Beruházások	51 384 589	10 552 116	61 936 705
18.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről	947 850	8 324 928	9 272 778	Felújítások	15 060 164	0	15 060 164
19.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	38 253 377	0	38 253 377	Fejlesztési tartalék	0	0	0
20.	Rövid lejáratú hitel felvétel (felhalmozási célú)	0	0	0	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	88	0	88
21.	Felhalmozási célú maradvány	47 167 288	1 336 800	48 504 088	Rövid lejáratú hitel visszafizetése (felhalmozási célú)	0	0	0
22.	Értékpapír értékesítés	0	0	0	Értékpapír vásárlás	0	0	0
23.	Intézményfinanszírozás		0	0	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	0	0
24.				0	Intézményfinanszírozás	0	0	0
25.	Felhalmozási célú bevételek összesen:	86 368 515	9 661 728	96 030 243	Felhalmozás kiadások összesen:	66 444 841	10 552 116	76 996 957
26.	ebből: intézményfinanszírozás	0	0	0	ebből: intézményfinanszírozás	0	0	0
27.	Felhalmozási bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül	86 368 515	9 661 728	96 030 243	Felhalmozási kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül	66 444 841	10 552 116	76 996 957
28.	Bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül:	592 678 677	113 738 979	706 417 656	Kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül:	268 660 717	315 843 892	584 504 609
29.	Bevételek összesen intézmény finanszírozással	592 678 677	327 103 621	919 782 298	Kiadások összesen intézmény finanszírozással	482 025 359	315 843 892	797 869 251

6. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

		Hetes Község Önkormányzat Képviselő- testületének 2025. évi költségvetés teljesítése
		adatok Ft-ban	BEVÉTELEK
		adatok Ft-ban	BEVÉTELEK
Sorszám	COFOG	Jogcímcsoport	Önkormányzatok működési támogatási	Működési bevételek	Közhatalmi bevételek	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Működési célú átvett pénzeszközök	Működési Maradvány igénybevétele	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	Működési bevételek összesen	Felhalmozási bevételek	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási Maradvány igénybevétele	Értékpapír értékesítés	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	Felhalmozási célú bevétel összesen	Finanszírozási célú bevételek	Bevételek összesen
1.	011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége		736 545						736 545			577 850				577 850		1 314 395
2.	013320	Köztemető-fenntartás és – működés								0							0		0
3.	013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok		5 116 491						5 116 491		22 270 282	370 000				22 640 282		27 756 773
4.	018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	364 400 558							364 400 558							0	13 825 100	378 225 658
5.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek						75 200 154		75 200 154				47 167 288			47 167 288		122 367 442
6.	041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás				7 301 327				7 301 327							0		7 301 327
7.	041237	Közfoglalkoztatási mintaprogram								0							0		0
8.	045160	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása								0							0		0
9.	062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk								0		15 983 095					15 983 095		15 983 095
10.	064010	Közvilágítás								0							0		0
11.	066010	Zöldterület kezelés								0							0		0
12.	066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások		5 594 789		436 200				6 030 989							0		6 030 989
13.	072311	Fogorvosi alapellátás				2 407 828				2 407 828							0		2 407 828
14.	074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás		533 534						533 534							0		533 534
15.	082042	A könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása								0							0		0
16.	082044	Könyvtári szolgáltatások								0							0		0
17.	082092	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása				110 000				110 000							0		110 000
18.	091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai								0							0		0
19.	096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben		4 383 074						4 383 074							0		4 383 074
20.	104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés								0							0		0
21.	107055	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás								0							0		0
22.	107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások								0							0		0
23.	900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel államháztartáson kívülről			26 264 562					26 264 562							0		26 264 562
Önkormányzat összesen			364 400 558	16 364 433	26 264 562	10 255 355	0	75 200 154	0	492 485 062	0	38 253 377	947 850	47 167 288	0	0	86 368 515	13 825 100	592 678 677
ebből kötelező feladatok:			364 400 558	16 364 433	25 476 962	10 255 355	0	75 200 154	0	491 697 462	0	38 253 377	947 850	47 167 288	0	0	86 368 515	13 825 100	591 891 077
ebből önként vállalt feladatok:			0		787 600	0	0	0	0	787 600	0	0	0	0	0	0	0	0	787 600
ebből államigazgatási feladatok:			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		adatok Ft-ban	KIADÁSOK
Sorszám	COFOG	Jogcímcsoport	Személyi juttatások	Munka- adókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	Dologi kiadások	Működési tartalék	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	Elvonások és befizetések teljesítése	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Működési kiadások összesen	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	Egyéb felhalmozási célra átadott államháztartáson kívülre	Értékpapír vásárlás	Hitel, kölcsönfelvétel visszafizetése államháztartáson kívülre	Felhalmozási tartalék	Felhalmozási kiadások összesen	Finanszírozási kiadások	Költségvetési kiadások összesen
1.	011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	19 346 270	2 428 964	1 846 387							23 621 621	577 850							577 850		24 199 471
2.	013320	Köztemető-fenntartás és – működés			644 814							644 814								0		644 814
3.	013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok			4 605 700							4 605 700	39 149 554	1 002 300						40 151 854		44 757 554
4.	018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel								9 490 044		9 490 044								0		9 490 044
5.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek					75 390 336	787 600				76 177 936			88					88	213 364 642	289 542 666
6.	041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	6 274 107	420 978	79 325							6 774 410								0		6 774 410
7.	041237	Közfoglalkoztatási mintaprogram										0								0		0
8.	045160	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása			1 232 084							1 232 084		1 180 000						1 180 000		2 412 084
9.	062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk			476 058							476 058	3 188 000	12 877 864						16 065 864		16 541 922
10.	064010	Közvilágítás			5 946 525							5 946 525	1 022 517							1 022 517		6 969 042
11.	066010	Zöldterület kezelés	258 000	30 186	7 119 625							7 407 811	1 140 662							1 140 662		8 548 473
12.	066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	2 837 582	361 925	4 937 467							8 136 974	515 716							515 716		8 652 690
13.	072311	Fogorvosi alapellátás	1 806 700	234 871	3 023 739							5 065 310	5 600 400							5 600 400		10 665 710
14.	074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás			179 658							179 658								0		179 658
15.	082042	A könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása			24 267							24 267								0		24 267
16.	082044	Könyvtári szolgáltatások	1 037 000	161 932	795 077							1 994 009								0		1 994 009
17.	082092	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	714 338	69 753	5 848 711							6 632 802								0		6 632 802
18.	091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai										0										0
19.	096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	3 841 600	497 120	22 959 062							27 297 782	189 890							189 890		27 487 672
20.	104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés										0								0		0
21.	107055	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	5 090 365	661 743	3 011 615							8 763 723								0		8 763 723
22.	107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások			2 034 032						5 710 316	7 744 348								0		7 744 348
23.	900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel államháztartáson kívülről										0								0		0
Önkormányzat összesen			41 205 962	4 867 472	64 764 146	0	75 390 336	787 600	0	9 490 044	5 710 316	202 215 876	51 384 589	15 060 164	88	0	0	0	0	66 444 841	213 364 642	482 025 359
ebből kötelező feladatok:			41 205 962	4 867 472	64 764 146	0	75 390 336	0	0	9 490 044	5 710 316	201 428 276	51 384 589	15 060 164	88	0	0	0	0	66 444 841	213 364 642	481 237 759
ebből önként vállalt feladatok:			0	0	0	0		787 600	0	0	0	787 600	0	0	0	0	0	0	0	0	0	787 600
ebből államigazgatási feladatok:			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

7. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

		Ezüstjuhar Szociális Központ 2025. évi költségvetés teljesítése
		adatok Ft-ban	BEVÉTELEK
		adatok Ft-ban	BEVÉTELEK
Sorszám	COFOG	Jogcímcsoport	Működési bevételek	Intézményfinanszírozás	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Működési célú átvett pénzeszközök	Működési Maradvány igénybevétele	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	Működési bevételek összesen	Felhalmozási bevételek	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási Maradvány igénybevétele	Értékpapír értékesítés	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	Felhalmozási célú bevétel összesen	Finanszírozási bevételek	Bevételek összesen
1.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek					6 399 255		6 399 255				1 336 800			1 336 800	213 364 642	221 100 697
2.	102023	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása	94 967 381			1 781 719			96 749 100			3 924 928				3 924 928		100 674 028
3.	104031	Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása	108 755						108 755			4 400 000				4 400 000		4 508 755
4.	104035	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében	820 141						820 141							0		820 141
Szociális Központ összesen			95 896 277	0	0	1 781 719	6 399 255	0	104 077 251	0	0	8 324 928	1 336 800	0	0	9 661 728	213 364 642	327 103 621
ebből kötelező feladatok:			95 896 277	0	0	1 781 719	6 399 255	0	104 077 251	0	0	8 324 928	1 336 800	0	0	9 661 728	213 364 642	327 103 621
ebből önként vállalt feladatok:					0	0	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0
ebből államigazgatási feladatok:			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		adatok Ft-ban	KIADÁSOK
Sorszám	COFOG	Jogcímcsoport	Személyi juttatások	Munka- adókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	Dologi kiadások	Működési tartalék	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	Elvonások és befizetések teljesítése	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Működési kiadások összesen	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	Egyéb felhalmozási célra átadott államháztartáson kívülre	Értékpapír vásárlás	Hitel, kölcsönfelvétel visszafizetése államháztartáson kívülre	Felhalmozási tartalék	Felhalmozási kiadások összesen	Költségvetési kiadások összesen
1.	18030	Támogatási célú finanszírozási műveletek										0								0	0
2.	102023	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása	127 996 726	17 564 777	97 406 926							242 968 429	4 472 035							4 472 035	247 440 464
3.	104031	Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása	39 148 330	4 316 936	6 988 820							50 454 086	6 080 081							6 080 081	56 534 167
4.	104035	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében	3 611 844	470 388	7 787 029							11 869 261								0	11 869 261
Szociális Központ összesen			170 756 900	22 352 101	112 182 775	0	0	0	0	0	0	305 291 776	10 552 116	0	0	0	0	0	0	10 552 116	315 843 892
ebből kötelező feladatok:			170 756 900	22 352 101	112 182 775	0	0	0	0	0	0	305 291 776	10 552 116	0	0	0	0	0	0	10 552 116	315 843 892
ebből önként vállalt feladatok:			0	0	0	0	0				0	0							0	0	0
ebből államigazgatási feladatok:			0	0	0	0	0	0				0	0	0	0				0	0	0

8. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervének 2025. évi felújítás teljesítése célonként
		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F
sor-szám	Felújítási cél helye és megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-ban
I.	Hetes Község Önkormányzat Képviselő-testülete	19 602 964	25 420 162	15 060 164	100%
1.1	MFP - Vikár Béla utca 76-87. északi oldali járda felújítása 196 m	9 551 552	9 551 552	9 551 552	100%
1.2	MFP - Vikár Béla utca 76-87. északi oldali járda felújítása 70 m	3 326 312	3 326 312	3 326 312	100%
1.3	Gyalogátkelőhely felújítása	5 000 000
1.4	Posta régi fal bontása és új építése	545 100	545 100	545 100	100%
1.5	Külterületi utak fejlesztése című pályázat (tervezői díj és megvalósítási tanulmány elkészítés díja)	1 180 000	1 180 000	1 180 000	100%
1.6	Magyar Falu Program Vikár Béla utca 5-15 közötti járdaszakasz felújítás c. pályázat	0	10 359 998		0%
1.7	TOP-PLUSZ -faluház felújítás (tervezői díj)	0	457 200	457 200	100%
II.	Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve	0	0	0	0
1.1		0	0	0	0
1.2		0	0	0	0
III.	FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	19 602 964	25 420 162	15 060 164	59%

9. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2025. évi fejlesztés teljesítése célonként
		adatok Ft-ban
sorszám	Fejlesztési cél helye és megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-ban
A	B	C	D	E	F
I.	Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testülete	41 454 932	68 521 106	51 384 589	75%
1.	Beruházási kiadások	41 454 932	68 521 106	51 384 589	75%
1.1	TOP-PLUSZ -Településfejlesztés Hetesen játszótér kialakítása	20 019 758	20 019 758	17 579 947	88%
1.2	TOP-PLUSZ -Településfejlesztés Hetesen játszóteret megközelítő járda építése	5 959 558	5 959 558	4 389 446	74%
1.3	TOP-PLUSZ -Településfejlesztés Hetesen játszótér és játszóteret megközelítő járda építés tervezés	685 800	685 800		0%
1.4	TOP-PLUSZ -Településfejlesztés Hetesen eszközbeszerzés	7 904 884	7 447 684	1 576 070	21%
1.5	Hetes Somssich Imre Általános Iskola 305/1.hrsz burkolt parkoló és út építése	6 722 491	7 162 491	7 162 491	100%
1.6	kamerarendszer bővítése	162 441	162 441	162 441	100%
1.7	Gyalogátkelőhely felújítása	0	6 305 159	5 507 541	87%
1.8	székek beszerzése gyerekétkeztetéshez	0	189 890	189 890	100%
1.9	hulladékgyűjtő edény beszerzése	0	250 078	250 078	100%
1.10	kültéri hirdetőtábla beszerzése	0	374 650	374 650	100%
1.11	védőkorlát kialakítása parkolóba	0	393 700	393 700	100%
1.12	klíma beszerzés önkormányzat	0	577 850	577 850	100%
1.13	klíma beszerzés nyugdíjasklub	0	370 000	370 001	100%
1.14	1000 L-es tartály beszerzés	0	63 710	63 710	100%
1.15	4 kerekes tömlőkocsi	0	58 524	58 524	100%
1.16	szennyvíztelepre kompresszor beszerzés	0	144 108	144 108	100%
1.17	Fogorvosi eszközök, berendezések beszerzése	0	5 600 400	5 600 400	100%
1.18	Magyar Falu Program játszótér fejlesztése	0	5 983 097	3 188 000	53%
1.19	kültéri padok beszerzése	0	254 305	254 305	100%
1.20	pavilon beszerzés	0	98 970	98 970	100%
1.21	Vikár Béla utcai parkoló építése	0	2 976 466		0%
1.22	Somssich Imre Általános Iskola előtti járda térkövezése	0	172 466	172 466	100%
1.23	szennyvíztelep keverő pótlás	0	925 347	925 347	100%
1.24	szennyvíztelep bekötő vezeték csere	0	2 344 654	2 344 654	100%
2.	Felhalmozási célú átadott pénzeszközök	0	0	0	0
2.1		0	0	0	0
II.	Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve	8 236 800	10 558 249	10 552 116	100%
1.	Beruházási kiadások	8 236 800	10 558 249	10 552 116	100%
1.1	Napelem rendszer kiépítése a bölcsődénél	4 400 000	4 400 000	4 394 594	100%
1.2	klíma beszerzés	2 336 800	2 336 800	2 336 800	100%
1.3	eszközök, játékok beszerzése bölcsődénél	1 500 000	1 444 403	1 197 610	83%
1.4	4 csatornás videó rögzítő beszerzése az idősek otthonánál	0	154 614	159 040	103%
1.5	20 db tárgyalószék, 1 db étkezőasztal beszerzése	0	234 326	229 900	98%
1.6	elektromos ágy beszerzése	0	430 000	430 000	100%
1.7	mosogatógép beszerzés	0	116 680	116 680	100%
1.8	hűtőszekrény beszerzés	0	118 998	118 998	100%
1.9	eszközök beszerzése idősek otthonánál	0	1 322 428	1 568 494	119%
2.	Felhalmozási célú átadott pénzeszközök	0	0	0	0%
2.1		0	0	0	0%
III.-	FEJLESZTÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	49 691 732	79 079 355	61 936 705	78%

10. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

2025. évi Tartalékok felosztása
		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F
Sor-szám	Tartalék felosztása	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-ban
1.	Általános tartalék	100 000	100 000	0	0
2.	Céltartalék	20 000 000	34 228 583	0	0
	Ebből:		0	0	0
2.1	Működési tartalék	20 000 000	34 228 583	0	0
2.2	Felhalmozási tartalék	0	0	0	0
	Az önkormányzat tartaléka összesen	20 100 000	34 328 583	0	0

11. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és a hozzá tartozó költségvetési szerv 2025. évi létszámkerete
A	B	C	D
Sor-szám	Költségvetési szerv megnevezése	létszám-keret	átlagos létszám
I.	Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testülete	15	10,17
1.	Választott tisztségviselők	7	7,00
2.	Közalkalmazott	1	1,00
2.1	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	1	1,00
3.	egyéb munkavállaló	7	2,17
3.1.	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	1	1,00
3.2.	Város és községgazdálkodás	4	1,00
3.3.	Fogorvosi alapellátás	2	0,17
II.	Ezüstjuhar Szociális Központ	30	28,00
1.	Közalkalmazott	27	26,00
2.	a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	3	2,00
2.1	Munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott 8ó	2	2,00
2.2	Munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott 4ó	1	0,00
III.	Összesen:	45	38,17

KÖZFOGLALKOZTATOTTI LÉTSZÁMKERETE
A	B	C	D
Sor-szám	Költségvetési szerv	létszám-keret	átlagos létszám
I.	Ezüstjuhar Szociális Központ	0	0
II.	Hetes Község Önkormányzata	4	4,00
1.1	- Közfoglalkoztatási mintaprogram	0	0,00
1.2	- Hosszútávú közfoglalkoztatás	4	4,00
III.	Összesen:	4	4,00

ÖSSZESEN LÉTSZÁM:		49	42,17
1.	ebből kötelező feladatok:	49	42,17
2.	ebből önként vállalt feladatok:	0	0
3.	ebből államigazgatási feladatok:	0	0

12. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2026-2027-2028. évi alakulása

		adatok Ft-ban
Sorszám	M e g n e v e z é s	2026. évre terv	2027. évre terv	2028. évre terv
1.	A	B	C	D
2.	I. Működési bevételek és kiadások
3.	Működési bevételek	117 227 303	120 744 123	124 366 446
4.	Közhatalmi bevételek	25 090 800	25 843 524	26 618 830
5.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	375 332 575	386 592 552	398 190 329
6.	Támogatások államháztartáson belülről	9 910 152	10 207 457	10 513 680
7.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	1 835 171	1 890 226	1 946 932
8.	Működési célú előző évi maradvány igénybevétele	84 047 391	86 568 813	89 165 877
9.	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0	0	0
10.	Működési célú bevételek ö s s z e s e n (03+....+8)	613 443 392	631 846 694	650 802 095
11.	Személyi juttatások	220 527 745	227 143 578	233 957 885
12.	Munkaadókat terhelő járulékok	28 328 678	29 178 538	30 053 895
13.	Dologi kiadások	224 973 350	231 722 550	238 674 227
14.	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre	78 519 428	80 875 010	83 301 261
15.	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre	912 415	939 788	967 981
16.	Elvonások és befizetések teljesítése
17.	Ellátottak pénzbeli juttatása	6 325 148	6 514 902	6 710 349
18.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	9 774 745	10 067 988	10 370 027
19.	Tartalékok	35 358 440	36 419 194	37 511 770
20.	Működési célú kiadások ö s s z e s e n (10+....+18)	604 719 949	622 861 548	641 547 394
21.	M e g n e v e z é s	2025. évre terv	2026. évre terv	2027. évre terv
22.	A	B	C	D
23.	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
24.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	39 400 978	40 583 008	41 800 498
25.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	9 550 961	9 837 490	10 132 615
26.	Felhalmozási bevételek	0	0	0
27.	Értékpapír értékesítés	0
28.	Rövid lejáratú hitelfelvétel	0	0	0
29.	Felhalmozási célú előző évi maradvány igénybevétele	49 959 211	51 457 987	53 001 727
30.	Felhalmozási célú bevételek ö s s z e s e n (23+....+28)	98 911 150	101 878 485	104 934 839
31.	Felújítási kiadások	26 182 767	26 968 250	27 777 297
32.	Beruházási kiadások	81 451 736	83 895 288	86 412 146
33.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0	0	0
34.	Értékpapír vásárlás	0	0	0
35.	Fejlesztési tartalék	0	0	0
36.	Egyéb felhalmozási célú támogatás ÁH belülre	91	93	96
37.	Felhalmozási célú kiadások ö s s z e s e n (30+....+35)	107 634 593	110 863 631	114 189 540
38.	Önkormányzat bevételei Ö S S Z E S E N (9+29)	712 354 543	733 725 179	755 736 934
39.	Önkormányzat kiadásai Ö S S Z E S E N (19+36)	712 354 543	733 725 179	755 736 934

13. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

	A többéves kihatással járó feladatok
					adatok Ft-ban
	A	B	C	D	E	F
Sorszám	Feladat megnevezése	Év
Sorszám	Feladat megnevezése	2025	2026	2027	2028	2029
1.	hosszú lejáratra kapott kölcsönök
2.	tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
3.	tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
4.	beruházási és fejlesztési hitelek
5.	működési célú hosszú lejáratú hitelek
6.	egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
7.	Hosszú lejáratú kötelezettségek évi törlesztő részlete összesen:	0	0	0	0	0
Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatot nem tervez.

14. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2025. évi közvetett támogatásai
						adatok Ft-ban
	A	B	C	D	E	F	G
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Adóelengedés		Adókedvezmény		Egyéb kedvezmények
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	adónem	összeg	adónem	összeg	típus	összeg
1.
	Összesen		0		0		0
	Összes közvetett támogatás:	0	e Ft

Az önkormányzatnak nincsenek közvetett támogatásai.

15. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

	Ellátottak pénzbeli juttatásai 2025. évben	adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F
Sorszám	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-ban
1.	Családi támogatások	120 000	120 000	160 000	133%
2.	ebből: családi pótlék	0	0	0
3.	ebből: anyasági támogatás	120 000	120 000	160000	133%
4.	ebből: gyermekgondozást segítő ellátás	0	0	0
5.	ebből: gyermeknevelési támogatás	0	0	0
6.	ebből: gyermekek születésével kapcsolatos szabadság megtérítése	0	0	0
7.	ebből: életkezdési támogatás	0	0	0
8.	ebből: otthonteremtési támogatás	0	0	0
9.	ebből: gyermektartásdíj megelőlegezése	0	0	0
10.	ebből: GYES-en és GYED-en lévők hallgatói hitelének célzott támogatása az 1997. évi XXXI. törvény 161/T. § (1) bekezdése szerinti támogatás kivételével	0	0	0
11.	ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások	0	0	0
12.	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	0	0	0
13.	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	0	0	0
14.	ebből: ápolási díj	0	0	0
15.	ebből: fogyatékossági támogatás és vakok személyi járadéka	0	0	0
16.	ebből: mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	0	0	0
17.	ebből: megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak kereset-kiegészítése	0	0	0
18.	ebből: közgyógyellátás [1993. évi III. törvény 50. § (1)-(2) bekezdése]	0	0	0
19.	ebből: cukorbetegek támogatása	0	0	0
20.	ebből: egészségügyi szolgáltatásra való jogosultság szociális rászorultság alapján [1993. évi III. törvény 54. §-a]	0	0	0
21.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	0	0	0
22.	ebből: a Nemzeti Foglalkoztatási Alapból folyósított passzív, ellátási típusú támogatások, így különösen az álláskeresési járadék, a nyugdíj előtti álláskeresési segély, valamint az ellátások megállapításával kapcsolatos útiköltségtérítés	0	0	0
23.	ebből: korhatár előtti ellátás és a fegyveres testületek volt tagjai szolgálati járandósága	0	0	0
24.	ebből: munkáltatói befizetésből finanszírozott korengedményes nyugdíj	0	0	0
25.	ebből: átmeneti bányászjáradék	0	0	0
26.	ebből: szénjárandóság pénzbeli megváltása	0	0	0
27.	ebből: mecseki bányászatban munkát végzők bányászati kereset-kiegészítése	0	0	0
28.	ebből: mezőgazdasági járadék	0	0	0
29.	ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás [1993. évi III. törvény 35. § (1)]	0	0	0
30.	ebből: polgármesterek korhatár előtti ellátása	0	0	0
31.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	275 000	275 000	91 000	33%
32.	ebből: hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	0	0	0
33.	ebből: lakbértámogatás	0	0	0
34.	ebből: lakásfenntartási támogatás [1993. évi III. törvény 38. § (1) a) és b) pontok]	275 000	275 000	91000	33%
35.	ebből: adósságcsökkentési támogatás [1993. évi III. törvény 55/A. § 1. b) pont]	0	0	0
36.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0
37.	ebből: állami gondozottak pénzbeli juttatásai	0	0	0
38.	ebből: oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	0	0	0
39.	Egyéb nem intézményi ellátások	6 242 000	5 745 920	5 459 316	95%
40.	ebből: házastársi pótlék	0	0	0
41.	ebből: Hadigondozottak Közalapítványát terhelő hadigondozotti ellátások	0	0	0
42.	ebből: tudományos fokozattal rendelkezők nyugdíjkiegészítése	0	0	0
43.	ebből: nemzeti gondozotti ellátások	0	0	0
44.	ebből: nemzeti helytállásért pótlék	0	0	0
45.	ebből: egyes nyugdíjjogi hátrányok enyhítése miatti (közszolgálati idő után járó) nyugdíj-kiegészítés	0	0	0
46.	ebből: egyes, tartós időtartamú szabadságelvonást elszenvedettek részére járó juttatás	0	0	0
47.	ebből: a Nemzet Színésze címet viselő színészek havi életjáradéka, művészeti nyugdíjsegélyek, balettművészeti életjáradék	0	0	0
48.	ebből: az elhunyt akadémikusok hozzátartozóinak folyósított özvegyi- és árvaellátás	0	0	0
49.	ebből: a Nemzet Sportolója címmel járó járadék, olimpiai járadék, idős sportolók szociális támogatása	0	0	0
50.	ebből: életjáradék termőföldért	0	0	0
51.	ebből: Bevándorlási és Állampolgársági Hivatal által folyósított ellátások	0	0	0
52.	ebből: szépkorúak jubileumi juttatása	0	0	0
53.	ebből: időskorúak járadéka [1993. évi III. törvény 32/B. § (1) bekezdése]	0	0	0
54.	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	0	0	0
55.	ebből: köztemetés [1993. évi III. törvény 48. §]	0	0	289 316
56.	ebből: települési támogatás [1993. évi III. törvény 45. §]	6 242 000	5 745 920	5170000	90%
57.	ebből: egészségkárosodási és gyermekfelügyeleti támogatás [1993. évi III. törvény 37. § (1) bekezdés a) és b) pontja]	0	0	0
58.	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás	0	0	0
59.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 637 000	6 140 920	5 710 316	93%

16. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

	Lakossági és közösségi szolgáltatások támogatása

	Önkormányzat 2025. évi közvetett támogatásai
			adatok Ft-ban
	A	B	C
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Egyéb kedvezmények
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Kedvezmény típusa	Összeg
1.
2.	Összesen
3.	Összes közvetett támogatás:		0

	Az önkormányzatnak nincsenek lakossági és közösségi szolgáltatásra közvetett támogatásai.

17. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervének 2025 évi maradványa

			adatok Ft-ban
	Önkormányzat	Ezüstjuhar Szociális Központ	Összesen
1. Alaptevékenység költségvetési bevételei	456 486 135	106 002 924	562 489 059
2. Alaptevékenység költségvetési kiadásai	259 170 673	315 843 892	575 014 565
I. Alaptevékenység költségvetési egyenlege (1-2)	197 315 462	-209 840 968	-12 525 506
3 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	136 192 542	221 100 697	357 293 239
4 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	222 854 686	0	222 854 686
II. Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (3-4)	-86 662 144	221 100 697	134 438 553
A. Alaptevékenység maradványa (I+II)	110 653 318	11 259 729	121 913 047
5. Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei			0
6. Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai			0
III. Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (5-6)			0
7. Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei			0
8. Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai			0
IV. Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (7-8)			0
B. Vállalkozási tevékenység maradványa (I+II)			0
C. Összes maradvány (=A+B)	110 653 318	11 259 729	121 913 047
D. Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	110 653 318	11 259 729	121 913 047
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=C-D)	0	0	0

18. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya
				adatok Ft-ban
SAJÁT BEVÉTELEK	2025	2026	2027	2028	2029
helyi adóból származó bevétel	26 264 562	24 360 000	24 847 200	25 344 144	25 851 027
önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	0	0	0	0	0
osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	0	0	0	0	0
tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből, vagy privatizációjából származó bevétel	0	0	0	0	0
bírság, pótlék- és díjbevétel	0	0	0	0	0
kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0	0
ÖSSZES SAJÁT BEVÉTEL	26 264 562	24 360 000	24 847 200	25 344 144	25 851 027
SAJÁT BEVÉTEL 50 %-A	13 132 281	12 180 000	12 423 600	12 672 072	12 925 513

ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLET	2025	2026	2027	2028	2029
hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása
a számvitelről szóló törvény szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig
váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig
pénzügyi lízing, lízingbevevői félként történő megkötése
visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adás-vételi szerződés eladói félként történő megkötése
szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú, halasztott fizetés, részletfizetés és a még ki nem fizetett ellenérték
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek és azok összege
ÖSSZES ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLET	0	0	0	0	0

19. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervének összevont költségvetési mérlege
A	B	C	D	E
Sorszám	Megnevezés	Előző időszak	Módosítások (+/-)	Tárgyi időszak
1	A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	86 809	0	44 250
2	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	1 507 511 600	0	1 499 149 228
3	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	1 507 598 409	0	1 499 193 478
4	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	195 900	0	74 650
5	C/III-IV. Forintszámlák és Devizaszámlák (=C/III/1+C/III/2+CIV/1+C/IV/2)	151 299 457	0	134 892 372
6	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	151 495 357	0	134 967 022
7	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	10 621 594	0	11 518 300
8	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	9 742 961	0	8 942 735
9	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	1 066 662	0	221 945
10	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	21 431 217	0	20 682 980
11	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+…+E/II)	-1 071 559	0	11 596
12	F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)	345 971	0	0
13	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	1 679 799 395	0	1 654 855 076
14	G/I-III Nemzeti vagyon és egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	1 859 122 957	0	1 859 122 957
15	G/IV Felhalmozott eredmény	-385 624 557	0	-474 105 505
16	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-88 480 948	0	-42 430 931
17	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	1 385 017 452	0	1 342 586 521
18	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	5 335 968	0	9 635 945
19	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	9 490 044	0	13 825 100
20	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	22 458 522	0	13 275 920
21	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	37 284 534	0	36 736 965
22	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	257 497 409	0	275 531 590
23	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	1 679 799 395	0	1 654 855 076

20. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Hetes Község Önkormányzata költségvetési mérlege
A	B	C	D	E
Sorszám	Megnevezés	Előző időszak	Módosítások (+/-)	Tárgyi időszak
1	A/I/1 Vagyoni értékű jogok	86 809	0	44 250
2	A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	86 809	0	44 250
3	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	1 447 380 067	0	1 452 903 394
4	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	28 365 314	0	26 974 285
5	A/II/4 Beruházások, felújítások	24 444 041	0	5 857 580
6	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	1 500 189 422	0	1 485 735 259
7	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	1 500 276 231	0	1 485 779 509
8	C/II/1 Forintpénztár	72 010	0	63 515
9	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	72 010	0	63 515
10	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	112 242 368	0	108 691 284
11	C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák	14 317 096	0	5 923 637
12	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	126 559 464	0	114 614 921
13	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	126 631 474	0	114 678 436
14	D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/1a)	0	0	197 311
15	D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)	1 900 866	0	1 574 032
16	D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra	176 788	0	139 715
17	D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	860 219	0	575 921
18	D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	863 859	0	858 396
19	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	1 223 688	0	1 375 992
20	D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	211 084	0	441 652
21	D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra	766 484	0	667 775
22	D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra	246 120	0	266 565
23	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	3 124 554	0	3 147 335
24	D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f)	9 742 961	0	8 942 735
25	D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	9 742 961	0	8 942 735
26	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	9 742 961	0	8 942 735
27	D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	742 218	0	0
28	D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	742 218	0	0
29	D/III/4 Forgótőke elszámolása	20 000	0	15 000
30	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	762 218	0	15 000
31	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	13 629 733	0	12 105 070
32	E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó	815 944	0	5 010 159
33	E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)	815 944	0	5 010 159
34	E/II/2 Más fizetendő általános forgalmi adó	-1 887 503	0	-4 998 563
35	E/II Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása (=E/II/1+E/II/2)	-1 887 503	0	-4 998 563
36	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	-1 071 559	0	11 596
37	F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása	345 971	0	0
38	F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)	345 971	0	0
39	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	1 639 811 850	0	1 612 574 611
40	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	1 841 032 305	0	1 841 032 305
41	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	12 105 841	0	12 105 841
42	G/IV Felhalmozott eredmény	-385 512 745	0	-470 475 249
43	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-84 962 504	0	-50 390 034
44	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	1 382 662 897	0	1 332 272 863
45	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	298 607	0	489 519
46	H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira	0	0	6 500
47	H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	0	0	2 755 767
48	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	298 607	0	3 251 786
49	H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)	9 490 044	0	13 825 100
50	H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	9 490 044	0	13 825 100
51	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	9 490 044	0	13 825 100
52	H/III/1 Kapott előlegek	5 026 250	0	3 867 305
53	H/III/7 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok	0	0	172 813
54	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	5 026 250	0	4 040 118
55	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	14 814 901	0	21 117 004
56	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	4 770 931	0	6 355 394
57	J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek	237 563 121	0	252 829 350
58	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	242 334 052	0	259 184 744
59	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	1 639 811 850	0	1 612 574 611

21. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Ezüstjuhar Szociális Központ költségvetési mérlege
A	B	C	D	E
Sorszám	Megnevezés	Előző időszak	Módosítások (+/-)	Tárgyi időszak
1	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	2 831 876	0	7 002 260
2	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	4 490 302	0	6 411 709
3	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	7 322 178	0	13 413 969
4	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	7 322 178	0	13 413 969
5	C/II/1 Forintpénztár	123 890	0	11 135
6	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	123 890	0	11 135
7	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	24 739 993	0	20 277 451
8	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	24 739 993	0	20 277 451
9	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	24 863 883	0	20 288 586
10	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	7 497 040	0	8 370 965
11	D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	606 445	0	780 445
12	D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra	6 890 595	0	7 590 520
13	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	7 497 040	0	8 370 965
14	D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	304 444	0	206 945
15	D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	304 444	0	206 945
16	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	304 444	0	206 945
17	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	7 801 484	0	8 577 910
18	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	39 987 545	0	42 280 465
19	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	3 976 620	0	3 976 620
20	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	2 008 191	0	2 008 191
21	G/IV Felhalmozott eredmény	-111 812	0	-3 630 256
22	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-3 518 444	0	7 959 103
23	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	2 354 555	0	10 313 658
24	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	5 037 361	0	6 384 159
25	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	5 037 361	0	6 384 159
26	H/III/7 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok	17 432 272	0	9 235 802
27	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	17 432 272	0	9 235 802
28	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	22 469 633	0	15 619 961
29	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	15 163 357	0	16 346 846
30	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	15 163 357	0	16 346 846
31	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	39 987 545	0	42 280 465

22. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervének 2025. évi vagyonkimutatása
ESZKÖZÖK			2025. év
			Nettó érték	Bruttó érték
A	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (I + II + III + IV)		1 499 193 478	2 609 578 114
	I.	Immateriális javak (a + b)	44 250	1 529 175
		Ebből:	0	0
		a) Törzsvagyon (aa + ab)	44 250	1 529 175
		Ebből:	0	0
		aa) Forgalom képtelen	0	0
		aaa) Kizárólagosan önkormányzati tulajdonú vagyon	0	0
		aab) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon	0	0
		ab) Korlátozottan forgalomképes	44 250	1 529 175
		b) Üzleti vagyon	0	0
	II.	Tárgyi eszközök ( 1 + 2 + 3 + 4 + 5 )	1 499 149 228	2 608 048 939
		1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok (a + b)	1 459 905 654	2 411 264 363
		Ebből:	0	0
		a) Törzsvagyon (aa + ab)	1 404 514 189	2 348 441 057
		Ebből:	0	0
		aa) Forgalom képtelen	434 996 339	796 481 960
		aaa) Kizárólagosan önkormányzati tulajdonú vagyon	434 978 339	796 463 960
		aab) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon	18 000	18 000
		ab) Korlátozottan forgalomképes	969 517 850	1 551 959 097
		b) Üzleti vagyon	55 391 465	62 823 306
		2. Gépek, berendezések és felszerelések, járművek (a + b)	33 385 994	190 926 996
		Ebből:	0	0
		a) Törzsvagyon (aa + ab)	12 090 274	114 385 100
		Ebből:	0	0
		aa) Forgalom képtelen	0	251 000
		aaa) Kizárolagosan önkormányzati tulajdonú vagyon	0	251 000
		aab) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon	0	0
		ab) Korlátozottan forgalomképes	12 090 274	114 134 100
		b) Üzleti vagyon	21 295 720	76 541 896
		3. Tenyészállatok (a + b)	0	0
		Ebből:	0	0
		a) Törzsvagyon (aa + ab)	0	0
		Ebből:	0	0
		aa) Forgalom képtelen	0	0
		aaa) Kizárólagosan önkormányzati tulajdonú vagyon	0	0
		aab) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon	0	0
		ab) Korlátozottan forgalomképes	0	0
		b) Üzleti vagyon	0	0
		4. Beruházások, felújítások (a + b)	5 857 580	5 857 580
		Ebből:	0	0
		a) Törzsvagyon (aa + ab)	0	0
		Ebből:	0	0
		aa) Forgalom képtelen	0	0
		aaa) Kizárólagosan önkormányzati tulajdonú vagyon	0	0
		aab) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon	0	0
		ab) Korlátozottan forgalomképes	0	0
		b) Üzleti vagyon	5 857 580	5 857 580
		5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (a + b)	0	0
		Ebből:	0	0
		a) Törzsvagyon (aa + ab)	0	0
		Ebből:	0	0
		aa) Forgalom képtelen	0	0
		aaa) Kizárólagosan önkormányzati tulajdonú vagyon	0	0
		aab) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon	0	0
		ab) Korlátozottan forgalomképes	0	0
		b) Üzleti vagyon	0	0
	III.	Befektetett pénzügyi eszközök ( 1 + 2 + 3 )	0	0
		1. Tartós részesedés (a + b)	0	0
		Ebből:	0	0
		a) Törzsvagyon (aa + ab)	0	0
		Ebből:	0	0
		aa) Forgalom képtelen	0	0
		aaa) Kizárólagosan önkormányzati tulajdonú vagyon	0	0
		aab) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon	0	0
		ab) Korlátozottan forgalomképes	0	0
		b) Üzleti vagyon	0	0
		2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír (a + b)	0	0
		Ebből:	0	0
		a) Törzsvagyon (aa + ab)	0	0
		Ebből:	0	0
		aa) Forgalom képtelen	0	0
		aaa) Kizárólagosan önkormányzati tulajdonú vagyon	0	0
		aab) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon	0	0
		ab) Korlátozottan forgalomképes	0	0
		b) Üzleti vagyon	0	0
		3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (a +b )	0	0
		Ebből:	0	0
		a) Törzsvagyon (aa + ab)	0	0
		Ebből:	0	0
		aa) Forgalom képtelen	0	0
		aaa) Kizárólagosan önkormányzati tulajdonú vagyon	0	0
		aab) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon	0	0
		ab) Korlátozottan forgalomképes	0	0
		b) Üzleti vagyon	0	0
	IV.	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0
B	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (I + II)		0	0
	I.	Készletek	0	0
	II.	Értékpapírok	0	0
C		PÉNZESZKÖZÖK	134 967 022	134 967 022
D		KÖVETELÉSEK	20 682 980	20 682 980
E		EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK	11 596	11 596
F		AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	0	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:			1 654 855 076	2 765 239 712

23. melléklet az 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Hetes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025.évi költségvetésének végrehajtásáról

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak