Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról

2026.05.27.

[1] A zárszámadási rendelet megalkotásának célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson az Önkormányzat 202. évi pénzügyi gazdálkodásáról, a bevételek és kiadások alakulásáról, a költségvetésben megfogalmazott célok teljesítéséről, valamint megállapítsa a 2025. évi költségvetési maradvány összegét. A zárszámadás egyúttal biztosítja a pénzügyi átláthatóságot és elszámoltathatóságot.

[2] Nagyrákos Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2024. évi gazdálkodásának zárszámadásáról a következő rendeletet alkotja.

1. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi bevételeit az alábbiak szerint állapítja meg:

eredeti bevételi előirányzat 55 958 131,- Ft

módosított bevételi előirányzat 68 090 308,- Ft

bevétel teljesítési adata 69 070 117,- Ft

(2) A bevételi összegeket forrásonként az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) BEVÉTELEK

-működési célú bevételek: 55 727 350 Ft

ebből:

Intézményi működési bevételek 9 268 882 Ft

Közhatalmi bevételek 10 451 375 Ft

Működési célú támogatások bevétele 5 301 498 Ft

Költségvetési támogatás: 30 705 595 Ft

települési önkormányzatok

támogatása 18 689 156 Ft

Szociális és gyermekjóléti feladatok

támogatása: 8 339 303 Ft

Kulturális feladatok

támogatása 3 037 056 Ft

Kiegészítő támogatás 640 080 Ft

Elszámolásból sz. bev. 0 Ft

- Működési célú pénzmaradvány: 9 975 358 Ft

- ÁHT-n belüli megelőlegezés 979 809 Ft

- felhalmozási célú bevételek: 2 387 600 Ft

ebből:

Felhalmozási célú támogatások 2 387 600 Ft

-felhalmozási célú pénzmaradvány 0 Ft

Bevételek mindösszesen: 69 070 117 Ft

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg

eredeti kiadási előirányzat 55 958 131,- Ft

módosított kiadási előirányzat 68 090 308,- Ft

kiadás teljesítési adata 51 161 365,- Ft

(2) A főösszegeket kiadás-nemenként, illetve önként vállalt feladatonként az 1. számú melléklet; a költségvetésben alkotott tagolások szerint pedig a 4. számú melléklet tartalmazza.

(3) KIADÁSOK

- működési célú kiadások: 49 542 817,- Ft

ebből:

személyi juttatások 20 065 282,- Ft

munkaadói járulékok 1 491 900,- Ft

dologi kiadások 23 722 247,- Ft

szociális juttatások, támogatások 559 000,- Ft

átadott pénzeszközök, támogatások 3 704 388,- Ft

- felhalmozási célú kiadások: 733 572,- Ft

ebből:

beruházási kiadások 518 907,- Ft

felújítási kiadások 214 665,- Ft

egyéb felhalmozási kiadások 0,- Ft

- finanszírozási műveletek kiadásai: 884 976,- Ft

ebből:

egyéb finanszírozási kiadások,

megelőlegezések visszatérítése 884 976,- Ft

Kiadások mindösszesen: 51 161 365,- Ft

(4) Az Önkormányzat 2025. évi működési bevételeit és kiadásait a 2. számú melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat 2025. évi felhalmozási bevételeit és kiadásait a 3. számú melléklet tartalmazza.

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi maradványát a 6. számú mellékletnek megfelelően 17 908 752 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat pénzállománya 7 618 282 Ft-tal nőtt az előző évihez képest, a 2025. december 31-ei összege 18 125 754 Ft.

(3) A Képviselő- testület 2025. évre vonatkozóan nem hajtott végre olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011.évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése alapján adósságot keletkező ügylet megkötése vált volna szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását az 5. számú melléklet tartalmazza.

4. § Az Önkormányzat 2025. december 31-i állapot szerinti vagyonát a Képviselő-testület a 7.számú mellékletben részletezett adatok alapján 676 541 403 Ft-ban állapítja meg.

5. § Az Önkormányzat 2025. évi összevont mérleg szerinti eredményét 41 887 947 Ft-ban állapítja meg, melynek kimutatását 8. számú melléklet tartalmazza.

