Téglás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete

Téglás Város Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról, a zárszámadásról

2026.05.29.

[1] A rendelet célja, hogy az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, a tervezett és a ténylegesen megvalósult bevételeket és kiadásokat összevetve adjon számot adjon Téglás Város Önkormányzatának és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról és a pénzügyi- és a vagyoni helyzetéről.

[2] Téglás Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, meghatározott feladatkörben eljárva, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével, a következőket rendeli el:

1. § (1) Téglás Város Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő- testület), Téglás Város Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) 2025. évi költségvetésének végrehajtását 3 247 081 045 Ft bevételi és kiadási módosított előirányzattal, valamint 11 123 452 221 Ft bevételi (ebből finanszírozási bevételi teljesítés 9 118 162 277 Ft) és 10 134 379 307 Ft kiadási (ebből finanszírozási kiadási teljesítés 7 962 733 988 Ft) teljesítési főösszeggel elfogadja az 1. melléklet szerint.

(2) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2., 3., 4. mellékletek szerint fogadja el.

(3) A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 5. és a 6. melléklet szerint fogadja el.

(4) A képviselő- testület az önkormányzat, mint irányító szerv 2025. évi költségvetése módosított bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéseit a 7., 8., 9., 10. melléklet szerint fogadja el.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek (a továbbiakban: költségvetési szervek) 2025. évi költségvetése módosított bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 11., 12., 13., 14., 15., 16., 17. melléklet szerint fogadja el.

2. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek beruházási és felújítási kiadásait a 18. és a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat céljelleggel juttatott támogatásokat a 21. mellékletben részletezettek alapján fogadja el.

(3) Az EU-s támogatással megvalósuló programok és projektek, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulás pénzügyi elszámolását az 22. melléklet szerint fogadja el.

(4) Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatait a 23. melléklet részletezi.

(5) A képviselő-testület a közvetett támogatásokat azok jellege, mértéke, összege szerint a 24. melléklet szerinti részletezettségben hagyja jóvá.

(6) Az önkormányzati adósság állomány alakulását lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban a 25. melléklet részletezi.

(7) A 2025. évi zárszámadás vagyonmérlegének főösszegét 5 991 614 024 Ft összegben fogadja el a képviselő-testület, melynek tételes bontása eszköz- és forráscsoportonként a 26. és 27. mellékletben található. A mérlegen kívül érték nélkül nyilvántartott eszközökről, a függő követelésekről és kötelezettségekről és a biztos (jövőbeni) követelésekről a kimutatást a 28. és 29. melléklet alapján fogadja el.

(8) Az önkormányzat és a költségvetési szervek pénzeszközváltozásának levezetését a 30. melléklet tartalmazza.

(9) A 2024. és 2025. évi bevételek és kiadások összehasonlítását a 31. melléklet tartalmazza.

(10) A gazdasági társaságokban képviselt tulajdonrészekkel összefüggő adatok a 32. mellékletben találhatók.

(11) Az önkormányzat és a költségvetési szervek 2025. évi létszám alakulását a 33. melléklet tartalmazza.

(12) A képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak a mérlegét a 34. melléklet alapján fogadja el.

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szervek 2025. évi költségvetési maradványát összesen 989 072 914 Ft-ban állapítja meg, amelyből 987 676 856 Ft-ot eredeti bevételi előirányzatként az önkormányzat és a költségvetési szervek 2026. évi költségvetésébe már betervezett, így a 2025. évi költségvetési maradvány felosztható összege 1 396 058 Ft (amely nem tartalmazza a kötelezettség-vállalással terhelt maradvány összegét). A költségvetési maradvány kimutatását és felosztásának részletezését a 20. melléklet tartalmazza.

(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 86. § (5) bekezdése alapján, az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2025. évi költségvetési maradványát a képviselő-testület 20. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület utasítja a jegyzőt, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(4) A jegyző és a költségvetési szervek vezetői a költségvetési maradványnak a 2026. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek. A képviselő-testület utasítja a jegyzőt, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a költségvetési maradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.

4. § Hatályát veszti a 2025. évi költségvetésről szóló 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelet.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 7/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

1. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA NETTÓSÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés	Teljesítés %
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	1 066 685 022	1 127 729 155	1 118 077 705	99,14%
5			B11	Önkormányzatok működési támogatásai	941 167 657	970 107 204	968 706 689	99,86%
6			B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	235 200 344	251 769 804	251 769 804	100,00%
7			B112	Egyes köznevelési feladatok támogatása	377 339 472	439 998 555	439 998 555	100,00%
8			B1131	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladainak támogatása	112 780 630	117 245 600	117 245 600	100,00%
9			B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatinak támogatása	138 823 821	140 670 800	140 670 800	100,00%
10			B114	Kulturális feladatok támogatása	18 593 390	18 767 390	18 767 390	100,00%
11			B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegszítő támogatások	58 430 000	1 400 515	0	0,00%
12			B116	Elszámolásból származó bevételek	0	254 540	254 540	100,00%
13			B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0
14			B14	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0
15			B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0	12 949 602	12 949 602	100,00%
16			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	125 517 365	144 672 349	136 421 414	94,30%
17		B3		Közhatalmi bevételek	357 500 000	357 500 000	471 741 385	131,96%
18			B31	Jövedelemadók - termőföld bérbeadása
19			B34	Vagyoni típusú adók	106 000 000	106 000 000	144 730 479	136,54%
20			B35	Termékek és szolgáltatások adói	250 000 000	250 000 000	322 792 784	129,12%
21			B351	Értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó	250 000 000	250 000 000	322 792 784	129,12%
22			B354	Gépjárműadó	0	0	0
23			B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
24			B36	Egyéb közhatalmi bevételek	1 500 000	1 500 000	4 218 122	281,21%
25		B4		Működési bevételek	137 810 435	156 829 471	269 557 204	171,88%
26			B401	Készletértékesítés ellenértéke	6 500 000	6 500 000	12 014 603	184,84%
27			B402	Szolgáltatások ellenértéke	58 359 000	58 359 000	77 463 994	132,74%
28			B403	Közvetített szolgáltatások	16 046 000	16 046 000	17 524 151	109,21%
29			B404	Tulajdonosi bevételek	5 137 193	5 137 193	7 237 125	140,88%
30			B405	Ellátási díjak	29 691 000	29 691 000	34 630 337	116,64%
31			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	22 077 242	30 579 478	37 926 673	124,03%
32			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	3 730 000
33			B408	Kamatbevételek	0	10 516 800	42 184 963	24,93%
34			B409	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	257 687
35			B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	1 138 347
36			B411	Egyéb működési bevételek	0	0	35 449 324
37		B6		Működési célú átvett pénzeszközök	0	1 000 000	1 399 100	139,91%
38			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	1 000 000	1 399 100	139,91%
39	Működési bevételek összesen				1 561 995 457	1 643 058 626	1 860 775 394	113,25%
40	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
41		B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	139 124	74 323 657	74 159 526	99,78%
42			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások		0	0
43			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	139 124	74 323 657	74 159 526	99,78%
44		B5		Felhalmozási bevételek	0	70 355 024	70 355 024	100,00%
45			B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0
46			B52	Ingatlanok értékesítése	0	62 897 764	62 897 764	100%
47			B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	6 700 000	6 700 000	100%
48			B54	Részesedések értékesítése	0	0	0
49			B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevétel	0	757 260	757 260	100%
50		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		0	0
51			B74	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülrő	0	0	0
52			B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0
53	Felhalmozási bevételek összesen				139 124	144 678 681	144 514 550	99,89%
54				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2)	1 562 134 581	1 787 737 307	2 005 289 944	112,17%
55	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
56		B8		Finanszírozási bevételek	1 157 547 868	1 459 343 738	9 118 162 277	624,81%
57			B81	Belföldi finanszírozási bevételek	1 157 547 868	1 459 343 738	9 118 162 277	624,81%
58			B811	Hitel, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól	0	0	0
59			B812	Belföldi értékpapírok bevételei	317 570 000	617 570 000	617 570 000	100,00%
60			B813	Maradvány igénybevétele	839 977 868	841 773 738	841 773 738	100,00%
61			B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések		0	38 818 539
62			B817	Lekötött betétek megszüntetése			7 620 000 000
63				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 157 547 868	1 459 343 738	9 118 162 277	624,81%
64	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				2 719 682 449	3 247 081 045	11 123 452 221	342,57%

2. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA NETTÓSÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés	Teljesítés %
2	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
3
4		K1		Személyi juttatások	1 068 281 000	1 089 163 800	1 051 936 329	96,58%
5		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	154 826 127	157 539 281	142 040 816	90,16%
6		K3		Dologi kiadások	582 198 814	689 841 765	549 914 665	79,72%
7		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai	13 000 000	13 000 000	4 696 725	36,13%
8		K5		Egyéb működési kiadások	779 076 460	568 368 470	72 513 940	12,76%
9			K502	Elvonások és befizetések	44 006 234	44 006 234	44 006 234	100,00%
10			K506	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	23 694 000	27 796 552	10 047 706	36,15%
11			K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönyök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0	0
12			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	20 000 000	20 000 000	18 460 000	92,30%
13			K513	Tartalékok	691 376 226	476 565 684
14				-általános tartalék	20 000 000	72 007 911
15				-céltartalék	671 376 226	404 557 773
16	Működési kiadások összesen				2 597 382 401	2 517 913 316	1 821 102 475	72,33%
17	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
18		K6		Beruházások	52 254 649	354 032 330	319 753 394	90,32%
19		K7		Felújítások	27 311 411	32 401 411	30 789 450	95,03%
20		K8		Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
21			K84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0	0
22			K89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	0	0
23	Felhalmozási kiadások összesen				79 566 060	386 433 741	350 542 844	90,71%
24				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	2 676 948 461	2 904 347 057	2 171 645 319	89,45%
25	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
26		K9		Finanszírozási kiadások	42 733 988	342 733 988	7 962 733 988	2323,30%
27			K91	Belföldi finanszírozási kiadások	42 733 988	342 733 988	7 962 733 988	2323,30%
28			K911	Hitel-, és kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	15 080 000	15 080 000	15 080 000	100,00%
29			K912	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	300 000 000	300 000 000	100,00%
30			K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	27 653 988	27 653 988	27 653 988	100,00%
31			K916	Pénzeszközök betétként elhelyezése			7 620 000 000
32				FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	42 733 988	342 733 988	7 962 733 988	2323,30%
33	KIADÁSOK ÖSSZESEN				2 719 682 449	3 247 081 045	10 134 379 307	312,11%

2. melléklet a 7/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

1. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA NETTÓSÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA Kötelező feladatok
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés	Teljesítés %
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	1 065 985 022	1 127 029 155	1 116 841 063	193,75%
5			B11	Önkormányzatok működési támogatásai	941 167 657	970 107 204	968 706 689	99,86%
6			B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	235 200 344	251 769 804	251 769 804	100,00%
7			B112	Egyes köznevelési feladatok támogatása	377 339 472	439 998 555	439 998 555	100,00%
8			B1131	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladainak támogatása	112 780 630	117 245 600	117 245 600	100,00%
9			B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatinak támogatása	138 823 821	140 670 800	140 670 800	100,00%
10			B114	Kulturális feladatok támogatása	18 593 390	18 767 390	18 767 390	100,00%
11			B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegszítő támogatások	58 430 000	1 400 515	0	0,00%
12			B116	Elszámolásból származó bevételek	0	254 540	254 540
13			B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0
14			B14	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0
15			B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0	12 949 602	12 949 602
16			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	124 817 365	143 972 349	135 184 772	93,90%
17		B3		Közhatalmi bevételek	357 000 000	357 000 000	470 491 385	131,79%
18			B31	Jövedelemadók - termőföld bérbeadása
19			B34	Vagyoni típusú adók	106 000 000	106 000 000	144 730 479	136,54%
20			B35	Termékek és szolgáltatások adói	250 000 000	250 000 000	322 792 784	129,12%
21			B351	Értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó	250 000 000	250 000 000	322 792 784	129,12%
22			B354	Gépjárműadó	0	0	0
23			B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
24			B36	Egyéb közhatalmi bevételek	1 000 000	1 000 000	2 968 122	296,81%
25		B4		Működési bevételek	122 629 435	141 648 471	249 790 778	176,35%
26			B401	Készletértékesítés ellenértéke	6 500 000	6 500 000	12 014 603
27			B402	Szolgáltatások ellenértéke	46 405 000	46 405 000	61 899 879	133,39%
28			B403	Közvetített szolgáltatások	16 046 000	16 046 000	17 524 151	109,21%
29			B404	Tulajdonosi bevételek	5 137 193	5 137 193	7 237 125	140,88%
30			B405	Ellátási díjak	29 691 000	29 691 000	34 630 337
31			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	18 850 242	27 352 478	33 724 362	123,30%
32			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	3 730 000
33			B408	Kamatbevételek	0	10 516 800	42 184 963	401,12%
34			B409	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	257 687
35			B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	3 252 413
36			B411	Egyéb működési bevételek	0	0	33 335 258
37		B6		Működési célú átvett pénzeszközök	0	1 000 000	1 399 100	139,91%
38			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	1 000 000	1 399 100	139,91%
39	Működési bevételek összesen				1 545 614 457	1 626 677 626	1 838 522 326	113,02%
40	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
41		B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	139 124	74 323 657	74 159 526	99,78%
42			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0
43			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	139 124	74 323 657	74 159 526	99,78%
44		B5		Felhalmozási bevételek	0	70 355 024	70 355 024	100,00%
45			B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0
46			B52	Ingatlanok értékesítése	0	62 897 764	62 897 764	100%
47			B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	6 700 000	6 700 000	100%
48			B54	Részesedések értékesítése	0	0	0
49			B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevétel	0	757 260	757 260	100%
50		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
51			B74	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülrő	0	0	0
52			B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0
53	Felhalmozási bevételek összesen				139 124	144 678 681	144 514 550	99,89%
54				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2)	1 545 753 581	1 771 356 307	1 983 036 876	111,95%
55	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
56		B8		Finanszírozási bevételek	1 036 545 168	1 338 341 038	9 016 153 026	673,68%
57			B81	Belföldi finanszírozási bevételek	1 036 545 168	1 338 341 038	9 016 153 026	673,68%
58			B811	Hitel, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól	0	0	0
59			B812	Belföldi értékpapírok bevételei	317 570 000	617 570 000	617 570 000	100,00%
60			B813	Maradvány igénybevétele	718 975 168	720 771 038	739 764 487	102,64%
61			B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	38 818 539
62			B817	Lekötött betétek megszüntetése			7 620 000 000
63				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 036 545 168	1 338 341 038	9 016 153 026	673,68%
64	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				2 582 298 749	3 109 697 345	10 999 189 902	353,71%

2. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA NETTÓSÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés	Teljesítés %
2	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
3
4		K1		Személyi juttatások	1 002 717 300	1 023 600 100	986 833 118	96,41%
5		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	146 028 127	148 741 281	132 230 664	88,90%
6		K3		Dologi kiadások	539 476 814	647 119 765	519 065 709	80,21%
7		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai	13 000 000	13 000 000	4 696 725	36,13%
8		K5		Egyéb működési kiadások	758 776 460	548 068 470	54 013 940	9,86%
9			K502	Elvonások és befizetések	44 006 234	44 006 234	44 006 234	100,00%
10			K506	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	23 394 000	27 496 552	10 007 706	36,40%
11			K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönyök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0	0
12			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	0	0	0
13			K513	Tartalékok	691 376 226	476 565 684
14				-általános tartalék	20 000 000	72 007 911
15				-céltartalék	671 376 226	404 557 773
16	Működési kiadások összesen				2 459 998 701	2 380 529 616	1 696 840 156	71,28%
17	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
18		K6		Beruházások	52 254 649	354 032 330	319 753 394	90,32%
19		K7		Felújítások	27 311 411	32 401 411	30 789 450	95,03%
20		K8		Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
21			K84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0	0
22			K89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	0	0
23	Felhalmozási kiadások összesen				79 566 060	386 433 741	350 542 844	90,71%
24				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	2 539 564 761	2 766 963 357	2 047 383 000	161,99%
25	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
26		K9		Finanszírozási kiadások	42 733 988	342 733 988	342 733 988	100,00%
27			K91	Belföldi finanszírozási kiadások	42 733 988	342 733 988	342 733 988	100,00%
28			K911	Hitel-, és kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	15 080 000	15 080 000	15 080 000	100,00%
29			K912	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	300 000 000	300 000 000	100,00%
30			K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	27 653 988	27 653 988	27 653 988	100,00%
31			K916	Pénzeszközök betétként elhelyezése			7 620 000 000
32				FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	42 733 988	342 733 988	7 962 733 988	100,00%
33	KIADÁSOK ÖSSZESEN				2 582 298 749	3 109 697 345	10 010 116 988	321,90%

3. melléklet a 7/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

1. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA NETTÓSÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA Önkéntvállalt feladatok
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés	Teljesítés %
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	700 000	700 000	1 236 642	176,66%
5			B11	Önkormányzatok működési támogatásai
6			B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
7			B112	Egyes köznevelési feladatok támogatása
8			B1131	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladainak támogatása
9			B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatinak támogatása
10			B114	Kulturális feladatok támogatása
11			B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegszítő támogatások
12			B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
13			B116	Elszámolásból származó bevételek
14			B12	Elvonások és befizetések bevételei
15			B14	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson belülről
16			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	700 000	700 000	1 236 642	176,66%
17		B3		Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
18			B31	Jövedelemadók - termőföld bérbeadása
19			B34	Vagyoni típusú adók
20			B35	Termékek és szolgáltatások adói
21			B351	Értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó
22			B354	Gépjárműadó
23			B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
24			B36	Egyéb közhatalmi bevételek
25		B4		Működési bevételek	15 181 000	15 181 000	19 766 426	130,21%
26			B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0
27			B402	Szolgáltatások ellenértéke	11 954 000	11 954 000	15 564 115	130,20%
28			B403	Közvetített szolgáltatások
29			B404	Tulajdonosi bevételek
30			B405	Ellátási díjak
31			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 227 000	3 227 000	4 202 311	130,22%
32			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése
33			B408	Kamatbevételek
34			B409	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei
35			B410	Biztosító által fizetett kártérítés
36			B411	Egyéb működési bevételek
37		B6		Működési célú átvett pénzeszközök
38			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
39	Működési bevételek összesen				15 881 000	15 881 000	21 003 068	132,25%
40	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
41		B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
42			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
43			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
44		B5		Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
45			B51	Immateriális javak értékesítése
46			B52	Ingatlanok értékesítése
47			B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
48			B54	Részesedések értékesítése
49		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
50			B74	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülrő
51			B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
52	Felhalmozási bevételek összesen				0	0	0	0
53				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2)	15 881 000	15 881 000	21 003 068	306,87%
54	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
55		B8		Finanszírozási bevételek	49 337 700	49 337 700	34 154 358	69,23%
56			B81	Belföldi finanszírozási bevételek	49 337 700	49 337 700	34 154 358	69,23%
57			B811	Hitel, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól
58			B812	Belföldi értékpapírok bevételei
59			B813	Maradvány igénybevétele	49 337 700	49 337 700	34 154 358	69,23%
60			B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések
61				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	49 337 700	49 337 700	34 154 358	69,23%
62	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				65 218 700	65 218 700	55 157 426	376,09%

2. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA NETTÓSÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés	Teljesítés %
2	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
3
4		K1		Személyi juttatások	11 561 700	11 561 700	11 483 612	99,32%
5		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 778 000	1 778 000	1 777 518	99,97%
6		K3		Dologi kiadások	31 579 000	31 579 000	23 396 296	74,09%
7		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai
8		K5		Egyéb működési kiadások	20 300 000	20 300 000	18 500 000	91,13%
9			K502	Elvonások és befizetések	0	0	0
10			K506	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	300 000	300 000	40 000	13,33%
11			K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönyök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0	0
12			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	20 000 000	20 000 000	18 460 000	92,30%
13			K513	Tartalékok
14				-általános tartalék
15				-céltartalék
16	Működési kiadások összesen				65 218 700	65 218 700	55 157 426	84,57%
17	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
18		K6		Beruházások
19		K7		Felújítások
20		K8		Egyéb felhalmozási célú kiadások
21			K84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
22			K89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
23	Felhalmozási kiadások összesen				0	0	0
24				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	65 218 700	65 218 700	55 157 426	84,57%
25	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
26		K9		Finanszírozási kiadások
27			K91	Belföldi finanszírozási kiadások	0	0	0
28			K911	Hitel-, és kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0
29			K912	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0
30			K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	0	0	0
31				FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	0	0	0	0,00%
32	KIADÁSOK ÖSSZESEN				65 218 700	65 218 700	55 157 426	84,57%

