Pócsmegyer Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az Önkormányzatra, a Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó Barangoló Óvoda költségvetési szervre (intézményekre) terjed ki.

2. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének konszolidált (intézményi finanszírozás nélküli

(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének:

3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi teljesített, összesített költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a képviselő-testület a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.

(2) Az önkormányzat teljesített, összesített 2025. évi költségvetési bevételeit feladatellátás szerint, kiemelt előirányzatok, előirányzat-csoportok, a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban, valamint a finanszírozási bevételeket a rendelet 2. melléklete szerint hagyja jóvá a képviselő-testület.

(3) Az önkormányzat teljesített, összesített 2025. évi költségvetési kiadásait feladatellátás szerint, kiemelt előirányzatok, előirányzat-csoportok, működési és felhalmozási cél szerinti bontásban, valamint a finanszírozási kiadásokat a rendelet 3. melléklete szerint hagyja jóvá a képviselő-testület.

(4) Az önkormányzat 2025. évi finanszírozási célú műveletek és az előző évek pénzmaradványa nélkül teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak egyenlege - 42 086 125 forint. A hiányt az önkormányzat az előző évi 105 150 847 Ft maradványból finanszírozta.

4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi teljesített, összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

(2) Az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2025. évi teljesített létszámát, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § (1) Az önkormányzat 2025. évi beruházási és felújítási előirányzatait célonként az 5. melléklet rögzíti.

(2) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveknek folyósított működési és felhalmozási célú támogatásokat a 6. melléklet mutatja be.

(3) Az önkormányzat támogatás értékű működési és felhalmozási kiadásait, valamint működési és felhalmozási célú pénzeszköz átadásait a 7. melléklet részletezi.

(4) Az önkormányzat által a lakosságnak nyújtott, rászorultságtól függő szociális támogatások részletezését a 8. melléklet tartalmazza.

6. § (1) Az önkormányzat támogatás értékű működési és felhalmozási bevételeit, valamint működési és felhalmozási célú pénzeszköz átvételeit a 9. melléklet részletezi.

(2) Az önkormányzat helyi adó bevételeit, valamint az átengedett központi adókat a 10. melléklet tartalmazza.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék összege 7 065 445 Ft, a céltartalék összege 0 Ft.

(2) Az általános- és céltartalék felhasználásának célonkénti felosztását a 11. melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat 2025. évben olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény 8. § (2) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé, nem keletkeztetett.

(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a rendelet 12. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 13. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat Áht. 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelő, a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 14. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előző évi tény, tárgy évi eredeti előirányzatok, módosított előirányzatok és tény adatainak részletezését a 15. melléklet tartalmazza.

9. § Az Önkormányzat Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programban nem vett részt, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez nem járult hozzá a 16. melléklet szerint.

10. § Az Önkormányzat Környezetvédelmi alapjának felhasználását a 29. melléklet tartalmazza.

11. § (1) Az önkormányzat maradványkimutatását költségvetési szervenként és összesítve a 17. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat pénzeszközeinek változásait a 18. melléklet mutatja be.

(3) Az önkormányzat összesített vagyonkimutatását a 19. melléklet tartalmazza.

12. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi teljesített költségvetési kiadási főösszegét 646 174 892 forintban, bevételi főösszegét 702 979 254 forintban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat 2025. évi teljesített költségvetési bevételeit feladatellátás szerint, kiemelt előirányzatok, előirányzat-csoportok, a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban, valamint a finanszírozási bevételeket a rendelet 2.1. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2025. évi teljesített költségvetési kiadásait feladatellátás szerint, kiemelt előirányzatok, előirányzat-csoportok, működési és felhalmozási cél szerinti bontásban, valamint a finanszírozási kiadásokat a rendelet 3.1. melléklete tartalmazza.

(4) A képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

(5) Az Önkormányzat 2025. évi teljesített létszámát, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) Az Önkormányzat 2025. évi teljesített beruházási és felújítási előirányzatait célonként az 5. melléklet tartalmazza.

(7) Az Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 20. melléklet részletezi.

(8) Az Önkormányzat 2025. évi eredménykimutatását a 21. melléklet tartalmazza.

(9) Az Önkormányzat vagyonmérlegét a 22. melléklet részletezi.

13. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2025. évi teljesített költségvetési kiadási főösszegét 124 563 591 forintban, bevételi főösszegét 124 651 894 forintban állapítja meg.

(2) A Polgármesteri Hivatal 2025. évi teljesített költségvetési bevételeit feladatellátás szerint, kiemelt előirányzatok, előirányzat-csoportok, a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban, valamint a finanszírozási bevételeket a rendelet 2.2. melléklete tartalmazza.

(3) A Polgármesteri Hivatal 2025. évi teljesített költségvetési kiadásait feladatellátás szerint, kiemelt előirányzatok, előirányzat-csoportok, működési és felhalmozási cél szerinti bontásban, valamint a finanszírozási kiadásokat a rendelet 3.2. melléklete tartalmazza.

(4) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2025. évi létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

(5) A Polgármesteri Hivatal 2025. évi teljesített létszámát, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Polgármesteri Hivatal 2025. évi beruházási és felújítási előirányzatait célonként az 5. melléklet tartalmazza.

(7) A Polgármesteri Hivatal költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 23. melléklet részletezi.

(8) A Polgármesteri Hivatal 2025. évi eredménykimutatását a 24. melléklet tartalmazza.

(9) A Polgármesteri Hivatal vagyonmérlegét a 25. melléklet részletezi.

14. § (1) A képviselő-testület a Barangoló Óvoda költségvetési szerv 2025. évi teljesített költségvetési kiadási főösszegét 130 595 506 forintban, bevételi főösszegét 131 011 705 forintban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott szerv 2025. évi költségvetési bevételeit feladatellátás szerint, kiemelt előirányzatok, előirányzat-csoportok, a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban, valamint a finanszírozási bevételeket a rendelet 2.3. melléklete tartalmazza.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott szerv 2025. évi teljesített költségvetési kiadásait feladatellátás szerint, kiemelt előirányzatok, előirányzat-csoportok, működési és felhalmozási cél szerinti bontásban, valamint a finanszírozási kiadásokat a rendelet 3.3. melléklete tartalmazza.

(4) A képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott szerv 2025. évi létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

(5) Az (1) bekezdésben meghatározott szerv 2025. évi teljesített létszámát, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Barangoló Óvoda költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 26. melléklet részletezi.

(7) A Barangoló Óvoda 2025. évi eredménykimutatását a 27. melléklet tartalmazza.

(8) A Barangoló Óvoda vagyonmérlegét a 28. melléklet részletezi.

15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.