Kifejezéskereső

  • ELI
  • ELIELI

Tartalomjegyzék

  • Szerkezet

Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról

2026.05.30.

[1] A 2025. évi önkormányzati zárszámadás célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson az önkormányzat pénzügyi gazdálkodásáról, a bevételek és kiadások alakulásáról, valamint a költségvetésben megfogalmazott célok teljesítéséről. A zárszámadás egyúttal biztosítja a pénzügyi átláthatóságot, az elszámoltathatóságot.

[2] Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:

1. § A Képviselő-testület a 2025. évi költségvetés végrehajtását 610.056.641. -Ft bevétellel hagyja jóvá.

2. § (1) A bevételeken belül, a kiemelt előirányzatok teljesítését, a Képviselő-testület, az alábbi összegekkel fogadja el:

a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 111. 252. 874.-Ft

b) Közhatalmi bevételek 221. 608. 258. -Ft

c) Működési bevételek 8. 304. 749. - Ft

d) Felhalmozási bevétel 12. 000. 001. -Ft

e) Működési célra átvett pénzeszközök 7.115.810.-Ft

f) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 31. 084. 342. - Ft

g) Előző évi záró pénzmaradvány igénybevétele 169. 865. 110. -Ft

h) Államháztartáson belüli megelőlegezés 48.825.497. -Ft

i) Intézményfinanszírozás 63. 949. 356. -Ft

(2) Ebből Demjéni Varázs Óvoda bevétele:

a) Működési bevételek 537.981.- Ft

b) Működési célra átvett pénzeszközök 27.350. -Ft

c) Maradvány igénybevétele 4.157.489.- Ft

d) Intézményfinanszírozás 63. 949. 356, -Ft

3. § A Képviselő-testület, a 2025. évi költségvetés teljesítését 494. 421. 775 .-Ft kiadással hagyja jóvá.

4. § (1) A kiadásokon belül, a Képviselő-testület, a kiemelt előirányzatok teljesítését, az alábbiak szerint fogadja el:

a) Személyi juttatások 138.133.280. -Ft

b) Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 15.431.506. -Ft

c) Dologi kiadások 90.772.321.-Ft

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 4.629.407. -Ft

e) Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belül törvényi előírás alapján 69. 053. 535.-Ft

f) Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre 24. 654. 806.-Ft

g) Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 2. 451. 080.-Ft

h) Beruházási kiadások 77.867.790. -Ft

i) Felújítási kiadások 23.167.577. -Ft

j) Finanszírozási kiadások 47.916.228. -Ft

(2) Ebből Demjéni Varázs Óvoda:

a) Személyi juttatások 50.013.675. -Ft

b) Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6.420.099. -Ft

c) Dologi kiadások 8.545.873. -Ft

d) Beruházási kiadások 540. 890.-Ft

5. § (1) 1) Az önkormányzat nyitó pénzkészlete 2025-ban, 171. 155. 935.-Ft, záró pénzkészlete 2025. december 31-én 115.634.866.-Ft, mely utóbbiból:

a) Demjén Község Önkormányzata 111.500.980. -Ft

b) Demjéni Varázs Óvoda 4.133.886 -Ft

Az önkormányzat 2025. évi gazdálkodás során keletkezett hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált összevont maradványát a rendelet 10 melléklete rögzíti.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított maradvány összegéből 111. 865. 584. Ft, az önkormányzat 2026. évi költségvetésében eredeti előirányzatként tervezésre került.

6. § 2025. december 31-én, az Önkormányzat eszközeinek értéke 1. 184. 832. 226. -Ft, melyből a nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök 970. 453. 810. -Ft, követelések 100. 993. 049. -Ft. A Demjéni Varázs Óvoda 2023. december 31-én, az Óvoda eszközeinek értéke 3. 739. 556. -Ft, melyből a nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök 475. 475. -Ft, követelések 2. 670. 809.-Ft.

7. § 2025. december 31.-én, az Önkormányzat forrásainak értéke 1. 184. 832. 226.- Ft, melyből saját tőke 697. 412. 118. -Ft, kötelezettségek 13. 916. 710.- Ft, passzív időbeli elhatárolások 473 503 398, -Ft, halasztott eredményszemléletű bevételek 465. 460.797.-Ft. A Demjéni Varázs Óvoda 2025. december 31.-én, az Óvoda forrásainak értéke 3. 739. 556. -Ft, melyből saját tőke -2. 709. 174. -Ft, kötelezettségek 295.955.- Ft, passzív időbeli elhatárolások 6. 152. 775.-Ft.

8. § 2025. december 31.-én

a) az immateriális javak bruttó értéke 16. 684. 746, - Ft,

b) az ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok bruttó értéke 1. 345. 070. 623. -Ft,

c) a gépek, berendezések, felszerelések, járművek bruttó értéke 82. 182. 833. -Ft,d)beruházások és felújítások 22. 388. 900. -Ft.

9. § 2025. december 31-én

a) az önkormányzat mérleg szerinti eredménye -3. 919. 524.-Ft

b) a Demjéni Varázs Óvoda mérleg szerinti eredménye -3. 487. 091. -Ft

10. § Az 1–5. §-okban meghatározott, 2025-ban teljesített bevételi és kiadási főösszegek részletezését, az egyszerűsített tartalmú éves pénzforgalmi jelentést, a könyvviteli mérleget, az eredmény-kimutatást, továbbá a vagyon alakulását a Képviselő-testület az alábbi mellékletekben foglaltak szerint hagyja jóvá

a) 1. melléklet Demjén Község Önkormányzat 2025. évi költségvetésének címrendje

b) 2. melléklet Önkormányzat bevételek és kiadások mérlege

c) 3. melléklet Demjéni Varázs Óvoda bevételei és kiadásai

d) 4. melléklet Önkormányzat konszolidált mérleg

e) 5. melléklet Önkormányzati kiadások kormányzati funkciónként

f) 6. melléklet Önkormányzati bevételek kormányzati funkciónként

g) 7. melléklet Demjéni Varázs Óvoda kiadásai és bevételei kormányzati funkciónként

h) 8. melléklet Önkormányzat közhatalmi bevételei

i) 9. melléklet Konszolidált mérleg

j) 10. melléklet Maradványkimutatás

k) 11. melléklet EU-s projektek kimutatása

l) 12. melléklet Önkormányzati önerőből megvalósuló beruházások, felújítások, kiemelt karbantartások és kapcsolódó szakmai szolgáltatások bemutatása

m) 13. melléklet Éves vagyonkimutatás

11. § Ez a rendelet 2026. május 30-án lép hatályba.

  • Másolás a vágólapra
  • Nyomtatás