4. melléklet a 7/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

1. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA NETTÓSÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA Államigazgatási feladatok
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés	Teljesítés %
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	0	0	0	0
5			B11	Önkormányzatok működési támogatásai	0	0	0	0
6			B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
7			B112	Egyes köznevelési feladatok támogatása
8			B1131	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladainak támogatása
9			B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatinak támogatása
10			B114	Kulturális feladatok támogatása
11			B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegszítő támogatások
12			B116	Elszámolásból származó bevételek
13			B12	Elvonások és befizetések bevételei
14			B14	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson belülről
15			B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
16			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
17		B3		Közhatalmi bevételek	500 000	500 000	1 250 000	250,00%
18			B31	Jövedelemadók - termőföld bérbeadása
19			B34	Vagyoni típusú adók
20			B35	Termékek és szolgáltatások adói
21			B351	Értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó
22			B354	Gépjárműadó
23			B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
24			B36	Egyéb közhatalmi bevételek	500 000	500 000	1 250 000	250,00%
25		B4		Működési bevételek	0	0	0	0
26			B401	Készletértékesítés ellenértéke
27			B402	Szolgáltatások ellenértéke
28			B403	Közvetített szolgáltatások
29			B404	Tulajdonosi bevételek
30			B405	Ellátási díjak
31			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó
32			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése
33			B408	Kamatbevételek
34			B409	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei
35			B410	Biztosító által fizetett kártérítés
36			B411	Egyéb működési bevételek
37		B6		Működési célú átvett pénzeszközök				0
38			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0
39	Működési bevételek összesen				500 000	500 000	1 250 000	250,00%
40	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
41		B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
42			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
43			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
44		B5		Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
45			B51	Immateriális javak értékesítése
46			B52	Ingatlanok értékesítése
47			B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
48			B54	Részesedések értékesítése
49		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
50			B74	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülrő
51			B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
52	Felhalmozási bevételek összesen				0	0	0	0
53				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2)	500 000	500 000	1 250 000	250,00%
54	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
55		B8		Finanszírozási bevételek	71 665 000	71 665 000	67 854 893	94,68%
56			B81	Belföldi finanszírozási bevételek	71 665 000	71 665 000	67 854 893	94,68%
57			B811	Hitel, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól
58			B812	Belföldi értékpapírok bevételei
59			B813	Maradvány igénybevétele	71 665 000	71 665 000	67 854 893	94,68%
60			B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések
61				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	71 665 000	71 665 000	67 854 893	94,68%
62	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				72 165 000	72 165 000	69 104 893	95,76%

2. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA NETTÓSÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés	Teljesítés %
2	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
3
4		K1		Személyi juttatások	54 002 000	54 002 000	53 619 599	99,29%
5		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 020 000	7 020 000	8 032 634	114,42%
6		K3		Dologi kiadások	11 143 000	11 143 000	7 452 660	66,88%
7		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai
8		K5		Egyéb működési kiadások
9			K502	Elvonások és befizetések
10			K506	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
11			K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönyök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0	0	0
12			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
13			K513	Tartalékok
14				-általános tartalék
15				-céltartalék
16	Működési kiadások összesen				72 165 000	72 165 000	69 104 893	95,76%
17	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
18		K6		Beruházások
19		K7		Felújítások
20		K8		Egyéb felhalmozási célú kiadások
21			K84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
22			K89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
23	Felhalmozási kiadások összesen				0	0	0	0
24				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	72 165 000	72 165 000	69 104 893	95,76%
25	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
26		K9		Finanszírozási kiadások
27			K91	Belföldi finanszírozási kiadások
28			K911	Hitel-, és kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre
29			K912	Belföldi értékpapírok kiadásai
30			K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
31			K915	Intézmény finanszírozás
32				FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	0	0	0	0,00%
33	KIADÁSOK ÖSSZESEN				72 165 000	72 165 000	69 104 893	95,76%

5. melléklet a 7/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
1		Bevételek					Kiadások
2	Rovat	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés	Rovat	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés
3	B1	Működési bevételek államháztartáson belülről	1 066 685 022	1 127 729 155	1 118 077 705	K1	Személyi juttatások	1 068 281 000	1 089 163 800	1 051 936 329
4	B3	Közhatalmi bevételek	357 500 000	357 500 000	471 741 385	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	154 826 127	157 539 281	142 040 816
5	B4	Működési bevételek	137 810 435	156 829 471	269 557 204	K3	Dologi kiadások	582 198 814	689 841 765	549 914 665
6	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	1 000 000	1 399 100	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	13 000 000	13 000 000	4 696 725
7						K5	Egyéb működési célú kiadások	779 076 460	568 368 470	72 513 940
8							ebből: Tartalékok	691 376 226	476 565 684
9		Költségvetési bevételek összesen	1 561 995 457	1 643 058 626	1 860 775 394		Költségvetési kiadások összesen	2 597 382 401	2 517 913 316	1 821 102 475
10	B81	Hiány belső finanszírozásának bevételei	1 063 040 932	1 202 508 678	8 533 929 996	K91	Belföldi finanszírozási kiadások	27 653 988	327 653 988	7 947 653 988
11	B811	Hitel, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	K911	Hitel-, és kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0
12	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	317 570 000	617 570 000	617 570 000	K912	Belföldi értékpapírvásárlás	0	300 000 000	300 000 000
13	B813	Maradvány igénybevétele	745 470 932	584 938 678	257 541 457	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	27 653 988	27 653 988	27 653 988
14	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	38 818 539	K916	Pénzeszközök betétként elhelyezése	0	0	7 620 000 000
15	B817	Lekötött betétek megszüntetése	0	0	7 620 000 000
16		Működési célú finanszírozási bevételek összesen	1 063 040 932	1 202 508 678	8 533 929 996		Működési célú finanszírozási kiadások összesen	27 653 988	327 653 988	7 947 653 988
17		BEVÉTEL ÖSSZESEN	2 625 036 389	2 845 567 304	10 394 705 390		KIADÁSOK ÖSSZESEN	2 625 036 389	2 845 567 304	9 768 756 463
18		Költségvetési hiány:	1 035 386 944	874 854 690	-		Költségvetési többlet:	-	-	39 672 919
19		Tárgyévi hiány:	-	-	-		Tárgyévi többlet:	-	-	625 948 927