6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Nagyrákos Község Önkormányzatának bevételi és kiadási előirányzatai és évi teljesítési adatai 2025. évben

						adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		15 430 255	19 720 257	19 720 257	100
1.	Intézményi működési bevételek		7 607 255	9 268 882	9 268 882	100
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		0	0	0	-
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		3 813 200	4 652 981	4 652 981	100
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		1 376 000	1 294 427	1 294 427	-
1.4.	Tulajdonosi bevételek		0	422 068	422 068	100
1.5.	Ellátási díjak		2 000 000	2 213 965	2 213 965	100
1.6.	Kamatbevételek		5	13	13	100
1.7.	Egyéb működési bevétel		418 050	685 428	685 428	100
2.	Közhatalmi bevételek		7 823 000	10 451 375	10 451 375	100
2.1.	Vagyoni típusú adók		473 000	423 000	423 000	100
		Magánszemélyek kommunális adója	473 000	423 000	423 000	100
2.2.	Értékesítési és forgalmi adók		6 500 000	9 405 579	9 405 579	100
		Iparűzési adó	6 500 000	9 405 579	9 405 579	100
2.3.	Gépjárműadók		0	0	0	-
2.4.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		750 000	563 150	563 150	100
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	750 000	563 150	563 150	100
		Talajterhelési díj	0	0	0	-
2.5.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		100 000	59 646	59 646	100
	Önkormányzatok működési támogatásai		27 609 183	30 705 595	30 705 595	100
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		27 609 183	30 705 595	30 705 595	100
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		16 795 947	18 689 156	18 689 156	100
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0	0	0	-
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		7 776 180	8 339 303	8 339 303	100
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		3 037 056	3 037 056	3 037 056	100
3.5.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		0	640 080	640 080	100
3.6.	Elszámolásból származó bevételek		0	0	0	-
	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		70 000	2 387 600	2 387 600	100
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		70 000	0	0	0
5.	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei		0	0	0	-
6.	Önkormányzatok felhalmozási célú költségvetési támogatás		0	2 387 600	2 387 600	100
	Véglegesen átvett pénzeszközök		2 873 335	5 301 498	5 301 498	100
7.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről		2 873 335	5 301 498	5 301 498	100
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről		0	0	0	-
9.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről		0	0	0	-
10.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről		0	0	0	-
	Bevételek összesen		45 982 773	58 114 950	58 114 950	100
	Finanszírozási bevételek		0	0	979 809	0
11.	Likvid hitel felvétel
12.	Rövid lejáratú hitel felvétel
13.	Felhalmozási célú hitel felvétel
14.	Értékpapír értékesítés bevétele
15.	Egyéb finanszírozás bevételei, megelőlegezések		0	0	979 809	0
	Pénzforgalom nélküli bevételek		9 975 358	9 975 358	9 975 358	100
16.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		9 975 358	9 975 358	9 975 358	100
17.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
	Bevételek mindösszesen		55 958 131	68 090 308	69 070 117	101
Sor-sz.	Megnevezés		2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		45 815 921	49 542 817	49 542 817	100
18.	Személyi jellegű kiadások		18 010 750	20 065 282	20 065 282	100
19.	Munkaadót terhelő járulékok és		1 413 920	1 491 900	1 491 900	100
	szociális hozzájárulási adó		1 413 920	1 491 900	1 491 900	100
20.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		20 592 393	23 722 247	23 722 247	100
21.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		680 000	559 000	559 000	100
22.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		5 118 858	3 704 388	3 704 388	100



	Felhalmozási kiadások összesen		844 550	1 293 036	733 572	57
23.	Intézményi beruházások		444 500	518 907	518 907	100
24.	Felújítási kiadások		400 050	774 129	214 665	28
25.	Kormányzati beruházások		0	0	0	-
26.	Lakástámogatás, lakásépítés		0	0	0	-
27.	Egyéb felhalmozási kiadások		0	0	0	-
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások		0	0	0	-
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre		0	0	0	-
	Kiadások összesen		46 660 471	50 835 853	50 276 389	99
	Finanszírozási kiadások		884 976	884 976	884 976	100
28.	Likvid hitel törlesztés
29.	Rövid lejáratú hitel törlesztés
30.	Felhalmozási célú hitel törlesztés
31.	Értékpapír vásárlás
32.	Egyéb finanszírozás kiadásai, megelőlegezés visszatérítése		884 976	884 976	884 976	100
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		8 412 684	16 369 479	0	0
33.	Általános tartalék		8 412 684	16 369 479	0	0
34.	Céltartalék
	Kiadások mindösszesen		55 958 131	68 090 308	51 161 365	75
	Létszámkeret		5	5	5

