Dombegyház Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (VI. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása

Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV.tv. értelmében az önkormányzat a tárgyévet követően költségvetési zárszámadást készít, amelyet a vonatkozó kormányrendelet alapján a Magyar Államkincstár Békés Megyei Igazgatósága részére megküld a meghatározott formában és központilag előírt tartalommal.

Az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételi eredeti és módosított előirányzatait, valamint az előirányzatok teljesítését az 1. és a 3. számú melléklet tartalmazza.

A kiadások eredeti és módosított előirányzatait, valamint a teljesítést a 2.és a 4. melléklet tartalmazza.

A felhalmozási kiadások alakulását az 5. melléklet, az átadott pénzeszközök alakulását a 6. melléklet, a települési támogatások alakulását a 7. melléklet tartalmazza.

A 8. melléklet az önkormányzat mérlegadatait részletezi.

A 9. melléklet az önkormányzat pénzmaradvány kimutatását tartalmazza.

A 10. melléklet a tartós részesedéseket.

A 11. melléklet az egyszerűsített pénzforgalmi jelentést.

A 12. melléklet az egyszerűsített eredmény kimutatást tartalmazza

A 13. melléklet a vagyon kataszter kimutatást tartalmazza

A 14.-15. melléklet az intézmények kiadásait és saját bevételeit tartalmazza.

A 16. melléklet az adósságot keletkeztető kötelezettségeket tartalmazza

2025. évben az önkormányzat alapvető feladatait az önállóan működő és gazdálkodó intézményeivel, a Dombegyház Nagyközség Önkormányzattal a Hollósy Kornélia Óvoda, Gondozási Központ Dombegyház működésével biztosította. A közfoglalkoztatásban START és hosszú idejű foglalkoztatási programok indultak. A háziorvosi szolgálatok a Gondozási Központ Dombegyház intézmény keretében működnek.

Az Önkormányzat bevételei között meghatározó az állami hozzájárulások alakulása. A normatív állami támogatások és az átvett pénzeszközök együttes összege a költségvetés működési bevételének 63 %-át biztosította.

- Szociális célú tüzelőanyag vásárlása 1.856.105-Ft

- Önkormányzatok rendkívüli támogatása 1.764.117,- Ft

- Szociális ágazati összevont pótlék 11.454.329.- eFt

- Esélyteremtési illetményrész 15.468.791,-eFt

A működési célra átvett pénzeszközök között, TB-től 129540,-e Ft a közfoglakoztatásra 58.706,-eFt, átvett pénzeszközök összesen 189.127-e Ft-ra teljesültek.

Intézményi működési bevételek 102 % -ra teljesültek.

Helyi adó bevételek részletezve eFt-ban.

A személyi juttatások teljesítése összességében 100 %, 472.372,-e Ft volt. Az előirányzat növekedése az időközbeni szociális kiegészítő támogatások, óvodai illetmény emelés.

A munkaadókat terhelő járulékok a személyi juttatásokkal összhangban teljesültek, összesen 55.623,-e Ft-ban.

A dologi kiadások 99 %-ra teljesültek. Módosítások a közfoglalkoztatási program dologi részei miatt és az élelmiszer nyersanyag növekedése a nagyobb igénybevétel és az áremelkedések miatt történt.

Fejlesztési kiadások az 5.számú mellékletben kerültek kimutatásra.

A pénzmaradvány összege 138.025.,- eFt.

Részletezése:

Állami normatívák elszámolása: A 2025. évi normatívák záró elszámolása után 592.592,- Ft a póttámogatás összege.

Az önkormányzat 2025. évben nem vett fel sem rövid sem hosszú lejáratú hitelt.

Az Önkormányzat vagyon mérlegének főösszege 2025.december 31.én 1.660.449,- e Ft volt.

A részesedés értéke 342,-e Ft, mely Dél-Békési Jövőkép Térségi Társadalmi és Gazdaságfejlesztési Nonprofit Kft. 120.,- eFt-os DAREH Önkormányzati Társulás 122,- eFt-os Medgyesegyházi T.N. KFT 100,- eFt üzletrészei adják.

Értékpapír állomány névértéke 25.110,-e Ft Önkormányzati Államkötvény.