6. melléklet a 7/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
1		Bevételek					Kiadások
2	Rovat	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés	Rovat	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés
3	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	139 124	74 323 657	74 159 526	K6	Beruházások	52 254 649	354 032 330	319 753 394
4	B5	Felhalmozási bevételek	0	70 355 024	70 355 024	K7	Felújítások	27 311 411	32 401 411	30 789 450
5	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0			K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások
6		Költségvetési bevételek összesen	139 124	144 678 681	144 514 550		Költségvetési kiadások összesen	79 566 060	386 433 741	350 542 844
7	B81	Hiány belső finanszírozásának bevételei	94 506 936	256 835 060	584 232 281	K91	Belföldi finanszírozási kiadások	15 080 000	15 080 000	15 080 000
8	B811	Hitel, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	K911	Hitel-, és kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	15 080 000	15 080 000	15 080 000
9	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	K912	Belföldi értékpapírvásárlás	0	0	0
10	B813	Maradvány igénybevétele	94 506 936	256 835 060	584 232 281	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	0	0	0
11	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	0
12		Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen	94 506 936	256 835 060	584 232 281		Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen	15 080 000	15 080 000	15 080 000
13		BEVÉTEL ÖSSZESEN	94 646 060	401 513 741	728 746 831		KIADÁSOK ÖSSZESEN	94 646 060	401 513 741	365 622 844
14		Költségvetési hiány:	79 426 936	241 755 060	206 028 294		Költségvetési többlet:	-	-	-
15		Tárgyévi hiány:	-	-	-		Tárgyévi többlet:	-	-	363 123 987

7. melléklet a 7/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

1. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés	Teljesítés %
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	1 066 685 022	1 127 304 155	1 117 652 705	194,14%
5			B11	Önkormányzatok működési támogatásai	941 167 657	970 107 204	968 706 689	99,86%
6			B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	235 200 344	251 769 804	251 769 804	100,00%
7			B112	Egyes köznevelési feladatok támogatása	377 339 472	439 998 555	439 998 555	100,00%
8			B1131	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladainak támogatása	112 780 630	117 245 600	117 245 600	100,00%
9			B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatinak támogatása	138 823 821	140 670 800	140 670 800	100,00%
10			B114	Kulturális feladatok támogatása	18 593 390	18 767 390	18 767 390	100,00%
11			B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegszítő támogatások	58 430 000	1 400 515	0	0,00%
12			B116	Elszámolásból származó bevételek	0	254 540	254 540
13			B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0
14			B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0	12 949 602	12 949 602
15			B14	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0
16			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	125 517 365	144 247 349	135 996 414	94,28%
17		B3		Közhatalmi bevételek	357 000 000	357 000 000	470 491 385	131,79%
18			B31	Jövedelemadók - termőföld bérbeadása	0	0	0
19			B34	Vagyoni típusú adók	106 000 000	106 000 000	144 730 479	136,54%
20			B35	Termékek és szolgáltatások adói	250 000 000	250 000 000	322 792 784	129,12%
21			B351	Értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó	250 000 000	250 000 000	322 792 784	129,12%
22			B354	Gépjárműadó	0	0	0
23			B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0
24			B36	Egyéb közhatalmi bevételek	1 000 000	1 000 000	2 968 122	296,81%
25		B4		Működési bevételek	42 695 435	61 714 471	148 840 734	241,18%
26			B401	Készletértékesítés ellenértéke	6 500 000	6 500 000	12 014 603	184,84%
27			B402	Szolgáltatások ellenértéke	16 280 000	16 280 000	23 464 286	144,13%
28			B403	Közvetített szolgáltatások	11 296 000	11 296 000	11 635 313	103,00%
29			B404	Tulajdonosi bevételek	5 137 193	5 137 193	7 237 125	140,88%
30			B405	Ellátási díjak	0	0	0
31			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 482 242	11 984 478	16 448 152	137,25%
32			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	1 125 000
33			B408	Kamatbevételek	0	10 516 800	42 184 963	401,12%
34			B409	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	257 687
35			B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	1 138 347
36			B411	Egyéb működési bevételek	0	0	33 335 258
37		B6		Működési célú átvett pénzeszközök	0	1 000 000	1 399 100	139,91%
38			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	1 000 000	1 399 100	139,91%
39	Működési bevételek összesen				1 466 380 457	1 547 018 626	1 738 383 924	112,37%
40	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
41		B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	139 124	74 248 657	74 084 526	99,78%
42			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0
43			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	139 124	74 248 657	74 084 526	99,78%
44		B5		Felhalmozási bevételek	0	70 355 024	70 355 024	100,00%
45			B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0
46			B52	Ingatlanok értékesítése	0	62 897 764	62 897 764	100%
47			B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	6 700 000	6 700 000	100%
48			B54	Részesedések értékesítése	0	0	0
49			B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevétel	0	757 260	757 260	100%
50		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
51			B74	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülrő	0	0	0
52			B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0
53	Felhalmozási bevételek összesen				139 124	144 603 681	144 439 550	99,89%
54				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 466 519 581	1 691 622 307	1 882 823 474	111,30%
55	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
56		B8		Finanszírozási bevételek	1 147 093 189	1 448 862 059	9 107 680 598	628,61%
57			B81	Belföldi finanszírozási bevételek	1 147 093 189	1 448 862 059	1 487 680 598	102,68%
58			B811	Hitel, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól	0	0	0
59			B812	Belföldi értékpapírok bevételei	317 570 000	617 570 000	617 570 000
60			B813	Maradvány igénybevétele	829 523 189	831 292 059	831 292 059	100,00%
61			B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	38 818 539
62			B817	Lekötött betétek megszüntetése			7 620 000 000
63				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 147 093 189	1 448 862 059	9 107 680 598	628,61%
64	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				2 613 612 770	3 140 484 366	10 990 504 072	349,96%

2. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés	Teljesítés %
2	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
3
4		K1		Személyi juttatások	196 956 000	203 041 800	195 134 834	96,11%
5		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	24 161 127	24 952 281	19 755 995	79,18%
6		K3		Dologi kiadások	256 906 814	362 722 765	279 927 581	77,17%
7		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai	13 000 000	13 000 000	4 696 725	36,13%
8		K5		Egyéb működési kiadások	779 076 460	568 368 470	72 513 940	12,76%
9			K502	Elvonások és befizetések	44 006 234	44 006 234	44 006 234	100,00%
10			K506	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	23 694 000	27 796 552	10 047 706	36,15%
11			K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönyök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0	0
12			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	20 000 000	20 000 000	18 460 000	92,30%
13			K513	Tartalékok	691 376 226	476 565 684
14				-általános tartalék	20 000 000	72 007 911
15				-céltartalék	671 376 226	404 557 773
16	Működési kiadások összesen				1 270 100 401	1 172 085 316	572 029 075	48,80%
17	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
18		K6		Beruházások	42 333 649	342 051 330	312 927 292	91,49%
19		K7		Felújítások	10 801 411	10 801 411	9 191 149	85,09%
20		K8		Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
21			K84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0	0
22			K89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	0	0
23	Felhalmozási kiadások összesen				53 135 060	352 852 741	322 118 441	91,29%
24				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	1 323 235 461	1 524 938 057	894 147 516	140,09%
25	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
26		K9		Finanszírozási kiadások	1 290 377 309	1 615 546 309	1 499 570 100	92,82%
27			K91	Belföldi finanszírozási kiadások	1 290 377 309	1 615 546 309	1 499 570 100	92,82%
28			K911	Hitel-, és kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	15 080 000	15 080 000	15 080 000	100,00%
29			K912	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	300 000 000	300 000 000	100,00%
30			K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	27 653 988	27 653 988	27 653 988	100,00%
31			K915	Intézmény finanszírozás	1 247 643 321	1 272 812 321	1 156 836 112	90,89%
32			K916	Pénzeszközök betétként elhelyezése			7 620 000 000
33				FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	1 290 377 309	1 615 546 309	9 119 570 100	92,82%
34	KIADÁSOK ÖSSZESEN				2 613 612 770	3 140 484 366	10 013 717 616	318,86%

8. melléklet a 7/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

1. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA Kötelező feladatok
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés	Teljesítés %
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	1 065 985 022	1 126 604 155	1 116 416 063	99,10%
5			B11	Önkormányzatok működési támogatásai	941 167 657	970 107 204	968 706 689	99,86%
6			B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	235 200 344	251 769 804	251 769 804	100,00%
7			B112	Egyes köznevelési feladatok támogatása	377 339 472	439 998 555	439 998 555	100,00%
8			B1131	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladainak támogatása	112 780 630	117 245 600	117 245 600	100,00%
9			B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatinak támogatása	138 823 821	140 670 800	140 670 800	100,00%
10			B114	Kulturális feladatok támogatása	18 593 390	18 767 390	18 767 390	100,00%
11			B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegszítő támogatások	58 430 000	1 400 515	0	0,00%
12			B116	Elszámolásból származó bevételek		254 540	254 540	100,00%
13			B12	Elvonások és befizetések bevételei
14			B14	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson belülről
15			B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről		12 949 602	12 949 602	100,00%
16			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	124 817 365	143 547 349	134 759 772	93,88%
17		B3		Közhatalmi bevételek	357 000 000	357 000 000	470 491 385	131,79%
18			B31	Jövedelemadók - termőföld bérbeadása
19			B34	Vagyoni típusú adók	106 000 000	106 000 000	144 730 479	136,54%
20			B35	Termékek és szolgáltatások adói	250 000 000	250 000 000	322 792 784	129,12%
21			B351	Értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó	250 000 000	250 000 000	322 792 784	129,12%
22			B354	Gépjárműadó
23			B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
24			B36	Egyéb közhatalmi bevételek	1 000 000	1 000 000	2 968 122	296,81%
25		B4		Működési bevételek	42 695 435	61 714 471	148 267 047	240,25%
26			B401	Készletértékesítés ellenértéke	6 500 000	6 500 000	12 014 603
27			B402	Szolgáltatások ellenértéke	16 280 000	16 280 000	23 215 467	142,60%
28			B403	Közvetített szolgáltatások	11 296 000	11 296 000	11 635 313	103,00%
29			B404	Tulajdonosi bevételek	5 137 193	5 137 193	7 237 125	140,88%
30			B405	Ellátási díjak			0
31			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 482 242	11 984 478	16 380 971	136,68%
32			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése			1 125 000
33			B408	Kamatbevételek		10 516 800	42 184 963	401,12%
34			B409	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei			257 687
35			B410	Biztosító által fizetett kártérítés			1 138 347
36			B411	Egyéb működési bevételek			33 335 258
37		B6		Működési célú átvett pénzeszközök	0	1 000 000	1 399 100	139,91%
38			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök		1 000 000	1 399 100	139,91%
39	Működési bevételek összesen				1 465 680 457	1 546 318 626	1 736 573 595	112,30%
40	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
41		B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	139 124	74 248 657	74 084 526	99,78%
42			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
43			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	139 124	74 248 657	74 084 526	99,78%
44		B5		Felhalmozási bevételek	0	70 355 024	70 355 024	100,00%
45			B51	Immateriális javak értékesítése
46			B52	Ingatlanok értékesítése		62 897 764	62 897 764	100%
47			B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		6 700 000	6 700 000	100%
48			B54	Részesedések értékesítése
49			B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevétel		757 260	757 260	100%
50		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
51			B74	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülrő
52			B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
53	Felhalmozási bevételek összesen				139 124	144 603 681	144 439 550	99,89%
54				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 465 819 581	1 690 922 307	1 881 013 145	111,24%
55	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
56		B8		Finanszírozási bevételek	1 026 090 489	1 327 859 359	1 385 671 347	104,35%
57			B81	Belföldi finanszírozási bevételek	1 026 090 489	1 327 859 359	1 385 671 347	104,35%
58			B811	Hitel, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól
59			B812	Belföldi értékpapírok bevételei	317 570 000	617 570 000	617 570 000	100,00%
60			B813	Maradvány igénybevétele	708 520 489	710 289 359	729 282 808	102,67%
61			B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések			38 818 539
62			B817	Lekötött betétek megszüntetése			7 620 000 000
63				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 026 090 489	1 327 859 359	9 005 671 347	678,21%
64	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				2 491 910 070	3 018 781 666	3 266 684 492	108,21%

2. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés	Teljesítés %
2	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
3
4		K1		Személyi juttatások	192 409 300	198 495 100	190 664 372	96,05%
5		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	23 295 127	24 086 281	18 890 052	78,43%
6		K3		Dologi kiadások	245 210 814	351 026 765	274 159 194	78,10%
7		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai	13 000 000	13 000 000	4 696 725	36,13%
8		K5		Egyéb működési kiadások	758 776 460	548 068 470	54 013 940	9,86%
9			K502	Elvonások és befizetések	44 006 234	44 006 234	44 006 234	100,00%
10			K506	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	23 394 000	27 496 552	10 007 706	36,40%
11			K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönyök nyújtása államháztartáson kívülre			0
12			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre			0
13			K513	Tartalékok	691 376 226	476 565 684	0
14				-általános tartalék	20 000 000	72 007 911
15				-céltartalék	671 376 226	404 557 773
16	Működési kiadások összesen				1 232 691 701	1 134 676 616	542 424 283	47,80%
17	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
18		K6		Beruházások	42 333 649	342 051 330	312 927 292	91,49%
19		K7		Felújítások	10 801 411	10 801 411	9 191 149	85,09%
20		K8		Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
21			K84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
22			K89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
23	Felhalmozási kiadások összesen				53 135 060	352 852 741	322 118 441	91,29%
24				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	1 285 826 761	1 487 529 357	864 542 724	139,09%
25	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
26		K9		Finanszírozási kiadások	1 206 083 309	1 531 252 309	1 425 612 999	93,10%
27			K91	Belföldi finanszírozási kiadások	1 206 083 309	1 531 252 309	1 425 612 999	93,10%
28			K911	Hitel-, és kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	15 080 000	15 080 000	15 080 000	100,00%
29			K912	Belföldi értékpapírok kiadásai		300 000 000	300 000 000	100,00%
30			K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	27 653 988	27 653 988	27 653 988	100,00%
31			K915	Intézmény finanszírozás	1 163 349 321	1 188 518 321	1 082 879 011	91,11%
32			K916	Pénzeszközök betétként elhelyezése			7 620 000 000
33				FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	1 206 083 309	1 531 252 309	9 045 612 999	93,10%
34	KIADÁSOK ÖSSZESEN				2 491 910 070	3 018 781 666	9 910 155 723	328,28%

9. melléklet a 7/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

1. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA Önkéntvállalt feladatok
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés	Teljesítés %
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	700 000	700 000	1 236 642	176,66%
5			B11	Önkormányzatok működési támogatásai
6			B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
7			B112	Egyes köznevelési feladatok támogatása
8			B113	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása
9			B114	Kulturális feladatok támogatása
10			B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegszítő támogatások
11			B116	Elszámolásból származó bevételek
12			B12	Elvonások és befizetések bevételei
13			B14	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson belülről
14			B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
15			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	700 000	700 000	1 236 642	176,66%
16		B3		Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
17			B31	Jövedelemadók - termőföld bérbeadása
18			B34	Vagyoni típusú adók
19			B35	Termékek és szolgáltatások adói
20			B351	Értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó
21			B354	Gépjárműadó
22			B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
23			B36	Egyéb közhatalmi bevételek
24		B4		Működési bevételek	0	0	316 000
25			B401	Készletértékesítés ellenértéke
26			B402	Szolgáltatások ellenértéke			248 819
27			B403	Közvetített szolgáltatások
28			B404	Tulajdonosi bevételek
29			B405	Ellátási díjak
30			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó			67 181
31			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése
32			B408	Kamatbevételek
33			B409	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei
34			B410	Biztosító által fizetett kártérítés
35			B411	Egyéb működési bevételek
36		B6		Működési célú átvett pénzeszközök
37			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
38	Működési bevételek összesen				700 000	700 000	1 552 642	221,81%
39	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
40		B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
41			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
42			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
43		B5		Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
44			B51	Immateriális javak értékesítése
45			B52	Ingatlanok értékesítése
46			B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47			B54	Részesedések értékesítése
48		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
49			B74	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülrő
50			B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
51	Felhalmozási bevételek összesen				0	0	0	0
52				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	700 000	700 000	1 552 642	176,66%
53	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
54		B8		Finanszírozási bevételek	49 337 700	49 337 700	34 154 358	69,23%
55			B81	Belföldi finanszírozási bevételek	49 337 700	49 337 700	34 154 358	69,23%
56			B811	Hitel, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól
57			B812	Belföldi értékpapírok bevételei
58			B813	Maradvány igénybevétele	49 337 700	49 337 700	34 154 358	69,23%
59			B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések
60				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	49 337 700	49 337 700	34 154 358	69,23%
61	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				50 037 700	50 037 700	35 707 000	245,89%

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Téglás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete

Téglás Város Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról, a zárszámadásról

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak