Kifejezéskereső
Pétfürdő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete
Pétfürdő Nagyközség Önkormányzata 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról
[1] Az önkormányzat 2025. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló rendelet megalkotásának célja a költségvetés teljesítéséről történő záró számadás, mely nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, a végrehajtott feladatokról. Önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeletében meghatározott előirányzatokkal összevetve megállapítja a ténylegesen megvalósult bevételeket és kiadásokat, valamint a maradvány összegét, az éves gazdálkodást jóváhagyja.
[2] Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés k) pontja szerinti feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a Pétfürdő Nagyközség Önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtását e rendelet 1-12. számú mellékletei szerint
a) 6 344 654 ezer Ft bevétellel
b) 5 868 334 ezer Ft kiadással
c) 476 320 ezer Ft tárgyévi maradvánnyal
hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdés c) pontja szerinti maradvány kötelezettségvállalással nem terhelt részét a Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről szóló 4/2026. (II.27.) önkormányzati rendelet 3. § (6) bekezdésében foglaltaknak megfelelően a 2026. évi költségvetés elfogadásakor megállapított hiány finanszírozására kell fordítani.
2. § A rendelet mellékletei:
a) 1. melléklet: Pétfürdő Nagyközség Önkormányzata 2025. évi költségvetésének összevont mérlege
b) 2. melléklet: Pétfürdő Nagyközség Önkormányzata működési célú bevételek és kiadások 2025. évi mérlege
c) 3. melléklet: Pétfürdő Nagyközség Önkormányzata felhalmozási célú bevételek és kiadások 2025. évi mérlege
d) 4. melléklet: Pétfürdő Nagyközség Önkormányzata összesen
e) 5. melléklet: Pétfürdői Polgármesteri Hivatal
f) 6. melléklet: Panelkuckó Napköziotthonos Óvoda
g) 7. melléklet: Pétfürdői Közösségi Ház és Könyvtár
h) 8. melléklet: Pétfürdői Gondozási Központ
i) 9. melléklet: Beruházási kiadások előirányzata feladatonként
j) 10. melléklet: Felújítási kiadások előirányzata célonként
k) 11. melléklet: Önkormányzat támogatásértékű kiadások, pénzeszközátadások
l) 12. melléklet: Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok bevételei és kiadásai
3. §1
4. §2
5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 7/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
B E V É T E L E K |
|||||
|
Sor- szám |
Bevételi jogcím |
2025. évi előirányzat |
2025. évi IV. módosított előirányzat |
2025. évi teljesítés |
|
|
A |
C |
D |
E |
||
|
1. |
1. |
I. Önkormányzat működési bevételei (2+3) |
1 065 427 |
1 570 207 |
1 570 663 |
|
2. |
2. |
I/1. Közhatalmi bevételek (2.1. + …+ 2.4.) |
1 001 000 |
1 474 675 |
1 474 675 |
|
3. |
2.1. |
Helyi adók (2.1.1.+….+2.1.5.) |
1 001 000 |
1 471 470 |
1 471 470 |
|
4. |
2.1.1. |
Építményadó |
120 000 |
114 438 |
114 438 |
|
5. |
2.1.2. |
Telekadó |
|||
|
6. |
2.1.3. |
Kommunális adó |
21 000 |
21 515 |
21 515 |
|
7. |
2.1.4. |
Idegenforgalmi adó |
|||
|
8. |
2.1.5. |
Helyi iparűzési adó |
860 000 |
1 335 517 |
1 335 517 |
|
9. |
2.2. |
Illetékek |
|||
|
10. |
2.3. |
Bírságok, díjak, pótlékok |
3 205 |
3 205 |
|
|
11. |
2.4. |
Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek |
|||
|
12. |
3. |
I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+3.2.) |
64 427 |
95 532 |
95 988 |
|
13. |
3.1. |
Működési célú hozam- és kamatbevételek |
3 201 |
29 732 |
29 732 |
|
14. |
3.2. |
Egyéb működési célú bevétel |
61 226 |
65 800 |
66 256 |
|
15. |
4. |
II. Átengedett bevételek (4.1.+4.2.) |
|||
|
16. |
4.1. |
Termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni személyi jövedelemadó |
|||
|
17. |
4.2. |
Gépjárműadó |
|||
|
18. |
5. |
III. Támogatások, kiegészítések (5.1+…+5.7.) |
494 344 |
513 816 |
513 816 |
|
19. |
5.1. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
140 251 |
149 939 |
149 939 |
|
20. |
5.2. |
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
214 217 |
214 862 |
214 862 |
|
21. |
5.3. |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
110 518 |
121 931 |
121 931 |
|
22. |
5.4. |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