2. melléklet az 5/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Nagyrákos Község Önkormányzatának működési bevételi és kiadási előirányzatai és évi teljesítési adatai 2025. évben

						adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		15 430 255	19 720 257	19 720 257	100
1.	Intézményi működési bevételek		7 607 255	9 268 882	9 268 882	100
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		0	0	0	-
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		3 813 200	4 652 981	4 652 981	100
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		1 376 000	1 294 427	1 294 427	-
1.4.	Tulajdonosi bevételek		0	422 068	422 068	100
1.5.	Ellátási díjak		2 000 000	2 213 965	2 213 965	100
1.6.	Kamatbevételek		5	13	13	100
1.7.	Egyéb működési bevétel		418 050	685 428	685 428	100
2.	Közhatalmi bevételek		7 823 000	10 451 375	10 451 375	100
2.1.	Vagyoni típusú adók		473 000	423 000	423 000	100
		Magánszemélyek kommunális adója	473 000	423 000	423 000	100
2.2.	Értékesítési és forgalmi adók		6 500 000	9 405 579	9 405 579	100
		Iparűzési adó	6 500 000	9 405 579	9 405 579	100
2.3.	Gépjárműadók		0	0	0	-
2.4.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		750 000	563 150	563 150	100
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	750 000	563 150	563 150	100
		Talajterhelési díj	0	0	0	-
2.5.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		100 000	59 646	59 646	100
	Önkormányzatok működési támogatásai		27 609 183	30 705 595	30 705 595	100
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		27 609 183	30 705 595	30 705 595	100
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		16 795 947	18 689 156	18 689 156	100
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0	0	0	-
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		7 776 180	8 339 303	8 339 303	100
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		3 037 056	3 037 056	3 037 056	100
3.5.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		0	640 080	640 080	100
3.6.	Elszámolásból származó bevételek		0	0	0	-
	Véglegesen átvett pénzeszközök		2 873 335	5 301 498	5 301 498	100
4.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről		2 873 335	5 301 498	5 301 498	100
5.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről		0	0	0	100
	Működési bevételek összesen		45 912 773	55 727 350	55 727 350	100
	Finanszírozási bevételek		0	0	979 809	0
6.	Likvid hitel felvétel
7.	Rövid lejáratú hitel felvétel
8.	Értékpapír értékesítés bevétele
9.	Egyéb finanszírozás bevételei, megelőlegezések		0	0	979 809	0
	Pénzforgalom nélküli bevételek		9 975 358	9 975 358	9 975 358	100
10.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		9 975 358	9 975 358	9 975 358	100
11.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
	Működési bevételek mindösszesen		55 888 131	65 702 708	66 682 517	101
Sor-sz.	Megnevezés		2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		45 815 921	49 542 817	49 542 817	100
13.	Személyi jellegű kiadások		18 010 750	20 065 282	20 065 282	100
14.	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó		1 413 920	1 491 900	1 491 900	100
15.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		20 592 393	23 722 247	23 722 247	100
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		680 000	559 000	559 000	100
17.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		5 118 858	3 704 388	3 704 388	100



	Finanszírozási kiadások		884 976	884 976	884 976	100
18.	Likvid hitel törlesztés
19.	Rövid lejáratú hitel törlesztés
20.	Értékpapír vásárlás
21	Egyéb finanszírozás kiadásai, megelőlegezés visszatérítése		884 976	884 976	884 976	100
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		8 412 684	16 369 479	0	-
22.	Általános tartalék		8 412 684	16 369 479	0	-
23.	Céltartalék
	Működési kiadások mindösszesen		55 113 581	66 797 272	50 427 793	75

3. melléklet az 5/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Nagyrákos Község Önkormányzatának felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatai és évi teljesítési adatai 2025. évben

					adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	BEVÉTELEK
1.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés	70 000	0	0	0
2.	Pénzügyi befektetések bevételei	0	0	0	0
	Osztalék-és hozambevétel
	Tartós részesedések értékesítése
	Felhalmozási célú kamatbevétel
	Felhalmozási célú árfolyamnyereség
3.	Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei	0	0	0	0
	Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése
	Privatizációból származó bevétel
	Vállalatértékesítésből származó bevétel
	Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel
	Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel
	Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.
4.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek	0	0	0	-
5.	Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n belülről	0	2 387 600	2 387 600	100
6.	Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről	0	0	0	-
7.	Felhalmozási célú központi támogatás bevétele	0	0	0	-
8.	Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev	0	0	0	-
	Felhalmozási bevételek összesen	70 000	2 387 600	2 387 600	100
	KIADÁSOK
9.	Intézményi beruházások	444 500	518 907	518 907	100
10.	Felújítási kiadások	400 050	774 129	214 665	28
11.	Kormányzati beruházások	0	0	0	-
12.	Lakástámogatás, lakásépítés	0	0	0	-
13.	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	-
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások ÁHT-n belülre	0	0	0	-
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre	0	0	0	-
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások	0	0	0	-
14.	Általános tartalék	0	0	0	-
15.	Céltartalék	0	0	0	-
	Felhalmozási kiadások összesen	844 550	1 293 036	733 572	57

