Kifejezéskereső
Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2026. (IX. 14.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II.26.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] A rendelet megalkotásának célja az Önkormányzat 2026. évi költségvetési rendeletének módosítása, melyet az előre nem tervezhető saját bevételekből, állami és pályázati támogatásokból származó többletbevételek, a költségvetés jóváhagyása óta felmerült többletkiadások, valamint kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások eredeti költségvetésbe történő beépítése indokolják.
[2] Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelet 3. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„(1) Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2026. évi költségvetésének
bevételi főösszegét 78 551 234 Ft-ban
kiadási főösszegét 78 551 234 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 38 895 854 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Közhatalmi bevételek 7 350 000 Ft
Működési bevételek 10 552 422 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 10 697 216 Ft
Pénzforgalom nélküli bevételek 11 055 742 Ft
Működési célú bevételek 78 551 234 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 0 Ft
Költségvetési bevételek 67 495 492 Ft
Finanszírozási bevételek 11 055 742 Ft
Bevételek mindösszesen 78 551 234 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 35 848 588 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4 440 653 Ft
Dologi kiadások 29 400 626 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 700 000 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 3 459 446 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 248 000 Ft
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások 1 444 140 Ft
Működési célú kiadások 75 541 453 Ft
Beruházások 1 739 781 Ft
Felújítások 1 270 000 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 3 009 781 Ft
Költségvetési kiadások 77 107 094 Ft
Finanszírozási kiadások 1 444 140 Ft
Kiadások mindösszesen 78 551 234 Ft”
2. § (1) Az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 3/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.
1. melléklet a 8/2026. (IX. 14.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sor- |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
módosított előirányzatból |
||||
|
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
17 902 422 |
16 150 522 |
1 751 900 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
10 552 422 |
8 800 522 |
1 751 900 |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
7 350 000 |
7 350 000 |
0 |
|||
|
3. |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
||||||
|
3.1. |
Illetékek |
||||||
|
3.2. |
Helyi adók |
7 250 000 |
7 250 000 |
0 |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
550 000 |
550 000 |
0 |
||||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
2 200 000 |
2 200 000 |
0 |
||||
|
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Iparűzési adó |
4 500 000 |
4 500 000 |
0 |
||||
|
3.3. |
Átengedett központi adók |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Gépjárműadó |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Önkormányzatok SZJA bevétele |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3.4. |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
100 000 |
100 000 |
0 |
|||
|
Kapott támogatások |
49 593 070 |
49 593 070 |
0 |
||||
|
4. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
49 593 070 |
49 593 070 |
0 |
|||
|
4.1. |
Települési önkormányzatok támogatása |
23 969 525 |
23 969 525 |
0 |
|||
|
4.2. |
Települési önkormányzatok szoc.és gyeremkj. támogatása |
11 707 079 |
11 707 079 |
0 |
|||
|
4.3. |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
3 130 730 |
3 130 730 |
0 |
|||
|
4.4. |
Működési célú kv-i támogatások és kieg. támogatások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
4.5 |
Egyéb működési célú ktgv-i támogatások |
10 697 216 |
10 697 216 |
0 |
|||
|
4.6 |
Elszámolásból származó bevételek |
88 520 |
88 520 |
0 |
|||
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
|
5. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|||
|
6. |
Önkormányzatok felhalmozási célú támogatása |
0 |
0 |
0 |
|||
|
7. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
||||
|
8. |
Támogatásértékű működési bevétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési cálú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
||||
|
9. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
10. |
Támogatásértékű felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
11. |
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Bevételek összesen |
67 495 492 |
65 743 592 |
1 751 900 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
|
12. |
Likvid hitel felvétel |
||||||
|
13. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
||||||
|
14. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
||||||
|
15. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
||||||
|
16. |
ÁHT-on belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
||||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
11 055 742 |
11 055 742 |
0 |
||||
|
17. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
11 055 742 |
11 055 742 |
0 |
|||
|
18. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Bevételek mindösszesen |
78 551 234 |
76 799 334 |
1 751 900 |
||||
|
Költségvetési hiány (Kiadások-Bevételek) |
|||||||
|
Sor- |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
módosított előirányzatból |
||||
|
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
Működési kiadások |
74 097 313 |
73 546 020 |
551 293 |
||||
|
19. |
Személyi jellegű kiadások |
35 848 588 |
35 407 428 |
441 160 |
|||
|
20. |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárlási adó |
4 440 653 |
4 440 653 |
0 |
|||
|
21. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
29 400 626 |
29 290 493 |
110 133 |
|||
|
22. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
700 000 |
700 000 |
0 |
|||
|
23. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
3 707 446 |
3 707 446 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
3 459 446 |
3 459 446 |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
248 000 |
248 000 |
|||||
|
Előző évi befizetési kötelezsttség |
0 |
0 |
|||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
3 009 781 |
3 009 781 |
0 |
||||
|
24 |
Intézményi beruházások |
1 739 781 |
1 739 781 |
0 |
|||
|
25. |
Felújítási kiadások |
1 270 000 |
1 270 000 |
0 |
|||
|
26. |
Kormányzati beruházások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
27. |
Lakástámogatás, lakásépítés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
28. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Kiadások összesen |
77 107 094 |
76 555 801 |
551 293 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
29. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
30. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
31. |
Felhalmozási célú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
32. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
|||
|
33. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
1 444 140 |
1 444 140 |
0 |
||||
|
34. |
Általános tartalék |
231 843 |
231 843 |
0 |
|||
|
35. |
ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 212 297 |
1 212 297 |
0 |
|||
|
Kiadások mindösszesen |
78 551 234 |
77 999 941 |
551 293 |
||||
|
Költségvetési létszámkeret |
7 |
7 |
0 |
||||
2. melléklet a 8/2026. (IX. 14.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sor- |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
Kötelező feladatellátás |
Önként vállalt |
|||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
17 902 422 |
17 902 422 |
0 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
10 552 422 |
10 552 422 |
0 |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
7 350 000 |
7 350 000 |
0 |
|||
|
3. |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
3.1. |
Illetékek |
0 |
0 |
0 |
|||
|
3.2. |
Helyi adók |
7 250 000 |
7 250 000 |
0 |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
550 000 |
550 000 |
0 |
||||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
2 200 000 |
2 200 000 |
0 |
||||
|
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Iparűzési adó |
4 500 000 |
4 500 000 |
0 |
||||
|
3.3. |
Átengedett központi adók |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Gépjárműadó |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Önkormányzatok SZJA bevétele |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3.4. |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
100 000 |
100 000 |
0 |
|||
|
Kapott támogatások |
49 593 070 |
49 593 070 |
0 |
||||
|
4. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
49 593 070 |
49 593 070 |
0 |
|||
|
4.1. |
Települési önkormányzatok támogatása |
23 969 525 |
23 969 525 |
0 |
|||
|
4.2. |
Települési önkormányzatok szoc. és gyermekj.támogatása3592 |
11 707 079 |
11 707 079 |
0 |
|||
|
4.3. |
Települési önkormányzatok kúlturális fela. támogatása |
3 130 730 |
3 130 730 |
0 |
|||
|
4.4. |
Működési |
0 |
0 |
0 |
|||
|
4.5 |
Elszámolásból származó bevételek |
88 520 |
88 520 |
0 |
|||
|
4.6 |
Egyéb működési célú ktgv-i támogatások |
10 697 216 |
10 697 216 |
0 |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
||||
|
5. |
Támogatásértékű működési bevétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
||||
|
6. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési bevételek összesen |
67 495 492 |
67 495 492 |
0 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
|
7. |
Likvid hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
8. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
9. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
10. |
ÁHT-on belüli megelőlegezés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
11 055 742 |
11 055 742 |
0 |
||||
|
11. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
11 055 742 |
11 055 742 |
0 |
|||
|
12. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési bevételek mindösszesen |
78 551 234 |
78 551 234 |
0 |
||||
|
Működési hiány (Kiadások-Bevételek) |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Sor- |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
Kötelező feladat ellátás |
Önként vállalt |
|||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
Működési kiadások |
74 097 313 |
73 546 020 |
551 293 |
||||
|
13. |
Személyi jellegű kiadások |
35 848 588 |
35 407 428 |
441 160 |
|||
|
14. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
4 440 653 |
4 440 653 |
0 |
|||
|
szociális hozzájárulási adó |
|||||||
|
15. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
29 400 626 |
29 290 493 |
110 133 |
|||
|
16. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
700 000 |
700 000 |
0 |
|||
|
17. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
3 707 446 |
3 707 446 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
3 459 446 |
3 459 446 |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
248 000 |
248 000 |
0 |
||||
|
Előző évi befizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
18. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
19. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
20. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
|||
|
21 |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
1 444 140 |
1 444 140 |
0 |
||||
|
22. |
Általános tartalék |
231 843 |
231 843 |
0 |
|||
|
23. |
ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 212 297 |
1 212 297 |
0 |
|||
|
Működési kiadások mindösszesen |
75 541 453 |
74 990 160 |
551 293 |
||||
3. melléklet a 8/2026. (IX. 14.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
Kötelező feladat ellátás |
Önként vállalt |
|||
|
BEVÉTELEK |
0 |
||||||
|
1. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Ágdaráló aprítógép értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Osztalék-és hozambevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Tartós részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú kamatbevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú árfolyamnyereség |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3. |
Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Privatizációból származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Vállalatértékesítésből származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Egyéb felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev. |
0 |
0 |
0 |
||||
|
4. |
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
|||
|
5. |
Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
6. |
Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása |
0 |
0 |
0 |
|||
|
7. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
8. |
Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
9. |
Intézményi beruházások |
1 739 781 |
1 739 781 |
0 |
|||
|
Szeszfőzde eszköz beszerzés |
|||||||
|
Település rendezési terv elkészítése |
|||||||
|
10. |
Felújítási kiadások |
1 270 000 |
1 270 000 |
0 |
|||
|
11. |
Kormányzati beruházások |
||||||
|
12. |
Lakástámogatás, lakásépítés |
||||||
|
13. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t. |
|||||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-on belűlre |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
3 009 781 |
3 009 781 |
0 |
||||
