Sümeg Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2026. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

Sümeg Város Önkormányzata 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló rendelet (továbbiakban: rendelet) rendelkezései az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-án, valamint a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés k) pontján alapulnak.

Az államháztartásról szóló törvényben, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló kormányrendeletben foglaltaknak megfelelően kerültek megállapításra a kiemelt előirányzatok, melyeket részletes, az ellátandó feladatokat tartalmazó mellékletek egészítenek ki.

A rendelet meghatározza az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak megvalósítását szolgáló 2025. évi bevételi és kiadási előirányzatokat és teljesítéseket.

A zárszámadás tükrözi Sümeg Város Önkormányzatának sajátosságait és tartalmazta a kötelezően ellátandó és az önként vállalt feladatok finanszírozását.

A törvényi szabályozásból eredően feladatellátás az előző évhez képest jelentősen nem változott. Ezzel párhuzamosan az önkormányzat feladatfinanszírozási rendszere ez évre pontosításra került. Saját bevételi forrásai nem bővültek.

A beruházásokra, felújításokra és egyéb felhalmozási kiadásokra fordítható források nagyrészt pályázat útján elnyerhető támogatásokkal bővültek.

Így a tervezett feladatok végrehajtása során fokozott figyelmet kellett fordítani a kiemelt feladatok pályázati lehetőségeire, mellyel a meglévő források bővíthetőkké váltak.

A rendelet hatálya kiterjed Sümeg Város Önkormányzatára és az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.

A rendelet mellékleteiben az önkormányzat által ellátott feladatok kormányzati funkciók szerinti csoportosításban jelennek meg, egységes rendszerben a bevételi és kiadási oldalon.

Az önkormányzat 2025. évi bevételei a módosított előirányzat összegéhez viszonyítottan 87,3 %-ra teljesültek.

A működési bevételek teljesítése 100,4 %, megoszlása az összes bevételen belül 46,7 %. Ezen bevételek közül meghatározó arányt képviselnek a helyi adók és az állami támogatások.

Az önkormányzat működési célú költségvetési támogatásai az összes bevételen belül 22,3 %-os súllyal szerepelnek. Ezen bevételek elsősorban a feladatellátás kapcsán az intézményhálózathoz tartoznak. Sümeg Város Önkormányzata az év folyamán három alkalommal adott be pályázatot rendkívüli önkormányzati támogatásra, melyből 92.442 ezer Ft bevétel realizálódott.

A közhatalmi bevételek a teljesített bevételeken belül 13,9 %-ot képviselnek. Ezen bevételek a különböző helyi adókból (építményadó, magánszemélyek kommunális adója, iparűzési adó, telekadó, idegenforgalmi adó, talajterhelési díj) tevődik ki. A teljesítés a tervezett előirányzathoz képest 97,0 %.

A működési bevételek 297.189 ezer Ft-ban realizálódtak. Ezen bevételek tartalmazzák a szolgáltatások ellenértékét, az ellátási díjakat, a tulajdonosi és az ÁFA bevételeket.

A felhalmozási bevételek teljesítése 21,6 %, megoszlása az összes bevételen belül 3,7 %.

A belterületi utak helyreállítására 2024. évben megállapított vis maior támogatás 2025. évben került folyósításra 24.933 ezer Ft nagyságrendben.

A Versenyképes Járások Program keretében Sümeg Város Önkormányzata támogatásban részesült. A Sümeg, Vázsonyi Vilmos és Hunyadi utcák felújítására elnyert támogatás összege 33.516 ezer Ft. A Sümeg, Béke tér 7. épületen napelem rendszer kiépítésére 20.089 ezer Ft támogatást kapott az önkormányzat. A közlekedésbiztonság fejlesztéséhez 2 db trafibox kihelyezéséhez az önkormányzat 11.973 ezer Ft támogatást nyert.

Az önkormányzat tulajdonában lévő ingatlanok értékesítéséből 2025. évben befolyt bevétel 49.046 ezer Ft.

Fejlesztési célra átvett pénzeszköz 15.000 ezer Ft-ban teljesült, mely a Hot-Ép Kft. közérdekű kötelezettségvállalási szerződésből eredő fizetési kötelezettségének teljesítését tartalmazza.

A finanszírozási bevételek teljesítése 97,5 %, megoszlása az összes bevételen belül 49,6 %. A maradvány elszámolása megtörtént 1.160.791 ezer Ft nagyságrendben.

A működési kiadások az összes kiadásokon belül 61,0 %-ot képeznek. A teljesítések a ténylegesen felmerült kiadási szükségletet fedezték, mely 84,0 % -ig teljesült. A tartalékoknál nem lehet teljesítési adat, mivel a felhasználásánál a megfelelő kiadási előirányzatot konkrétan meg kell nevezni.

A felhalmozási kiadások 8,9 %-os súllyal szerepelnek a teljesített kiadásokon belül.

A fejlesztési kiadások részletezését a 10. és 11. melléklet tartalmazza részletesen.

A finanszírozási kiadások között szerepel a fejlesztési hitel törlesztése, az intézmények finanszírozása, valamint az állami támogatások megelőlegezésének visszafizetése.

Az intézményhálózat finanszírozása 94,7 %-ban teljesült.

A maradvány kimutatás új tartalmat kapott, melyet a képviselő-testület jelen rendeletével hagy jóvá, azonban a 2026. évi költségvetésben nem tervezett maradvány különbözet felosztásáról, felhasználásáról később határoz.

Az önkormányzat zárszámadása révén a 2025. évre vonatkozó költségvetési rendelet hatályát veszti.