Kifejezéskereső
Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (III.5.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] A rendelet megalkotásának célja az önkormányzat 2026. évi költségvetési rendeletének módosítása, melyet az előre nem tervezhető saját bevételekből, állami és pályázati támogatásokból származó többletbevételek, a költségvetés jóváhagyása óta felmerült többletkiadások, valamint kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások eredeti költségvetésbe történő beépítése indokolják.
[2] Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelet 3. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„(1) Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2026. évi költségvetésének
bevételi főösszegét: 46 175 153 Ft-ban
kiadási főösszegét: 46 175 153 Ft-ban állapítja meg.
(2) ) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A./ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 29 993 382 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 6 685 542 Ft
Közhatalmi bevételek 510 000 Ft
Működési bevételek 926 000 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Működési célú bevételek 38 114 924 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 0 Ft
Költségvetési bevételek 38 114 924 Ft
Finanszírozási bevételek 8 060 229 Ft
Bevételek mindösszesen 46 175 153 Ft
B./ KIADÁSOK
Személyi juttatások 19 489 276 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 168 000 Ft
Dologi kiadások 13 489 000 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 813 000 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 1 769 100 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 200 000 Ft
Tartalékok 4 054 991 Ft
Működési célú kiadások 42 983 367 Ft
Beruházások 1 744 300 Ft
Felújítások 400 000 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 2 144 300 Ft
Költségvetési kiadások 45 127 667 Ft
Finanszírozási kiadások 1 047 486 Ft
Kiadások mindösszesen 46 175 153 Ft”
2. § (1) Az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.
1. melléklet a 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
rovat |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
2026. évi módosított előirányzat |
módosított előirányzatból |
||
|
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
||||
|
B |
BEVÉTELEK |
||||||
|
B4 |
Intézményi működési bevételek |
926 000 |
0 |
926 000 |
926 000 |
0 |
926 000 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
510 000 |
0 |
510 000 |
510 000 |
0 |
510 000 |
|
B11 |
Önkormányzatok müködési támogatása |
29 830 724 |
28 388 724 |
1 442 000 |
29 993 382 |
28 551 382 |
1 442 000 |
|
B16 |
Müködési támogatások államháztartáson belülről |
6 848 200 |
6 848 200 |
6 685 542 |
6 685 542 |
0 |
|
|
B6 |
Működési célú átvett pénzek |
||||||
|
B25 |
Támogatási kölcsön visszatérülések |
||||||
|
Működési bevételek összesen |
38 114 924 |
35 236 924 |
2 878 000 |
38 114 924 |
35 236 924 |
2 878 000 |
|
|
B5 |
Felhalmozási bevétel |
||||||
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
||||||
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||||
|
B74 |
Támogatási kölcsön visszatérülések. |
||||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
38 114 924 |
35 236 924 |
2 878 000 |
38 114 924 |
35 236 924 |
2 878 000 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
-7 012 743 |
-7 012 743 |
0 |
-7 012 743 |
-7 012 743 |
0 |
|
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány működési célú igénybevétele |
5 915 929 |
5 915 929 |
0 |
5 915 929 |
5 915 929 |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány felhalmozási célú igénybevétele |
2 144 300 |
2 144 300 |
0 |
2 144 300 |
2 144 300 |
0 |
|
B81 |
Működési célú finanszírozási bevétel -pénzmaradvány nélkül |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
B81 |
Felhalmozási célú finanszírozási bevétel- pénzmaradvány nélkül |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
8 060 229 |
8 060 229 |
0 |
8 060 229 |
8 060 229 |
0 |
|
|
Működési bevételek mindösszesen |
44 030 853 |
41 152 853 |
2 878 000 |
44 030 853 |
41 152 853 |
2 878 000 |
|
|
Felhalmozási bevételek mindösszesen |
2 144 300 |
2 144 300 |
0 |
2 144 300 |
2 144 300 |
0 |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
46 175 153 |
43 297 153 |
2 878 000 |
46 175 153 |
43 297 153 |
2 878 000 |
|
|
rovat |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
2026. évi módosított előirányzat |
módosított előirányzatból |
||
|
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
||||
|
K |
KIADÁSOK |
||||||
|
K1 |
Személyi juttatások |
19 476 000 |
18 826 000 |
650 000 |
19 489 276 |
18 839 276 |
650 000 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
2 168 000 |
1 953 000 |
215 000 |
2 168 000 |
1 953 000 |
215 000 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
13 398 000 |
13 398 000 |
13 489 000 |
13 489 000 |
0 |
|
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 813 000 |
0 |
1 813 000 |
1 813 000 |
1 813 000 |
|
|
K5 |
Egyéb működési célú támogatások |
1 969 100 |
1 769 100 |
200 000 |
1 969 100 |
1 769 100 |
200 000 |
|
K508 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
||||||
|
K513 |
Működési tartalék, céltartalék |
4 159 267 |
4 159 267 |
0 |
4 054 991 |
4 054 991 |
0 |
|
Működési kiadások összesen |
42 983 367 |
40 105 367 |
2 878 000 |
42 983 367 |
40 105 367 |
2 878 000 |
|
|
K6 |
Intézményi beruházás |
1 744 300 |
1 744 300 |
0 |
1 744 300 |
1 744 300 |
|
|
K7 |
Felújítás |
400 000 |
400 000 |
0 |
400 000 |
400 000 |
0 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási kiadás |
0 |
0 |
||||
|
K86 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
||||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
2 144 300 |
2 144 300 |
0 |
2 144 300 |
2 144 300 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
45 127 667 |
42 249 667 |
2 878 000 |
45 127 667 |
42 249 667 |
2 878 000 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K9 |
Működési célú finanszírozási kiadás |
1 047 486 |
1 047 486 |
0 |
1 047 486 |
1 047 486 |
0 |
|
K9 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadás |
||||||
|
FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
1 047 486 |
1 047 486 |
0 |
1 047 486 |
1 047 486 |
0 |
|
|
Működési kiadások mindösszesen |
44 030 853 |
41 152 853 |
2 878 000 |
44 030 853 |
41 152 853 |
2 878 000 |
|
|
Felhalmozási kiadások mindösszesen |
2 144 300 |
2 144 300 |
0 |
2 144 300 |
2 144 300 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
46 175 153 |
43 297 153 |
2 878 000 |
46 175 153 |
43 297 153 |
2 878 000 |
|
2. melléklet a 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
rovat/ sszám |
Megnevezés |
2026. évi eredeti |
2026. évi |
|
MŰKÖDÉSI |
|||
|
B4 1. |
Intézményi működési bevételek |
926 000 |
926 000 |
|
B401 |
Készletértékesítés |
0 |
0 |
|
B402 |
Tárgyi eszköz bérbeadásásból származó bevétel |
70 000 |
70000 |
|
B403 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
150 000 |
150000 |
|
B404 |
Önkormányzati vagyon üzemeltetésből származó bevétel |
0 |
0 |
|
B405 |
Ellátási díjak |
706 000 |
706000 |
|
B411 |
Egyéb működési bevételek |
0 |
0 |
|
B408 |
Kamat bevételek |
0 |
0 |
|
B3 2. |
Közhatalmi bevételek |
510 000 |
510 000 |
|
B31 |
Jövedelmadók |
0 |
0 |
|
B34 |
Vagyoni tipusú adók |
210 000 |
210 000 |
|
B34 |
Magánszemélyek kommunális adója |
210 000 |
210 000 |
|
B351 |
értékesítési és forgalmi adók |
210 000 |
210 000 |
|
B351 |
Helyi iparűzési adó |
210 000 |
210 000 |
|
B354 |
Gépjárműadó |
0 |
0 |
|
B355 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
90 000 |
90 000 |
|
B355 |
Tartózkodás utáni idegenforgalmi adó |
90 000 |
90 000 |
|
B355 |
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
|
B36 |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
0 |
0 |
|
B11 3. |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
29 830 724 |
29 993 382 |
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
17 177 230 |
17 177 230 |
|
B112 |
Egyes köznevelési feladatok támogatása |
0 |
0 |
|
B113 |
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
10 383 494 |
10 546 152 |
