Dunaszentbenedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelete
Dunaszentbenedek Község Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről
[1] A rendelet célja, hogy meghatározza 2026. évben az önkormányzat a költségvetési bevételeinek és kiadásainak előirányzott összegét úgy, hogy a tervezett bevételek közgazdaságilag megalapozottan, a tervezett kiadások a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátásához indokoltan szükséges mértékben kerüljenek meghatározásra, a helyi közszolgáltatások színvonalának biztosítása, az állampolgári igényeknek megfelelő, tervezhető és működtethető feladatellátás finanszírozásának megteremtése, valamint a fejlesztési elképzelések pénzügyi megalapozása érdekében.
[2] Dunaszentbenedek Község Önkormányzata az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a 21. § (5) bekezdés tekintetében Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, a 12. § (5) bekezdés tekintetében a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi LXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés h) pontjában kapott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya Dunaszentbenedek Község Önkormányzatára és szerveire és az önkormányzat közös fenntartásban ellátott feladataira, valamint az önkormányzat nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladataira terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban hagyja jóvá.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1)1 Dunaszentbenedek Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban Képviselő-testület) az önkormányzat 2026. évi költségvetésének költségvetési bevételi főösszegét 297.796.012 Ft-ban, költségvetési kiadási főösszegét 297.796.012 Ft-ban, Dunaszentbenedeki Konyha 2026. évi költségvetésének költségvetési bevételi főösszegét 28.985.680 Ft-ban, költségvetési kiadási főösszegét 28.985.680 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat tartalmazó az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, egyenleg összegét, működési és felhalmozási cél szerinti bontásban az 1. melléklet szerint a hagyja jóvá.
3. § (1)2 Az önkormányzat 2026. évi bevételei
a) Önkormányzatok működési támogatásai 73.345.157 Ft, amelyből
aa) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 21.175.165 Ft
ab) Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 0,- Ft
ac) Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 24.479.807 Ft
ad) Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 10.687.200 Ft
ae) Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tám. 4.697.465 Ft
af) Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások 11.991.600 Ft
ag) Elszámolásból származó bevételek 313.920 Ft
b) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 105.542.117 Ft
c) Közhatalmi bevételek 34.234.932 Ft
ca) Vagyoni típusú adók 2.238.451 Ft
cb) Egyéb közhatalmi bevételek 30.757.938 Ft
cc) Késedelmi pótlék 1.238.543 Ft
d) Működési bevételek 12.372.097 Ft
e) Kiegészítések, visszatérülések 40.582.610 Ft
f) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 31.719.099 Ft
(2) A konyha 2026. évi költségvetési bevételei
a)3 Intézményi bevételek 9.000.500 Ft
b) Finanszírozási bevételek 19.985.180 Ft
(3)4 Az önkormányzat 2026. évi kiadásai
a) működési költségvetés 222.679.419 Ft, amelyből
aa) Személyi juttatások 110.728.965 Ft
ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 11.484.138 Ft
ac) Dologi kiadások 67.299.601 Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 3.440.000 Ft
ae) Egyéb működési célú kiadások 29.726.715 Ft
b) Finanszírozási kiadások 30.941.152 Ft
c) felhalmozási költségvetés 44.175.441 Ft
ca) beruházások 6.178.098 Ft
cb) felújítások 37.997.343 Ft
(4) A konyha 2026. évi költségvetési kiadásai
a) Személyi juttatások 11.472.180 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.710.000 Ft
c)5 Dologi kiadások 15.803.500 Ft
(5)6 Az önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 8.242.998 Ft, a céltartalék 0 Ft.
(6) A költségvetés egyenlege 0 Ft működési hiányt tartalmaz.
A költségvetés részletezése
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetésének 3. § szerinti kiemelt előirányzatok további részletezését a rendelet 2. melléklet szerint állapítja meg.
5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2026. évre vonatkozó– közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 12 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 11 fő
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 15 fő.
(3) Az engedélyezett létszám-előirányzat további részletezését 3. melléklet tartalmazza.
6. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 4. melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat a nem költségvetési szerv keretében ellátott kötelező és nem kötelező feladatait kiemelt előirányzatonként, kormányzati funkció szerint részletezve az 5. melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazza.
8. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület a 2026. évi költségvetése előirányzatainak előirányzat-felhasználási ütemtervét a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
10. § Az önkormányzat a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § Az önkormányzat által nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladatokat Kormányzati funkció és szakfeladat szerinti bontásban e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
12. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat folyamatos gazdálkodásának biztosítása érdekében az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását, valamint az Önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 1 000.000 Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át.
(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány esetén a Képviselő-testület a költségvetést újra tárgyalja, a gazdasági szükséghelyzetre vonatkozó szabályok szerint.
(3) Az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja az előző évi költségvetési maradvány, valamint a költségvetési tartalék felhasználását követően szükség szerint a feladatok végrehajtásának átcsoportosítása, fejlesztési hiány finanszírozásának módja hitel felvétele. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.
(4) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(5) A (4) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a bevételi többlet összegének 10 %-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő Képviselő-testületi ülésén tájékoztatást ad.
(6) Az (5) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
(7) Az év folyamán realizált nem célzottan érkező többletbevétel a hasznosításáról a Képviselő-testület dönt.
13. § A helyi önkormányzat, illetve az önállóan működő költségvetési szervvel történő megállapodás alapján a gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös fenntartású Géderlak Közös Önkormányzati Hivatal.
14. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidőjéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
15. § (1) A fejlesztési előirányzatok tervezet szerinti megvalósításáról, az ehhez kapcsolódó kötelezettségvállalás a Képviselő-testületi döntést követően a polgármester hatásköre, aki e pénzeszközök felhasználásáról, az elvégzett feladatokról a tárgyév féléves, éves beszámolójával egyidejűleg a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, valamint következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat 500 e Ft összegig, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
16. § A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
17. § A helyi önkormányzat költségvetésében jóváhagyott
a) személyi juttatási előirányzat
b) felhalmozási célú előirányzat
kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyását követően változtatható meg.
18. § A helyi önkormányzat pénzmaradványát, annak igénybevételét a Képviselő-testület hagyja jóvá.
19. § Az önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
20. § (1) Jelen rendelet alapján önkormányzati támogatásban azok a civil szervezetek, önszerveződő közösségek részesülhetnek, amelyeket az illetékes hatóság nyilvántartásba vett.
(2) A támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt.
(3) A támogatás folyósítására a támogatási szerződésben rögzítettek szerint kerül sor.
(4) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást nyújtó Képviselő-testület felé.
(5) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év január 31. napjáig köteles eleget tenni.
21. § (1) A költségvetésben engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során a Képviselő-testület jóváhagyása nélkül nem léphető túl.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.
(3) A Képviselő-testület az illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.
