Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2026. (V. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2025. január 1-jén 601.036.702.-
Ft volt. Bevételként 2.070.682.708.- Ft került elszámolásra. Az év folyamán 2.084.681.398.- Ft kifizetését követően a 2025. december 31-i záró pénzkészlet 587.038.012.- Ft.

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségvállalás nem volt.

Az önkormányzatnak hitelállománya nem volt.

Az önkormányzatnak 2025. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.

A beruházásoknál és a felújításoknál a 2025. évi megvalósult feladatokat mutattuk ki.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2025. december 31-én 6.377.701.576.- Ft. Az önkormányzat vagyonkimutatását a 23., 24., 25. mellékletek tartalmazzák.

Az önkormányzat gazdasági társaságokban meglévő részesedéseinek alakulása 2025. évben:

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását a 26. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat többször módosított 2025. évi költségvetési rendeletében eredeti bevételi előirányzatként 2.312.232.826.- Ft-ot határozott meg, ez az összeg módosult 2.772.860.138.- Ft-ra, a teljesítés 6.709.707.684.- Ft. (1. sz. melléklet bevételek)

Az „önkormányzatok működési támogatásai” (un. állami támogatások) a költségvetési törvényben meghatározott normatívák és kiegészítő támogatások összege. Teljesítése 100%-os, a módosított előirányzat 540.896.595.-Ft, a tényleges bevétel 540.896.595.-Ft.

Az „egyéb működési célú támogatások” jogcímen a módosított előirányzat 8.336.436.-Ft, a teljesítés 30.659.753.-Ft. Ez az összeg tartalmazza a nyári diákmunka, a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó támogatás összegét, valamint a Magyar Falu Program „Felelős állattartás elősegítése” pályázat összegét és a Versenyképes Járások Program keretén belül az okos zebra kiépítéséhez finanszírozott összeget.

A „Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről” jogcímen módosított előirányzat összege 8.179.338.-Ft, a teljesítés 289.999.-Ft, mely a közfoglalkoztatási program keretében kifizetett közvetlen költségek támogatási összegét tartalmazza.

A „Közhatalmi bevételek” módosított előirányzata 1.242.355.000.-Ft, a teljesítés összege 1.279.350.893.-Ft. Ez az összeg tartalmazza az építményadót 146.522.610.-Ft, telekadót 82.567.330.-Ft, talajterhelési díjat 3.408.432.-Ft összegben, egyéb közhatalmi bevételeket 2.654.078.-Ft összegben, a legjelentősebb bevétel az iparűzési adó 1.044.198.443.-Ft összegben.

A „Működési bevételek” módosított előirányzata 152.800.845.-Ft, teljesítése 155.079.417.-Ft. Ezen a jogcímen szerepelnek az Önkormányzat által nyújtott szolgáltatások (közterület használati díj, műfüves pálya bérleti díj, temető használati díj, Napközi Otthon bérleti díj), osztalék bevétel, intézményi térítési díjak, kamatbevételek, biztosító által fizetett kártérítés, rezsi számlák visszatérítési összege) bevételei.

A „Felhalmozási célú átvett pénzeszközök” módosított előirányzata 32.100.500.-Ft, a teljesítés összege 32.100.500.-Ft. Ezen a jogcímen szerepel a 26-os út mellett kiépítésre kerülő szennyvíz gerincvezeték megvalósításához az érintett vállalkozókkal kötött településfejlesztési szerződés szerinti összeg teljesítése.

Az „Előző évi pénzmaradvány” 582.948.374.-Ft, igénybevétele megtörtént.

A „Belföldi finanszírozás bevétele” jogcímen 4.088.382.153-Ft a teljesítési adat, mely az államháztartással kapcsolatos elszámolások összegét tartalmazza, ez az összeg a kiadások között is szerepel, illetve a Képviselő-testület által engedélyezett szabad pénzeszközök lekötésével kapcsolatos könyvelési tételeket tartalmazza (3.900.000.000.Ft).

A 2025. évi többször módosított költségvetési rendelet 2.312.232.826.- Ft eredeti kiadási előirányzatot állapított meg, mely 2.772.860.138.- Ft-ra módosult, a teljesítés 6.169.625.955.-Ft. (1. sz. melléklet kiadások)

A „Működési költségvetés kiadások” módosított előirányzata 1.699.299.136.-Ft, teljesítése 1.557.432.592.-Ft.

A működési kiadások tartalmazzák a településüzemeltetéssel, az intézmények fenntartásával, működésével kapcsolatos személyi és dologi kiadásokat. Az eredeti előirányzathoz képest 15.603.160.-Ft-tal kevesebb a teljesítés összege.

Az „Ellátottak pénzbeli juttatásai” az önkormányzat szociális célú kifizetéseit mutatja, a teljesítés összege 20.080.331.-Ft.

Az „Egyéb működési célú kiadások” módosított előirányzata 401.936.381.-Ft, a teljesítés 400.336.381.-Ft.

Ebből:

Normatíva éves elszámolásából származó visszafizetés 926.316.-Ft

Szolidaritási hozzájárulási adó összege 391.010.065.-Ft

Szirmabesenyői Sportkör támogatása 4.900.000.-Ft

Fércelődők Egyesület támogatása 2.000.000.-Ft

Ezüst Szirmok Nyugdíjas Egyesület támogatása 500.000.-Ft

Polgárőr Egyesület támogatása 500.000.-Ft

Pipoly Csongor sportoló támogatása 500.000.-Ft

A „Felhalmozási költségvetési kiadások” az önkormányzat 2025. évi beruházási és felújítási kiadásait, valamint az egyéb felhalmozási célú támogatások összegét tartalmazza, e jogcímen a módosított előirányzat 867.893.774.-Ft, a teljesítés 527.248.806.-Ft.

Egyéb felhalmozási célú kiadások jogcímen 178.592.139.-Ft a teljesítési összeg, mely a SZISE részére a sportöltöző kivitelezésének pótmunka díja és az előző évi megítélt támogatás maradványértéke 114.292.139.-Ft összegben, valamint az SZTGV Kft részére megítélt támogatás 64.300.000.-Ft összegben ingatlan, illetve egy emelőkosaras tehergépjármű vásárlásához.

A beruházási és felújítási feladatok tételes bemutatását a 7., 8. sz. melléklet mutatja.

A 2025. évben megvalósult jelentősebb beruházási és felújítási feladatok:

A 2025. évi gazdálkodási adatokból megállapítható, hogy a tervezett önkormányzati bevételek teljesültek.

A település üzemeltetése folyamatos volt, igyekeztünk nagy gondot fordítani településünk köztereinek szépítésére, az intézmények üzemeltetéséhez kapcsolatos finanszírozás biztosított volt.