Kifejezéskereső
Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelete
a 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (III.11.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] A rendelet megalkotásának célja az önkormányzat 2026. évi költségvetési rendeletének módosítása, melyet az előre nem tervezhető saját bevételekből, állami támogatásokból származó többletbevételek, a költségvetés jóváhagyása óta felmerült többletkiadások, valamint kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások eredeti költségvetésbe történő beépítése indokolják.
[2] Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelet 3. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„(1) Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2026. évi költségvetésének
bevételi főösszegét 66 812 733 Ft-ban
kiadási főösszegét 66 812 733 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 30 847 129 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 9 188 101 Ft
Közhatalmi bevételek 5 535 000 Ft
Működési bevételek 7 059 244 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 600 000 Ft
Működési célú bevételek 53 229 474 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 90 000 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 90 000 Ft
Költségvetési bevételek 53 319 474 Ft
Finanszírozási bevételek 13 493 259 Ft
Bevételek mindösszesen 66 812 733 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 22 255 628 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 792 542 Ft
Dologi kiadások 24 546 498 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 755 000 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások 2 431 369 Ft
Tartalékok 2 186 391 Ft
Működési célú kiadások 54 967 428 Ft
Beruházások 6 223 000 Ft
Felújítások 4 610 100 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 10 833 100 Ft
Költségvetési kiadások 65 800 528 Ft
Finanszírozási kiadások 1 012 205 Ft
Kiadások mindösszesen 66 812 733 Ft”
2. § (1) Az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.
1. melléklet az 5/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat összesen |
módosított előirányzatból |
||||
|
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
12 594 244 Ft |
11 834 964 Ft |
750 000 Ft |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
7 059 244 Ft |
6 299 964 Ft |
750 000 Ft |
|||
|
1.1. |
Áru- és készletértékesítés bevétele |
750 000 Ft |
- Ft |
750 000 Ft |
|||
|
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
4 499 964 Ft |
4 499 964 Ft |
- Ft |
|||
|
1.3. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
9 280 Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
1.4. |
Kamatbevételek |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
1.5. |
Egyéb működési bevételek |
700 000 Ft |
700 000 Ft |
- Ft |
|||
|
1.6. |
Tulajdonosi bevételek |
- Ft |
|||||
|
1.7. |
Ellátási díjak |
1 100 000 Ft |
1 100 000 Ft |
- Ft |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
5 535 000 Ft |
5 535 000 Ft |
- Ft |
|||
|
2.1. |
Vagyoni típusú adók |
1 255 000 Ft |
1 255 000 Ft |
- Ft |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
1 255 000 Ft |
1 255 000 Ft |
- Ft |
||||
|
2.2. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
4 200 000 Ft |
4 200 000 Ft |
- Ft |
|||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
1 800 000 Ft |
1 800 000 Ft |
- Ft |
||||
|
Iparűzési adó |
2 400 000 Ft |
2 400 000 Ft |
- Ft |
||||
|
2.3. |
Gépjárműadók |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
Kamatbevételek |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
||||
|
2.4. |
Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok, egyé sajátos bev. |
80 000 Ft |
80 000 Ft |
- Ft |
|||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
30 847 129 Ft |
30 847 129 Ft |
- Ft |
||||
|
3. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
30 847 129 Ft |
30 847 129 Ft |
- Ft |
|||
|
3.1. |
Önkormányzatok működésének általános támogatása |
17 228 534 Ft |
17 228 534 Ft |
- Ft |
|||
|
3.2. |
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
3.3. |
Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
9 522 295 Ft |
9 522 295 Ft |
- Ft |
|||
|
3.4. |
Települési önk.kulturális feladatainak támogatása |
4 096 300 Ft |
4 096 300 Ft |
- Ft |
|||
|
3.5. |
Működési célú központosított előirányzatok |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
3.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
90 000 Ft |
90 000 Ft |
- Ft |
||||
|
4. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
90 000 Ft |
90 000 Ft |
- Ft |
|||
|
5. |
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
6. |
Önkormányzat költségvetési támogatása |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
9 788 101 Ft |
9 788 101 Ft |
- Ft |
||||
|
7. |
Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
9 188 101 Ft |
9 188 101 Ft |
- Ft |
|||
|
8. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi |
600 000 Ft |
600 000 Ft |
- Ft |
|||
|
9. |
Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
10. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
Bevételek összesen |
53 319 474 Ft |
52 560 194 Ft |
750 000 Ft |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
||||
|
11. |
Likvid hitel felvétel |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
12. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
13. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
14. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
15. |
Egyéb finanszírozás bevételei |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
13 493 259 Ft |
13 493 259 Ft |
- Ft |
||||
|
16. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
13 493 259 Ft |
13 493 259 Ft |
- Ft |
|||
|
17. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
Bevételek mindösszesen |
66 812 733 Ft |
66 053 453 Ft |
750 000 Ft |
||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat összesen |
módosított előirányzatból |
||||
|
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
Működési kiadások |
52 781 037 |
52 781 037 |
0 |
||||
|
18. |
Személyi jellegű kiadások |
22 255 628 |
22 255 628 |
0 |
|||
|
19. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
2 792 542 |
2 792 542 |
0 |
|||
|
szociális hozzájárulási adó |
|||||||
|
20. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
24 546 498 |
24 546 498 |
0 |
|||
|
21. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
755 000 |
755 000 |
0 |
|||
|
22. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
2 431 369 |
2 431 369 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Előző évi befizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
||||
|
8. |
Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
|||
|
7. |
Körjegyzőség finanszírozása (működési célú) |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
10 833 100 |
10 833 100 |
0 |
||||
|
23. |
Intézményi beruházások |
6 223 000 |
6 223 000 |
0 |
|||
|
24. |
Felújítási kiadások |
4 610 100 |
4 610 100 |
0 |
|||
|
25. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Kiadások összesen |
63 614 137 |
63 614 137 |
0 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
1 012 205 |
1 012 205 |
0 |
||||
|
26. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
27. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
28. |
Felhalmozási célú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
29. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
|||||
|
30. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
1 012 205 |
1 012 205 |
0 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
2 186 391 |
2 186 391 |
0 |
||||
|
31. |
Általános tartalék |
2 186 391 |
2 186 391 |
0 |
|||
|
Egyéb elvonások, befizetések |
0 |
||||||
|
32. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai) |
0 |
|||||
|
Kiadások mindösszesen |
66 812 733 |
66 812 733 |
0 |
||||
|
Költségvetési létszámkeret |
9 |
9 |
0 |
||||
2. melléklet az 5/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
|||
|
BEVÉTELEK |
|||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
12 594 244 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
7 059 244 |
|||
|
1.1. |
Áru- és készletértékesítés bevétele |
750 000 Ft |
|||
|
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
4 499 964 Ft |
|||
|
1.3. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
9 280 Ft |
|||
|
1.4. |
Kamatbevételek |
0 |
|||
|
1.5. |
Egyéb működési bevételek |
700 000 Ft |
|||
|
1.6. |
Tulajdonosi bevételek |
||||
|
1.7. |
Ellátási díjak |
1 100 000 Ft |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
5 535 000 |
|||
|
2.1. |
Vagyoni típusú adók |
1 255 000 Ft |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
1 255 000 Ft |
||||
|
2.2. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
4 200 000 |
|||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
1 800 000 Ft |
||||
|
Iparűzési adó |
2 400 000 Ft |
||||
|
2.3. |
Gépjárműadók |
0 |
|||
|
2.4. |
Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
80 000 |
|||
|
Kapott támogatások |
30 847 129 |
||||
|
3. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
30 847 129 |
|||
|
3.1. |
Önkormányzatok működésének általános támogatása |
17 228 534 Ft |
|||
|
3.2. |
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
|||
|
3.3. |
Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
9 522 295 Ft |
|||
|
3.4. |
Települési önk.kulturális feladatainak támogatása |
4 096 300 Ft |
|||
|
3.5. |
Működési célú központosított előirányzatok |
0 |
|||
|
3.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
- Ft |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
9 788 101 |
||||
|
7. |
Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
9 188 101 Ft |
|||
|
8. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi |
600 000 Ft |
|||
|
Működési bevételek összesen |
53 229 474 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
||||
|
6. |
Likvid hitel felvétel |
0 |
|||
|
7. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
0 |
|||
|
8. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
|||
|
9. |
Egyéb finanszírozás bevételei |
0 |
|||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
3 493 259 |
||||
|
10. |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
3 493 259 Ft |
|||
|
11. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
|||
|
Működési bevételek mindösszesen |
56 722 733 |
||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
|||
|
KIADÁSOK |
|||||
|
Működési kiadások |
52 781 037 |
||||
|
12. |
Személyi jellegű kiadások |
22 255 628 |
|||
|
13. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
2 792 542 |
|||
|
szociális hozzájárulási adó |
|||||
|
14. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
24 546 498 |
|||
|
15. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
755 000 |
|||
|
16. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
2 431 369 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
0 |
||||
|
Előző évi befizetési kötelezettség |
0 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
1 012 205 |
||||
|
17. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
|||
|
18. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
|||
|
19. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
|||
|
20. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
1 012 205 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
2 186 391 |
||||
|
21. |
Általános tartalék |
2 186 391 |
|||
|
Egyéb elvonások, befizetések |
0 |
||||
|
22. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai) |
- |
|||
|
Működési kiadások mindösszesen |
55 979 633 |
||||
3. melléklet az 5/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
|||
|
BEVÉTELEK |
|||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
12 594 244 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
7 059 244 |
|||
|
1.1. |
Áru- és készletértékesítés bevétele |
750 000 Ft |
|||
|
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
4 499 964 Ft |
|||
|
1.3. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
9 280 Ft |
|||
|
1.4. |
Kamatbevételek |
0 |
|||
|
1.5. |
Egyéb működési bevételek |
700 000 Ft |
|||
|
1.6. |
Tulajdonosi bevételek |
||||
|
1.7. |
Ellátási díjak |
1 100 000 Ft |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
5 535 000 |
|||
|
2.1. |
Vagyoni típusú adók |
1 255 000 Ft |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
1 255 000 Ft |
||||
|
2.2. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
4 200 000 |
|||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
1 800 000 Ft |
||||
|
Iparűzési adó |
2 400 000 Ft |
||||
|
2.3. |
Gépjárműadók |
0 |
|||
|
2.4. |
Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
80 000 |
|||
|
Kapott támogatások |
30 847 129 |
||||
|
3. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
30 847 129 |
|||
|
3.1. |
Önkormányzatok működésének általános támogatása |
17 228 534 Ft |
|||
|
3.2. |
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
|||
|
3.3. |
Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
9 522 295 Ft |
|||
|
3.4. |
Települési önk.kulturális feladatainak támogatása |
4 096 300 Ft |
|||
|
3.5. |
Működési célú központosított előirányzatok |
0 |
|||
|
3.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
- Ft |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
9 788 101 |
||||
|
7. |
Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
9 188 101 Ft |
|||
|
8. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi |
600 000 Ft |
|||
|
Működési bevételek összesen |
53 229 474 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
||||
|
6. |
Likvid hitel felvétel |
0 |
|||
|
7. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
0 |
|||
|
8. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
|||
|
9. |
Egyéb finanszírozás bevételei |
0 |
|||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
3 493 259 |
||||
|
10. |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
3 493 259 Ft |
|||
|
11. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
|||
|
Működési bevételek mindösszesen |
56 722 733 |
||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
|||
|
KIADÁSOK |
|||||
|
Működési kiadások |
52 781 037 |
||||
|
12. |
Személyi jellegű kiadások |
22 255 628 |
|||
|
13. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
2 792 542 |
|||
|
szociális hozzájárulási adó |
|||||
|
14. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
24 546 498 |
|||
|
15. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
755 000 |
|||
|
16. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
2 431 369 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
0 |
||||
|
Előző évi befizetési kötelezettség |
0 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
1 012 205 |
||||
|
17. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
|||
|
18. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
|||
|
19. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
|||
|
20. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
1 012 205 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
2 186 391 |
||||
|
21. |
Általános tartalék |
2 186 391 |
|||
|
Egyéb elvonások, befizetések |
0 |
||||
|
22. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai) |
- |
|||
|
Működési kiadások mindösszesen |
55 979 633 |
||||