(4) A Képviselő-testület a Géderlaki Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2026. évben 46.380, -Ft-ban állapítja meg, melyet 2026. január 1-től december 31-ig kell alkalmazni.
Záró rendelkezés
22. § A rendelet rendelkezéseit 2026. január 1-jétől kell alkalmazni.
23. § Ez a rendelet 2026. március 14-én lép hatályba, és 2028. december 31-én hatályát veszti.
1. melléklet a 6/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez7
|
Dunaszentbenedeki Község Önkormányzata |
|||||||
|
2026. évi működési bevételek és kiadások mérlege Ft-ban |
|||||||
|
BEVÉTELEK |
Módosított ei.: |
Módosított ei.: 2026.06.30 |
KIADÁSOK |
Módosított ei.: 2026.03.31 |
Módosított |
||
|
B1 |
Működési célú |
175 023 832 |
178 887 274 |
K1 |
Személyi juttatások |
110 345 272 |
110 728 965 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
39 288 782 |
34 234 932 |
K2 |
Munkaadókat |
11 484 138 |
11 484 138 |
|
B4 |
Működési bevételek |
12 270 011 |
12 372 097 |
K3 |
Dologi kiadások |
65 496 676 |
67 299 601 |
|
B6 |
Működési célú átvett |
0 |
0 |
K4 |
Ellátottak pénzbeli |
2 000 000 |
3 440 000 |
|
B8 |
Finanszírozási |
18 386 788 |
28 126 268 |
K5 |
Egyéb működési |
34 441 655 |
29 726 715 |
|
B7 |
Működési pe átvétel |
0 |
0 |
K9 |
Finanszírozási |
21 201 672 |
30 941 152 |
|
Működési bevételek |
244 969 413 |
253 620 571 |
Működési kiadások |
244 969 413 |
253 620 571 |
||
|
BEVÉTELEK |
Módosított |
Módosított ei.: 2026.06.30 |
KIADÁSOK |
Módosított ei.: 2026.03.31 |
Módosított |
||
|
B2 |
Felhalmozási célú |
31 719 099 |
31 719 099 |
K6 |
Beruházások |
6 178 098 |
6 178 098 |
|
B5 |
Felhalmozási |
0 |
0 |
K7 |
Felújítások |
37 997 343 |
37 997 343 |
|
B7 |
Felhalmozási célú |
0 |
0 |
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
|
B8 |
Finanszírozási |
12 456 342 |
12 456 342 |
K9 |
Finanszírozási |
0 |
0 |
|
Felhalmozási bevételek |
44 175 441 |
44 175 441 |
Felhalmozási kiadások összesen: |
44 175 441 |
44 175 441 |
||
|
Bevételek összesen |
289 144 854 |
297 796 012 |
Kiadások összesen |
289 144 854 |
297 796 012 |
||
|
Dunaszentbenedeki Konyha |
|||||||
|
2026. évi működési bevételek és kiadások mérlege Ft-ban |
|||||||
|
BEVÉTELEK |
Módosított ei.: |
Módosított ei.: |
KIADÁSOK |
Módosított ei.: |
Módosított |
||
|
B1 |
Működési célú |
0 |
0 |
K1 |
Személyi juttatások |
11 472 180 |
11 472 180 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
0 |
0 |
K2 |
Munkaadókat |
1 710 000 |
1 710 000 |
|
B4 |
Működési bevételek |
9 000 500 |
9 000 500 |
K3 |
Dologi kiadások |
15 803 500 |
15 803 500 |
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
K4 |
Ellátottak pénzbeli |
0 |
0 |
|
B8 |
Finanszírozási |
19 985 180 |
19 985 180 |
K5 |
Egyéb működési |
0 |
0 |
|
B7 |
Működési pe átvétel ÁH-n kivülről |
0 |
0 |
K9 |
Finanszírozási |
0 |
0 |
|
Működési bevételek összesen: |
28 985 680 |
28 985 680 |
Működési kiadások összesen: |
28 985 680 |
28 985 680 |
||
|
BEVÉTELEK |
Módosított ei.: |
Módosított ei.: |
KIADÁSOK |
Módosított ei.: |
Módosított |
||
|
B2 |
Felhalmozási |
0 |
0 |
K6 |
Beruházások |
0 |
0 |
|
B5 |
Felhalmozási |
0 |
0 |
K7 |
Felújítások |
0 |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú |
0 |
0 |
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
|
B8 |
Finanszírozási |
0 |
0 |
K9 |
Finanszírozási |
0 |
0 |
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
Felhalmozási kiadások összesen: |
0 |
0 |
||
|
Bevételek összesen |
28 985 680 |
28 985 680 |
Kiadások összesen |
28 985 680 |
28 985 680 |
||
2. melléklet a 6/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez8
|
Dunaszentbenedek Községi Önkormányzat |
Módosított ei. |
Módosított ei. |
|
|
Működési bevételek |
2026.03.31 |
2026.06.30 |
|
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
21 175 165 |
21 175 165 |
|
B113/1 |
Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
23 930 285 |
24 479 807 |
|
B113/2 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
10 687 200 |
10 687 200 |
|
B114 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
4 697 465 |
4 697 465 |
|
B115 |
Működési kiegészítő támogatások |
11 991 600 |
11 991 600 |
|
B116 |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
313 920 |
|
B11 |
Önk.általános műk. és ágazati feladataihoz kapcs.támogatás |
72 481 715 |
73 345 157 |
|
B16 |
Támogatás TB alaptól (NEAK) |
24 000 000 |
24 000 000 |
|
B16 |
Támogatás elkülönített alaptól (START) |
42 112 517 |
42 112 517 |
|
B16 |
Támogatás elkülönített alaptól (RHK) |
21 429 600 |
21 429 600 |
|
B16 |
Működési támogatás (Posta) |
3 500 000 |
3 500 000 |
|
B16 |
TEIT támogatás |
11 500 000 |
14 500 000 |
|
B16 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen |
102 542 117 |
105 542 117 |
|
B3/1 |
Kommunális adó |
3 019 372 |
2 238 451 |
|
B3/2 |
Iparűzési adó |
36 000 000 |
30 757 938 |
|
B3/3 |
Késedelmi pótlék |
269 410 |
1 238 543 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek összesen |
39 288 782 |
34 234 932 |
|
B36/1 |
Igazgatási szolgáltatási díjak |
0 |
0 |
|
B36/2 |
Bírság |
0 |
0 |
|
B36 |
Hatósági jogkörhöz köthető bevételek összesen |
0 |
0 |
|
B4/1 |
Készletértékesítés (termény) |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
B4/2 |
Szolgáltatások ellenértéke (TEIT, bérleti díjak) |
5 500 000 |
5 500 000 |
|
B4/3 |
Közvetített szolgáltasások ellenértéke |
2 500 000 |
2 500 000 |
|
B4/4 |
ÁFA bevételek |
1 800 000 |
1 800 000 |
|
B4/5 |
Kamat jellegű bevételek |
11 |
21 |
|
B4/6 |
Egyéb működési bevételek |
470 000 |
572 076 |
|
B4 |
Intézményi bevételek összesen |
12 270 011 |
12 372 097 |
|
B410/1 |
Működési célú átvétel vállalkozásoktól |
0 |
0 |
|
B410/2 |
Működési célú átvétel lakosságtól |
0 |
0 |
|
B410 |
Működési célú pénzeszköz átvétel összesen |
0 |
0 |
|
B6 |
Uniós forrásból származó bevétel összesen |
0 |
0 |
|
B813 |
Eredmény (Maradvány) |
18 386 788 |
18 386 788 |
|
B814 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
9 739 480 |
|
B81 |
Kiegészítések, visszatérülések összesen |
18 386 788 |
28 126 268 |
|
Működési bevételek összesen |
244 969 413 |
253 620 571 |
|
|
Felhalmozási bevételek |
|||
|
B2/1 |
Ingatlan vásárlás |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
B2/2 |
Támogatás fejezettől VKJ II. ütem |
4 178 098 |
4 178 098 |
|
B2/3 |
Támogatás Közvilágítás 2025/KÖZVIL/01 pályázat |
19 759 140 |
19 759 140 |
|
B2/4 |
Támogatás elkülönített alaptól VKJ IPA visszafizetés |
5 781 861 |
5 781 861 |
|
B2/5 |
Támogatás helyi önkormányzatoktól (TEIT) |
0 |
0 |
|
B2 |
Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről összesen |
31 719 099 |
31 719 099 |
|
B73/1 |
Felhalmozási célú átvétel LEADER |
0 |
0 |
|
B73/2 |
Felhalmozási célú átvétel lakosságtól |
0 |
0 |
|
B73/3 |
Felhalmozási célú átvétel EU |
0 |
0 |
|
B73 |
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel összesen |
0 |
0 |
|
B72 |
Uniós forrásból származó bevétel összesen |
0 |
0 |
|
B813 |
Eredmény (MFP-UHJ/2025) |
12 456 342 |
12 456 342 |
|
B81 |
Kiegészítések, visszatérülések összesen |
12 456 342 |
12 456 342 |
|
11-14 Össz. |
Felhalmozási bevételek összesen |
44 175 441 |
44 175 441 |
|
1-14 |
Költségvetési főösszeg |
289 144 854 |
297 796 012 |
|
Dunaszentbenedek Konyha |
Módosított ei. |
Módosított ei. |
|
|
Működési bevételek |
2026.03.31 |
2026.06.30 |
|
|
B4/1 |
Szolgáltatási díjak (vendég ebéd) |
900 000 |
900 000 |
|
B4/2 |
Ellátási díjak (gyermek és szociális ebéd) |
6 200 000 |
6 200 000 |
|
B4/3 |
Kamatjóváírás |
||
|
B4/4 |
ÁFA bevételek |
1 900 000 |
1 900 000 |
|
B4/5 |
Egyéb működési bevételek |
500 |
500 |
|
B4 |
Intézményi bevételek összesen |
9 000 500 |
9 000 500 |
|
Ebből |
Kötelező feladatok |
7 000 250 |
7 000 250 |
|
Államigazgatási feladatok |
0 |
0 |
|
|
Önként vállalt feladatok |
2 000 250 |
2 000 250 |
|
|
B813 |
Eredmény (pénzmaradvány) |
994 449 |
994 449 |
|
B816 |
Irányító szervi támogatás (DB önk.) |
18 990 731 |
18 990 731 |
|
B81 |
Finanszírozási bevételek |
19 985 180 |
19 985 180 |
|
Működési bevételek összesen |
28 985 680 |
28 985 680 |
|
|
1-14 |
Költségvetési főösszeg |
28 985 680 |
28 985 680 |
|
Dunaszentbenedek Községi Önkormányzat |
Módosított ei.: 2026.03.31 |
Módosított ei.: 2026.06.30 |
|
|
Személyi jellegű kiadások |
0 |
||
|
K1101 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
83 507 645 |
83 507 645 |
|
K1106 |
Jubileumi jutalom |
0 |
0 |
|
K1107 |
Béren kívüli juttatások |
1 505 400 |
1 505 400 |
|
K1110 |
Egyéb költségtérítések |
120 000 |
120 000 |
|
K1113 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
5 143 140 |
5 143 140 |
|
K11 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
90 276 185 |
90 276 185 |
|
K121 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
17 638 020 |
17 638 020 |
|
K12 |
Külső személyi juttatások |
17 638 020 |
17 638 020 |
|
K122 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
260 000 |
320 000 |
|
K123 |
Egyéb külső személyi juttatások |
2 171 067 |
2 494 760 |
|
K1 |
Személyi juttatások összesen |
110 345 272 |
110 728 965 |
|
Ebből |
Kötelező feladatok |
110 345 272 |
110 728 965 |
|
Államigazgatási feladatok |
0 |
0 |
|
|
Önként vállalt feladatok |
0 |
0 |
|
|
K2 |
Járulékok |
||
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
11 484 138 |
11 484 138 |
|
K2 |
ebből: szociális hozzájárulási adó |
11 261 038 |
11 261 038 |
|
K2 |
ebből: táppénz hozzájárulás |
0 |
0 |
|
K2 |
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó |
223 100 |
223 100 |
|
Ebből |
Kötelező feladatok |
11 484 138 |
11 484 138 |
|
Államigazgatási feladatok |
0 |
0 |
|
|
Önként vállalt feladatok |
0 |
0 |
|
|
Dologi kiadások |
|||
|
K311 |
Szakmai anyagok beszerzése |
0 |
0 |
|
K312 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
16 500 000 |
16 500 000 |
|
K31 |
Készletbeszerzés |
16 500 000 |
16 500 000 |
|
K321 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
900 000 |
900 000 |
|
K322 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
279 000 |
279 000 |
|
K32 |
Kommunikációs szolgáltatások |
1 179 000 |
1 179 000 |
|
K3311 |
Áramdíjak |
7 755 032 |
8 106 032 |
|
K3312 |
Gázdíjak |
3 129 459 |
3 129 459 |
|
K3314 |
Vízdíjak |
2 100 000 |
2 500 000 |
|
K333 |
Bérleti és lízing díjak |
200 000 |
200 000 |
|
K334 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
3 391 301 |
4 029 925 |
|
K335 |
Közvetített szolgáltatás |
150 000 |
370 000 |
|
K336 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
150 000 |
150 000 |
|
K337 |
Egyéb szolgáltatások |
18 500 000 |
18 500 000 |
|
K33 |
Szolgáltatási kiadások |
35 375 792 |
36 985 416 |
|
K341 |
Kiküldetések kiadásai |
150 000 |
150 000 |
|
K34 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
150 000 |
150 000 |
|
K351 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
9 630 300 |
9 630 300 |
|
K352 |
ÁFA befizetés |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
K353 |
Kamatjellegű kiadások |
152 885 |
154 885 |
|
K3557 |
Különféle egyéb dologi kiadások |
700 000 |
700 000 |
|
K35 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
12 483 185 |
12 485 185 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
65 687 977 |
67 299 601 |
|
Ebből |
Kötelező feladatok |
65 687 977 |
67 299 601 |
|
Államigazgatási feladatok |
0 |
0 |
|
|
Önként vállalt feladatok |
0 |
0 |
|
|
Önkormányzat által folyosított ellátások |
|||
|
4/1 |
Települési támogatás |
1 800 000 |
3 240 000 |
|
4/2 |
Köztemetés |
200 000 |
200 000 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 000 000 |
3 440 000 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
|||
|
5/1/ |
Közös Hivatali hozzájárulás |
7 475 837 |
7 475 837 |
|
5/1/2 |
Bursa ösztöndíj |
200 000 |
200 000 |
|
5/2/1 |
Sportegyesület |
600 000 |
1 025 000 |
|
5/2/2 |