|
B113 |
gyermekétkeztetés támogatása |
0 |
0 |
|
B114 |
Települési önkorm. Kulturális támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
|
B115 |
Kiegészítő célú möködési költségvetési támogatás |
0 |
0 |
|
B116 |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
|
B1 4. |
Működési célú támogatások állaháztartáson belül |
6 848 200 |
6 685 542 |
|
B16 |
Elkülönített állami pénzalapokból |
3 782 000 |
3 782 000 |
|
B16 |
Társadalombíztosítás pénzügyi alapjai |
0 |
0 |
|
B16 |
Helyi önkormányzatok és kv. Szerveik-KÖH |
0 |
0 |
|
B16 |
Társulások és kv. szerveik |
0 |
0 |
|
B16 |
Központi költségvetési szervek |
3 066 200 |
2 903 542 |
|
B16 |
Pénzeszköz átvétel - falugondnok helyettesítés miatt |
0 |
0 |
|
B6 5. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
B1 6. |
Támogatási kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
|
B8 7. |
Működési célú finanszírozási bevételek |
5 915 929 |
5 915 929 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele |
5 915 929 |
5 915 929 |
|
B811 |
Likvid hitel felvétele |
0 |
0 |
|
B8113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele |
0 |
0 |
|
B8121 |
Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
|
B81 |
Egyéb finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
44 030 853 |
44 030 853 |
|
|
MŰKÖDÉSI HIÁNY |
|||
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK |
|||
|
K1 1. |
Személyi juttatások |
19 476 000 |
19 489 276 |
|
K2 2. |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 168 000 |
2 168 000 |
|
K3 3. |
Dologi kiadások |
13 398 000 |
13 489 000 |
|
K4 4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 813 000 |
1 813 000 |
|
Szociális tüzifa támogatás |
0 |
0 |
|
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
1 813 000 |
1 813 000 |
|
|
Települési támogatás |
1 813 000 |
1 813 000 |
|
|
Lakásfenntartási támogatás |
0 |
0 |
|
|
Gyermekszületési támogatás |
0 |
0 |
|
|
Temetési támogatás |
300 000 |
300 000 |
|
|
Beiskolázási támogatás |
300 000 |
300 000 |
|
|
Átmeneti - rendkivüli támogatás |
1 213 000 |
1 213 000 |
|
|
K5 5. |
Egyéb működési célú kiadások |
1 969 100 |
1 969 100 |
|
K502 |
Önkorm. előző évi elszámolásából visszafiz. Köt. |
0 |
0 |
|
K506 |
Működési kiadás államháztartáson belülre |
1 769 100 |
1 769 100 |
|
K506 |
Központi költségvetési szervnek |
0 |
0 |
|
K506 |
Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
948 100 |
948 100 |
|
Orvosi ügyelet |
0 |
0 |
|
|
Fiziotherápia |
106 000 |
106 000 |
|
|
KÖH finanszírozása |
554 000 |
554 000 |
|
|
Fogorvosi rendelő áthelyezése, finanszírozása |
183 000 |
183 000 |
|
|
Bajánsenye-i kirendeltség (nyílászárócsere hj.) |
105 100 |
105 100 |
|
|
K506 |
Társulásoknak és költségvetési szerveinek |
821 000 |
821 000 |
|
Zalamenti és Őrségi Önkorm. Szociális és Gyermekj. Társ. |
0 |
0 |
|
|
Pöttömsziget óvoda |
810 000 |
810 000 |
|
|
Nyugat-d.tuli regionális hulladékgazd. Társ. |
11 000 |
11 000 |
|
|
K512 |
Működési kiadások államháztartáson kivülre |
200 000 |
200 000 |
|
Egyéb civil szervezetek |
200 000 |
200 000 |
|
|
Őrségi Vízrendezési és Talajvédelmi Társ. |
0 |
0 |
|
|
K513 |
Tartalék |
4 159 267 |
4 054 991 |
|
K5 6 . |
Müködési visszatéritendő támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
0 |
|
K9 7 . |
Működési célú finanszírozási kiadások |
1 047 486 |
1 047 486 |
|
K59112 |
Likvid hitel törlesztése |
0 |
0 |
|
K9113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése |
0 |
0 |
|
K9121 |
Forgatási célú értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
|
K914 |
ÁH. Belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 047 486 |
1 047 486 |
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
44 030 853 |
44 030 853 |
|
|
MŰKÖDÉSI TÖBBLET |
3. melléklet a 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
ssz. |
Megnevezés |
2026. évi eredeti |
2026. évi módosítás |
|
K513 |
ÁLTALÁNOS TARTALÉKOK |
4 159 267 |
4 054 991 |
|
K513 |
Működési célú |
4 159 267 |
4 054 991 |
|
K513 |
Felhalmozási célú |
0 |
0 |
|
K513 |
CÉLTARTALÉKOK |
0 |
0 |