19 570 |
20 158 |
20 158 |
|
23. |
5.5. |
Működési célú központosított előirányzatok |
|||
|
24. |
5.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
9 788 |
||
|
25. |
5.7. |
Egyéb támogatás, kiegészítés |
|||
|
26. |
5.8. |
Elszámolásból származó bevételek |
6 926 |
6 926 |
|
|
27. |
6. |
IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (6.1.+6.2.) |
26 173 |
230 295 |
185 381 |
|
28. |
6.1. |
Működési támogatás államháztartáson belülről (6.1.1.+…+ 6.1.5.) |
26 173 |
37 252 |
37 338 |
|
29. |
6.1.1. |
Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz |
26 173 |
26 173 |
26 259 |
|
30. |
6.1.2. |
Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz |
|||
|
31. |
6.1.3. |
Társulástól átvett pénzeszköz |
|||
|
32. |
6.1.4. |
EU támogatás |
|||
|
33. |
6.1.5. |
Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről |
11 079 |
11 079 |
|
|
34. |
6.2. |
Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről (6.2.1.+…+ 6.2.5.) |
193 043 |
148 043 |
|
|
35. |
6.2.1. |
Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz |
|||
|
36. |
6.2.2. |
Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz |
|||
|
37. |
6.2.3. |
Társulástól átvett pénzeszköz |
|||
|
38. |
6.2.4. |
EU támogatás |
148 043 |
148 043 |
|
|
39. |
6.2.5. |
Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülről |
45 000 |
||
|
40. |
7. |
V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről (7.1.+7.2.) |
|||
|
41. |
7.1. |
Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről |
|||
|
42. |
7.2. |
Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről |
|||
|
43. |
8. |
VI. Felhalmozási célú bevételek (8.1+8.2+8.3.) |
|||
|
44. |
8.1. |
Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás) |
|||
|
45. |
8.2. |
Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása |
|||
|
46. |
8.3. |
Pénzügyi befektetésekből származó bevétel |
|||
|
47. |
9. |
VII. Kölcsön visszatérülése |
4 028 |
4 028 |
3 862 |
|
48. |
10. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+9) |
1 589 972 |
2 318 346 |
2 273 722 |
|
49. |
11. |
VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.) |
450 000 |
1 080 932 |
4 070 932 |
|
50. |
11.1. |
Hiány belső finanszírozás bevételei (11.1.1.+…+11.1.4.) |
450 000 |
1 080 932 |
4 070 932 |
|
51. |
11.1.1. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
450 000 |
484 491 |
484 491 |
|
52. |
11.1.2. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
2 990 000 |
||
|
53. |
11.1.3. |
Értékpapír értékesítése |
|||
|
54. |
11.1.4. |
Államháztartáson belüli megelőlegezés folyósítása |
596 441 |
596 441 |
|
|
55. |
11.2. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (11.2.1.+…+11.2.5.) |
|||
|
56. |
11.2.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
|
57. |
11.2.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
|
58. |
11.2.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
|
59. |
11.2.4. |
Értékpapírok kibocsátása |
|||
|
60. |
11.2.5. |
Egyéb külső finanszírozási bevételek |
|||
|
61. |
12. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11) |
2 039 972 |
3 399 278 |
6 344 654 |
|
Ezer forintban |
|||||
|
K I A D Á S O K |
|||||
|
Sor- szám |
Kiadási jogcímek |
2025. évi előirányzat |
2025. évi IV. módosított előirányzat |
2025. évi teljesítés |
|
|
A |
C |
D |
E |
||
|
1. |
1. |
I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.6.) |
1 691 654 |
2 208 595 |
2 089 811 |
|
2. |
1.1. |
Személyi juttatások |
685 819 |
703 842 |
676 039 |
|
3. |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
92 525 |
96 156 |
88 371 |
|
4. |
1.3. |
Dologi kiadások |
544 948 |
594 571 |
522 097 |
|
5. |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
39 674 |
39 724 |
29 551 |
|
6. |
1.5. |
Működési célú pénzeszköz átadás, támogatás (1.5.1.+1.5.2.) |
22 828 |
22 405 |
21 856 |
|
7. |
1.5.1. |
Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre |
2 570 |
2 570 |
2 190 |
|
8. |
1.5.2. |
Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre |
20 258 |
19 835 |
19 666 |
|
9. |
1.6. |
Egyéb működési célú kiadások |
305 860 |
751 897 |
751 897 |
|
10. |
1.6.1. |
Elvonások és befizetések |
305 860 |
751 497 |
751 497 |
|
11. |
1.6.2. |
Egyéb működési célú kiadások |
400 |
400 |
|
|
12. |
2. |
II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.4.) |
69 988 |
281 924 |
195 085 |
|
13. |
2.1. |
Beruházások |
27 775 |
178 911 |
161 129 |
|
14. |
2.2. |
Felújítások |
30 892 |
91 692 |
26 756 |
|
15. |
2.3. |
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás, támogatás (2.3.1.+2.3.2.) |
11 321 |
11 321 |
7 200 |
|
16. |
2.3.1. |
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre |
|||
|
17. |
2.3.2. |
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre |
11 321 |
11 321 |
7 200 |
|
18. |
2.4. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||
|
19. |
3. |
III. Tartalékok (3.1.+3.2.) |
261 947 |
315 321 |
|
|
20. |
3.1. |
Általános tartalék |
261 947 |
315 321 |
|
|
21. |
3.2. |
Céltartalék |
|||
|
22. |
4. |
IV. Kölcsön nyújtása |
|||
|
23. |
5. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4) |
2 023 589 |
2 805 840 |
2 284 896 |
|
24. |
6. |
V. Finanszírozási kiadások (6.1+6.2.) |
16 383 |
593 438 |
3 583 438 |
|
25. |
6.1. |
Működési célú finanszírozási kiadások 6.1.1.+…+6.1.7.) |
16 383 |
593 438 |
3 583 438 |
|
26. |
6.1.1. |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|||
|
27. |
6.1.2. |
Likviditási hitelek törlesztése |
|||
|
28. |
6.1.3. |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
|||
|
29. |
6.1.4. |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
|||
|
30. |
6.1.5. |
Kölcsön törlesztése |
|||
|
31. |
6.1.6. |
Államháztartáson belüli megelőlegezés folyósítása |
16 383 |
593 438 |
593 438 |
|
32. |
6.1.7. |
Betét elhelyezése |
2 990 000 |
||
|
33. |
6.2. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (6.2.1.+...+6.2.8.) |
|||
|
34. |
6.2.1. |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|||
|
35. |
6.2.2. |
Hitelek törlesztése |
|||
|
36. |
6.2.3. |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
|||
|
37. |
6.2.4. |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
|||
|
38. |
6.2.5. |
Kölcsön törlesztése |
|||
|
39. |
6.2.6. |
Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
|||
|
40. |
6.2.7. |
Betét elhelyezése |
|||
|
41. |
6.2.8. |
Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés kiadása |
|||
|
42. |
7. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6) |
2 039 972 |
3 399 278 |
5 868 334 |
2. melléklet a 7/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||||||
|
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
2025. évi IV. módosított előirányzat |
2025. évi teljesítés |
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
2025. évi IV. módosított előirányzat |
2025. évi teljesítés |
|
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
|
|
1. |
Közhatalmi bevételek |
1 001 000 |
1 474 675 |
1 474 675 |
Személyi juttatások |
685 819 |
703 842 |
676 039 |
|
2. |
Intézményi működési bevételek |
64 427 |
95 532 |
95 988 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
92 525 |
96 156 |
88 371 |
|
3. |
Átengedett bevételek |
Dologi kiadások |
544 948 |
594 571 |
522 097 |
|||
|
4. |
Támogatások, kiegészítések (működési célú) |
494 344 |
513 816 |
513 816 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
39 674 |
39 724 |
29 551 |
|
5. |
Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről |
26 173 |
37 252 |
37 338 |
Működési célú pénzeszköz átadás, támogatás |
22 828 |
22 405 |
21 856 |
|
6. |
- 5.-ből: EU támogatás |
Egyéb működési célú kiadások |
305 860 |
751 897 |
751 897 |
|||
|
7. |
Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről |
Tartalékok |
124 885 |
197 152 |
||||
|
8. |
Kölcsön visszatérülés (működési célú) |
4 028 |
4 028 |
3 862 |
||||
|
9. |
Egyéb bevételek |
|||||||
|
10. |
||||||||
|
11. |
||||||||
|
12. |
||||||||
|
13. |
Költségvetési bevételek összesen |
1 589 972 |
2 125 303 |
2 125 679 |
Költségvetési kiadások összesen |
1 816 539 |
2 405 747 |
2 089 811 |
|
14. |
Hiány belső finanszírozásának bevételei (15+…+18 ) |
242 950 |
873 882 |
3 863 882 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|||
|
15. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
242 950 |
277 441 |
277 441 |
Likviditási hitelek törlesztése |
|||
|
16. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||||||
|
17. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
2 990 000 |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
|||||
|
18. |
Államháztartáson belüli megelőlegezés folyósítása |
596 441 |
596 441 |
Kölcsön törlesztése |
||||
|
19. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+21) |
Államháztartáson belüli megelőlegezés folyósítása |
16 383 |
593 438 |
593 438 |
|||
|
20. |
Hitelek, kölcsönök felvétele |
Betét elhelyezése |
2 990 000 |
|||||
|
21. |
Egyéb külső finanszírozási bevételek |
|||||||
|
22. |
Működési célú finanszírozási bevételek összesen |
242 950 |
873 882 |
3 863 882 |
Működési célú finanszírozási kiadások összesen |
16 383 |
593 438 |
3 583 438 |
|
23. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+22) |
1 832 922 |
2 999 185 |
5 989 561 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+22) |
1 832 922 |
2 999 185 |
5 673 249 |
|
24. |
Költségvetési hiány: |
226 567 |
280 444 |
- |
Költségvetési többlet: |
- |
- |
35 868 |
|
25. |
Tárgyévi hiány: |
- |
- |
- |
Tárgyévi többlet: |
- |
- |
316 312 |
3. melléklet a 7/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||||||
|
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
2025. évi IV. módosított előirányzat |
2025. évi teljesítés |
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
2025. évi IV. módosított előirányzat |
2025. évi teljesítés |
|
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
|
|
1. |
Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése |
Beruházások |
27 775 |
178 911 |
161 129 |
|||
|
2. |
Önkorm. megillető vagyoni ért. jog ért. hasznosítása |
Felújítások |
30 892 |
91 692 |
26 756 |
|||
|
3. |
Pénzügyi befektetésekből származó bevétel |
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás, támogatás |
11 321 |
11 321 |
7 200 |
|||
|
4. |
Címzett és céltámogatások |
Egyéb felhalmozási kiadások |
||||||
|
5. |
Vis maior támogatás |
Tartalékok |
137 062 |
118 169 |
||||
|
6. |
Támogatások, kiegészítések (felhalmozási) |
|||||||
|
7. |
Egyéb központi támogatások |
|||||||
|
8. |
Átvett pénzeszköz államháztartáson belülről |
193 043 |
148 043 |
|||||
|
9. |
- ebből: EU támogatás |
148 043 |
148 043 |
|||||
|
10. |
Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről |
|||||||
|
11. |
Kölcsön visszatérülés |
|||||||
|
12. |
Egyéb bevételek |
|||||||
|
Közhatalmi bevételekből |
||||||||
|
13. |
Költségvetési bevételek összesen: |
193 043 |
148 043 |
Költségvetési kiadások összesen: |
207 050 |
400 093 |
195 085 |
|
|
14. |
Hiány belső finanszírozás bevételei ( 15+…+19) |
207 050 |
207 050 |
207 050 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|||
|
15. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
207 050 |
207 050 |
207 050 |
Hitelek törlesztése |
|||
|
16. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||||||
|
17. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||||||
|
18. |
Értékpapír értékesítése |
Kölcsön törlesztése |
||||||
|
19. |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||||||
|
20. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (21+…+25 ) |
Betét elhelyezése |
||||||
|
21. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés kiadása |
||||||
|
22. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||||||
|
23. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||||||
|
24. |
Értékpapírok kibocsátása |
|||||||
|
25. |
Egyéb külső finanszírozási bevételek |
|||||||
|
26. |
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen |
207 050 |
207 050 |
207 050 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen |
|||
|
27. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+26) |
207 050 |
400 093 |
355 093 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+26) |
207 050 |
400 093 |
195 085 |
|
28. |
Költségvetési hiány: |
207 050 |
207 050 |
47 042 |
Költségvetési többlet: |
- |
- |
- |
|
29. |
Tárgyévi hiány: |
- |
- |
- |
Tárgyévi többlet: |
- |
- |
160 008 |
4. melléklet a 7/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
A 3. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
A 4. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