Polgárőr Egyesület |
0 |
0 |
|
5/2/3 |
Dunaszentbenedek Községért Alapítvány |
0 |
0 |
|
5/2/4 |
Egyéb |
0 |
0 |
|
5/3 |
Általános tartalék |
25 829 498 |
8 242 998 |
|
5/4 |
Szolidalitási hozzájárulás |
0 |
0 |
|
5/5 |
visszavizetési kötelezettség |
145 015 |
12 782 880 |
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
34 250 350 |
29 726 715 |
|
Ebből |
Kötelező feladatok |
33 841 655 |
0 |
|
Államigazgatási feladatok |
0 |
0 |
|
|
Önként vállalt feladatok |
600 000 |
0 |
|
|
K1-5 |
Működési kiadások összesen |
223 767 737 |
222 679 419 |
|
Felhalmozási kiadások |
|||
|
K6 |
Beruházások |
6 178 098 |
6 178 098 |
|
VKJ II. ütem játszótér |
4 178 098 |
4 178 098 |
|
|
Ingatlan vásárlás |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
|
K7 |
Felújítások |
27 738 060 |
27 738 060 |
|
MFP-UHJ/2025 |
9 093 129 |
9 093 129 |
|
|
Közvilágítás pályázat |
14 424 172 |
14 424 172 |
|
|
VKJ-IPA visszafizetés |
4 220 759 |
4 220 759 |
|
|
K5 |
Fejlesztési áfa |
10 259 283 |
10 259 283 |
|
Felújítási áfa |
10 259 283 |
10 259 283 |
|
|
MFP-UHJ/2025 |
3 363 213 |
3 363 213 |
|
|
Közvilágítás pályázat |
5 334 968 |
5 334 968 |
|
|
VKJ-IPA visszafizetés |
1 561 102 |
1 561 102 |
|
|
Fejlesztési kiadások összesen |
44 175 441 |
44 175 441 |
|
|
K8/1 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás ÁH-n belül |
0 |
0 |
|
K8/2 |
Beruházási célú pénzeszköz átadás |
0 |
0 |
|
K8/3 |
Felújítási célú pénzeszköz átadás |
0 |
0 |
|
K8/4 |
Céltartalék |
0 |
0 |
|
K8/5 |
Hiteltörlesztés |
0 |
0 |
|
K8/6 |
Visszafizetési kötelezettség |
0 |
0 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
|
K6-8 |
Felhalmozási kiadások összesen |
44 175 441 |
44 175 441 |
|
K9/1 |
Konyha |
18 990 731 |
18 990 731 |
|
K9/3 |
ÁHT-n belüli megelőlegezés visszafizetése |
2 210 941 |
11 950 421 |
|
K9 |
Finanszírozási kiadások |
21 201 672 |
30 941 152 |
|
Költségvetési főösszeg |
289 144 850 |
297 796 012 |
|
|
Dunaszentbenedek Konyha |
Módosított ei.: 2026.03.31 |
Módosított ei.: 2026.06.30 |
|
|
Személyi jellegű kiadások |
|||
|
K1101 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
9 268 000 |
9 268 000 |
|
K1107 |
Béren kívüli juttatások |
367 810 |
367 810 |
|
K1110 |
Egyéb költségtérítések |
36 000 |
36 000 |
|
K1113 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
1 800 370 |
1 800 370 |
|
K11 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
11 472 180 |
11 472 180 |
|
K121 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
0 |
0 |
|
K123 |
Egyéb külső személyi juttatások |
0 |
0 |
|
K12 |
Külső személyi juttatások |
0 |
0 |
|
K1 |
Személyi juttatások összesen |
11 472 180 |
11 472 180 |
|
Ebből |
Kötelező feladatok |
11 472 180 |
11 472 180 |
|
Államigazgatási feladatok |
0 |
0 |
|
|
Önként vállalt feladatok |
0 |
0 |
|
|
K2 |
Járulékok |
1 710 000 |
1 710 000 |
|
Ebből |
Kötelező feladatok |
1 710 000 |
1 710 000 |
|
Államigazgatási feladatok |
0 |
0 |
|
|
Önként vállalt feladatok |
0 |
0 |
|
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 710 000 |
1 710 000 |
|
K2 |
ebből: szociális hozzájárulási adó |
1 655 000 |
1 655 000 |
|
K2 |
ebből: táppénz hozzájárulás |
0 |
0 |
|
K2 |
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó |
55 000 |
55 000 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
||
|
K311 |
Szakmai anyagok beszerzése |
0 |
0 |
|
K312 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
12 500 000 |
11 000 000 |
|
K31 |
Készletbeszerzés |
12 500 000 |
11 000 000 |
|
K321 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
0 |
0 |
|
K322 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
0 |
0 |
|
K32 |
Kommunikációs szolgáltatások |
0 |
0 |
|
K3311 |
Áramdíjak |
100 000 |
100 000 |
|
K3312 |
Gázdíjak |
300 000 |
300 000 |
|
K3314 |
Vízdíjak |
100 000 |
100 000 |
|
K332 |
Vásárolt élelmezés |
0 |
1 000 000 |
|
K333 |
Bérleti és lízing díjak |
0 |
0 |
|
K334 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
0 |
0 |
|
K336 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
||
|
K337 |
Egyéb szolgáltatások |
300 000 |
800 000 |
|
K33 |
Szolgáltatási kiadások |
800 000 |
2 300 000 |
|
K341 |
Kiküldetések kiadásai |
0 |
0 |
|
K342 |
Reklám- és propagandakiadások |
0 |
0 |
|
K34 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
0 |
0 |
|
K351 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
2 300 000 |
2 300 000 |
|
K352 |
ÁFA befizetés |
200 000 |
200 000 |
|
K3554 |
Adójellegű befizetések |
0 |
0 |
|
K354 |
Pénzügyi műveletek kiadásai |
0 |
0 |
|
K355 |
Egyéb dologi kiadások |
3 500 |
3 500 |
|
K35 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
2 503 500 |
2 503 500 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
15 803 500 |
15 803 500 |
|
Ebből |
Kötelező feladatok |
15 803 500 |
15 803 500 |
|
Államigazgatási feladatok |
0 |
0 |
|
|
Önként vállalt feladatok |
0 |
0 |
|
|
K1-5 |
Működési kiadások összesen |
28 985 680 |
28 985 680 |
|
Költségvetési főösszeg |
28 985 680 |
28 985 680 |
|
3. melléklet a 6/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
Létszám kimutatás 2026. év |
||||
|
Dunaszentbenedek Község Önkormányzata |
||||
|
Költségvetésben |
Teljes |
Rész- |
Nyitó 2026.01.01 |
|
|
engedélyezett |
munkaidős |
|||
|
Önkormányzati jogalkotás |
3 |
2 |
1 |
3 |
|
Város- és községgazdálkodás |
2 |
1 |
1 |
2 |
|
Közfoglalkoztatási létszámkeret |
15 |
15 |
0 |
15 |
|
Falugondnok |
1 |
1 |
0 |
1 |
|
Közművelődés |
1 |
0 |
1 |
1 |
|
Házi segítségnyújtás |
2 |
2 |
0 |
2 |
|
Zöldterület kezelés |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Konyha |
2 |
2 |
0 |
2 |
|
Összesen |
26 |
23 |
3 |
26 |
4. melléklet a 6/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
Dunaszentbenedek Község Önkormányzata 2026. évi |
|||||||
|
Európai Uniós támogatásból megvalósuló programok, projektek |
|||||||
|
Pályázati kód |
Pályázat címe |
Támogatás megnevezése |
Támogatás összege |
Saját |
Teljesítés |
Megvalósítás üteme |
Véghatáridő |
|
0 |
|||||||
|
Európai Uniós támogatásból megvalósuló projektekhez |
|||||||
|
Pályázati kód |
Pályázat címe |
Támogatás megnevezése |
Hozzájárulás összege |
Teljesítés |
Támogatás címzettje |
||
|
0 |
|||||||
6. melléklet a 6/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
Dunaszentbenedek Község Önkormányzata |
|||
|
Több éves kihatással járó feladatai |
|||
|
2026 |
2027 |
2028 |
|
|
Adósság szolgálat |
0 |
0 |
0 |
|
Működési jellegű kiadások |
- |
- |
0 |
|
Fejlesztési jellegű kiadások |
0 |
0 |
0 |
|
Összesen |
0 |
0 |
0 |
8. melléklet a 6/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
Dunaszentbenedek Község Önkormányzata |
|
|
Közvetett támogatások kimutatása |
|
|
2026 |
|
|
Megnevezés: |
Ft-ban |
|
az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
0 |
|
a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
0 |
|
a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
0 |
|
a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
0 |
|
az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
0 |
|
Összesen |
0 |
9. melléklet a 6/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
Dunaszentbenedek Község Önkormányzata |
|
Kormányzati funkciók rendje |
|
2026. |
|
011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
|
013320 - Köztemető-fenntartás és –működtetés |
|
013350 - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
|
016080 - Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények |
|
041232 - Start-munka program - Téli közfoglalkoztatás |
|
041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
|
041236 - Országos közfoglalkoztatási program |
|
041237 - Közfoglalkoztatási mintaprogram |
|
042220 - Erdőgazdálkodás |
|
045160 - Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
|
047320 - Turizmusfejlesztési támogatások és tevékenységek |