4. melléklet az 5/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Nagyrákos Község Önkormányzatának COFOG-onkénti kiadási előirányzata és éves teljesítési adatai 2025. költségvetési évben

							adatok Ft-ban
	Megnevezés	Személyi	Járulék	Dologi	Pe.át./Fh	Összesen
		tény	tény	tény	tény	tény	Lsz
	Önkormányzat igazgatási tev.	8 307 252	202 321	2 096 737	352 572	10 958 882
I.	Önkormányzat igazgatási tevékenysége	8 307 252	202 321	2 096 737	352 572	10 958 882
	Köztemető fenntartási fa.	-	-	1 099 216		1 099 216
	Önkormányzati vagyon működ.	-	-			-
	Közfoglalkoztatás	1 207 970	123 664	-	-	1 331 634	1
	Állategészségügyi feladatok	-	-	152 400	-	152 400
	Közutak, hidak, au., üzemeltetése fenntartása	-	-	2 020 951	-	2 020 951
	Nem veszélyes hulladékok kezelése	-	-	338 554	-	338 554
	Közvilágítási feladatok	-	-	3 694 763	-	3 694 763
	Város- és községgazdálkodás	1 732 800	-	2 625 441		4 358 241	0,5
	Sportcélok és feladatok	-	-	730 756		730 756
	Könyvtári áll. gyarapítása	-	-		-	-
	Könyvtári szolgáltatások	-	-	15 831	-	15 831
	Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése	2 301 660	288 887	4 437 019		7 027 566	1
	Civil szervezetek támogatása	-	-	-	-	-
	Önkormányzatok elszámolásai központi költségvetéssel				884 976	884 976
	Kerekítési kiadás	-	-	21	-	21
	Területfejlesztés igazgatása				381 000	381 000
II.	Önkormányzat város- és községgazdálkodási feladatai	5 242 430	412 551	15 114 952	1 265 976	22 035 909	3,5
	Nappali ált. iskolai oktatás	-	-	-	-	-
	Óvodai nevelés	1 732 800	225 264	-	-	1 958 064	0,5
III.	Önkormányzat közokt. fa.	1 732 800	225 264	-	-	1 958 064	0,5
	Általános orvosi finanszírozás	-	-		-	-
	Paramedikális szolg.	-	-	-	-	-
	Általános orvosi szolg.	-	-	50 000		50 000
IV.	Önkormányzati egészségügyi feladatai	-	-	50 000	-	50 000
	Falugondnoki szolgáltatás	4 782 800	651 764	1 993 950	-	7 428 514	1
	Lakhatással összefüggő tám.	-	-		-	-
	Eseti pénzbeli ellátás	-	-	885 749	559 000	1 444 749
	Szociális étkeztetés	-	-	3 580 859	-	3 580 859
V.	Önkormányzati szociális feladatai	4 782 800	651 764	6 460 558	559 000	12 454 122	1
VI.	Egyéb finanszírozás kiadásai, megelőlegezés visszatérítése	-	-	-	-	-
VII.	Tartalékok	-	-	-	-	-
VIII.	Befizetési kötelezettség	-	-	-	-	-
IX.	Közös fenntartású fa.fin-hoz pe.átadás	-	-	-	3 704 388	3 704 388
	Kiadás mindösszesen	20 065 282	1 491 900	23 722 247	5 881 936	51 161 365	5

5. melléklet az 5/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Nagyrákos Község Önkormányzat saját bevételeinek kimutatása

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés,
valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján
Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.
		adatok Ft-ban	adatok ezer Ft-ban
Megnevezés	2025. évi
Megnevezés	teljesítés
Illetékek	-
Helyi adók	10 451 375
Gépjárműadó	-
Kamatbevételek	13
Bírság	-
Osztalék bevétrelek	-
Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei	-
Egyéb sajátos bevételek	-
Saját bevételek összesen:	10 451 388

…………... felvett hitel tőketörlesztései	-
	-
	-
	-
	-
	-
Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:	-

6. melléklet az 5/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Nagyrákos Község Önkormányzatának MARADVÁNYKIMUTATÁSA a 2025. költségvetési évben

sorszám	Megnevezés	Összeg Ft- ban
1	2	3
01.	Alaptevékenység költségvetési bevételei	58 114 950
02.	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	50 276 389
I.	Alaptevékenységek költségvetési egyenlege	7 838 561
03.	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	10 955 167
04.	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	884 976
II.	Alaptevékenységek finanszírozási egyenlege	10 070 191
A.)	Alaptevékenység maradványa	17 908 752
05.	Vállakozási tevékenység költségvetési bevételei	0
06.	Vállakozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
III.	Vállakozási tevékenységek költségvetési egyenlege	0
07.	Vállakozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
08.	Vállakozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
IV.	Vállakozási tevékenységek finanszírozási egyenlege	0
B.)	Vállakozási tevékenység maradványa	0
C.)	Összes maradvány	17 908 752
D.)	Alaptevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa	0
E.)	Alaptevékenység szabad maradványa	17 908 752
F.)	Vállalkozási tevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa	0
G.)	Vállalkozási tevékenység szabad maradványa	0

7. melléklet az 5/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Nagyrákos Község Önkormányzatának MÉRLEGE a 2025. költségvetési évben

ssz.	Megnevezés	ELŐZŐ ÉV Ft-ban	TÁRGYÉV Ft-ban

	ESZKÖZÖK
	A.) Befektetett eszközök összesen	448 023 896	492 831 061
	I. Immateriális javak	114 276	3 065
	II. Tárgyi eszközök	447 801 131	492 719 416
	III. Befektetett pénzügyi eszközök	108 580	108 580
	B.) Készletek	506 000	0
	C.) Pénzeszközök	10 507 472	18 125 754
	D.) Követelések	8 240 803	9 498 152
	E.) Egyéb sajátos eszközoladali elszámolások	0	0
	F.) Aktív időbeli elhatárolások	0	0
	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	467 278 171	520 454 967
	FORRÁSOK
	G.) Saját tőke	456 113 995	507 286 605
	H.) Kötelezettségek	2 768 290	2 218 829
	I.) Egyéb sajátos forrásoladali elszámolások	0	0
	J.) Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások	0	0
	K.) Passzív időbeli elhatárolások	8 395 876	10 949 533
	FORRÁSOK ÖSSZESEN	467 278 161	520 454 967

8. melléklet az 5/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Nagyrákos Község Önkormányzatának EREDMÉNYKIMUTATÁSA a 2025. költségvetési évben

ssz.	Megnevezés	ELŐZŐ ÉV Ft-ban	TÁRGYÉV Ft-ban
01.	Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	8 599 647	10 324 467
02.	Eszközök és szolgáltatások nettó eredményszemléletű bevételei	7 742 403	6 870 926
03.	Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	1 894 626	2 203 141
I.	Tevékenység nettó eredményszemléletű bevételei	18 236 676	19 398 534
04.	Saját termelésű készletek állományváltozása	0	0
05.	Saját előállítású eszközök aktívált értéke	0	0
II.	Aktívált saját teljesítmények értéke	0	0
06.	Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	26 581 225	30 705 595
07.	Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	3 802 396	3 848 189
08.	Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	45 497	2 467 557
09.	Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	4 166 293	55 744 078
III.	Eredményszemléletű bevételek	34 595 411	92 765 419
10.	Anyagköltség	2 554 140	2 568 673
11.	Igénybe vett szolgáltatások értéke	13 105 129	16 136 694
12.	Eladott áruk beszerzési értéke	0
13.	Bérjárulékok	60 000	50 000
IV.	Anyagjellegű ráfordítások	15 719 269	18 755 367
13.	Bérköltség	10 329 357	11 724 007
14.	Személyi jellegű egyéb kifizetések	4 663 105	8 876 185
15.	Bérjárulékok	1 262 659	1 527 875
V.	Személyi jellegű ráfordítások	16 255 121	22 128 067
VI.	Értékcsökkenési leírás	15 154 607	15 150 466
VII.	Egyéb ráfordítások	10 927 264	14 242 106
A)	TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE	-5 224 174	41 887 947
16.	Kapott (járó) osztalék és részesedés	0	0
17.	Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	6	13
18.	Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei	0	0
18a.	- ebből árfolyamnyereség	0	0
VII.	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei	6	13
19.	Fizetendő kamatok és és kamatjellegű ráfordítások	0	0
20.	Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése	0	0
21.	Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai	0	0
21a.	- ebből árfolyamveszteség	0	0
IX.	Pénzügyi műveletek ráfordításai	0	0
B)	PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE	6	13
C)	MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY	-5 224 168	41 887 960

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak