Kifejezéskereső
Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (III. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.04.01.
Szentgál Község Önkormányzata 2026. évi költségvetéséről szóló 5/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A 2026. évi önkormányzati költségvetés a bejövő új feladatok, valamint fedezetük miatt a költségvetést az alábbi indokok alapján módosítani szükséges.
I. Önkormányzat:
1. A Központi Költségvetés keretében leutalásra került a dolgozóknak biztosított lakástámogatás és annak járulékai 3.840.000 forint összegben kifizetése 1 főre a Fenyves Óvodánál, 2 főre az önkormányzatnál történik.
2. A Pedagógusoknak biztosított 152.400 Ft és járulék kifizetését rendelték el központilag. A kifizetést 2026. április 10-ig kell kifizetni, ezért a Személyi juttatások előirányzatát 1.387.000 forinttal, a Munkaadói járulék előirányzatot 180.020 forinttal megemelni szükséges. Fedezete megérkezett, a Közoktatási normatíva nő 1.567.020 forinttal.
3. A szárvágóra betervezett összeg 75.000 forinttal kevesebb, ezért a Beruházási előirányzat nő 75.000 Ft-tal, egyidejűleg a Tartalék csökken.
4. 2026. május 1-től 1 fő közterületi karbantartó munkást vesz fel az önkormányzat, ezért a Személyi juttatások előirányzatát ezen belül az Alapilletmény 2.463.000 Ft-tal, a Jutalom előirányzat 100.000 forinttal, a Caffeteria juttatás 98.000 forinttal nő, a Munkaadói járulék 350.000 forinttal nő. Fedezete a Tartalék.
5. A Fő u. 67. épületre ajtó készítése szükséges, ezért a Felújítási előirányzat 186.000 forinttal nő, fedezete a Tartalék.
6. A Képviselő Testületi felajánlások miatt a Tartalék (cél) 2.430.000 forinttal csökken a Dologi előirányzat emelkedik.
7. Technikai átcsoportosítás: A Bursa Hungarica pályázat a KÖTELEZŐ feladatok közt lett megtervezve, át kell módosítani az ÖNKÉNT vállalt feladatok közé. A beiskolázás szintén átkerül az „önként” vállalt feladatok közé. A Civil szervezeteknek nyújtott támogatás szintén.
8. A 2025. évi normatívák elszámolása után a betervezett felett 860.000 visszafizetési kötelezettsége keletkezett az önkormányzatnak, fedezete a Tartalék.
9. Az Eu. Sportrégiója pályázatra betervezett 1080.000 forint a Dologi előirányzatoknál szerepel, ezért az Államháztartáson kívül átadott pénzeszköz előirányzatát megemelni, egyidejűleg a Dologi előirányzatot csökkenteni szükséges.(Önként vállalt feladatok közt kell kimutatni)
10. Létszám: 1 fővel emelkedik
II. Polgármesteri Hivatal:
A 2026. április 12-i választás fedezete leutalásra került, így a Támogatásértékű működési bevétel 3.148.484 forinttal nő.
Kiadási oldalon:
- Személyi juttatás (K12): 2.280.000,- ft
- Munkaadói járulék (k2): 338.484,- ft
- Dologi előirányzat (k3): 530.000,- ft-tal emelkedik
Utólagos igény bejelentéssel 3 db szavazófülke ára pótlólag 216.000 forint, ezért a Beruházási kiadások nőnek, bevételi oldalon a Támogatásértékű működési bevétel nő. A módosításokat az Államigazgatási feladatok közt kell kimutatni.
III. Fenyves Óvoda:
- 1 fő jubileumi jutalomra, valamint törzsgárda jutalomra jogosult, ezért az előirányzatot 1.365.000 forinttal, valamint a Munkaadói járulékot 178.000 forinttal megemelni szükséges. Bevételi oldalon a Finanszírozási bevétel nő.
- A pedagógusok év közi egyszeri kiegészítése miatt 152.400 ft/fő juttatásra jogosultak, ezért a Személyi juttatás előirányzat 1.387.000 forinttal, a Munkaadói járulék előirányzat 180.020 forinttal nő. Fedezete az önkormányzathoz leadott központi forrás, amit a finanszírozási bevétel címén kap meg az óvoda.
- 1 fő dolgozó igénybe vette a Lakástámogatási összeget, ezért a Béren kívüli juttatások előirányzata 1.000.000 forinttal, a Munkaadói járulék 280.000 forinttal nő. Fedezete az önkormányzathoz leadott központi támogatás továbbadása.
- 1 fő nyugdíjba vonul, a sétáló időre helyettesíteni szükséges, ezért a Külső személyi juttatások előirányzatát 500.000 forinttal, a Munkaadói járulék előirányzatot 65.000 forinttal megemelni szükséges. Fedezete a Finanszírozási bevétel, melyet az Önkormányzati Tartalék biztosít.