|
047410 - Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenységek |
|
051030 - Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása |
|
052030 - Szennyvíziszap kezelése, ártalmatlanítása |
|
061020 - Lakóépület építése |
|
062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
|
063080 - Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése |
|
064010 - Közvilágítás |
|
066010 - Zöldterület-kezelés |
|
066020 - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
|
072111 - Háziorvosi alapellátás |
|
072112 - Háziorvosi ügyeleti ellátás |
|
072311 - Fogorvosi alapellátás |
|
081030 - Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztés |
|
082042 - Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása |
|
082043 - Könyvtári állomány feltárása, megőrzése, védelme |
|
082044 - Könyvtári szolgáltatások |
|
082061 - Múzeumi gyűjteményi tevékenység |
|
082063 - Múzeumi kiállítási tevékenység |
|
082064 - Múzeumi közművelődési, közönségkapcsolati tevékenység |
|
082091 - Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
|
082092 - Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
|
084070 - A fiatalok társadalmi integrációját segítő struktúra, szakmai szolgáltatások fejlesztése, működtetése |
|
091110 - Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai |
|
091120 - Sajátos nevelési igényű gyermekek óvodai nevelésének, ellátásának szakmai feladatai |
|
091140 - Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
|
096015 - Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
|
102050 - Az időskorúak társadalmi integrációját célzó programok |
|
104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
|
104042 - Család - és gyermekjóléti szolgáltatások |
|
106010 - Lakóingatlan szociális célú bérbeadása, üzemeltetése |
|
106020 - Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások |
|
107051 - Szociális étkeztetés |
|
107052 - Házi segítségnyújtás |
|
Ktörzsból kitiltott kormányzati funkciók: |
|
018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
|
018020 - Központi költségvetési befizetések |
|
018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek |
|
061030 - Lakáshoz jutást segítő támogatások |
|
084032 - Civil szervezetek működési támogatása |
|
084040 - Egyházak közösségi és hitéleti tevékenységének támogatása |
|
101150 - Betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátások, támogatások |
|
101231 - Fogyatékossággal összefüggő pénzbeli ellátások, támogatások |
|
103010 - Elhunyt személyek hátramaradottainak pénzbeli ellátásai |
|
104051 - Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások |
|
105010 - Munkanélküli aktív korúak ellátásai |
|
105020 - Foglalkoztatást elősegítő képzések és egyéb támogatások |
|
107060 - Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások |
|
900020 - Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről |
A 2. § (1) bekezdése a Dunaszentbenedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Dunaszentbenedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Dunaszentbenedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Dunaszentbenedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Dunaszentbenedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Dunaszentbenedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Dunaszentbenedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdés c) pontja a Dunaszentbenedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdése a Dunaszentbenedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdése a Dunaszentbenedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Dunaszentbenedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Dunaszentbenedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Dunaszentbenedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Dunaszentbenedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
