Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2026. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

275.536.359 forint

működési célú belső finanszírozási bevétellel

0 forint

működési célú külső finanszírozási bevétellel

35.262.873 forint

működési célú külső finanszírozási kiadással

1.075.785.092 forint

felhalmozási költségvetési bevétellel

1.373.621.853 forint

felhalmozási költségvetési kiadással

297.836.761 forint

felhalmozási hiánnyal

255.463.641 forint

felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel

0 forint

felhalmozási célú külső finanszírozási bevétellel

0 forint

felhalmozási célú külső finanszírozási kiadással

bevételi főösszege

3.275.122.772 forint

kiadási főösszege

3.275.122.772 forint

módosított működési célú belső finanszírozási bevétele

320.589.586 forintban

módosított működési célú külső finanszírozási bevétele

43.606.866 forintban

módosított működési célú külső finanszírozási kiadásai

78.869.739 forintban

módosított felhalmozási költségvetési bevételei

364.494.812 forintban

módosított felhalmozási költségvetési kiadásai

720.784.815 forintban

módosított felhalmozási költségvetési hiánya

356.290.003 forintban

módosított felhalmozási célú belső finanszírozási bevétele

255.535.841 forintban

módosított felhalmozási célú külső finanszírozási bevétele

0 ezer forintban

módosított felhalmozási célú külső finanszírozási kiadásai

0 ezer forintban

módosított bevételi költségvetési főösszege

2.935.951.015 forintban

módosított kiadási költségvetési főösszege

2.935.951.015 forintban

Megnevezés

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi hatályos előirányzat

2025. évi teljesítés

Teljesítés %-a

I. Működési célú bevételek

1.) Intézményi működési bevételek

191 286 992

237 762 983

225 201 538

94,72

2.) Közhatalmi bevételek

403 116 710

532 579 895

515 495 552

96,79

3.) Működési támogatások

1 011 366 688

1 114 907 202

1 114 907 202

100,00

4.) Működési célú támogatásértékű bevételek

51 516 527

60 737 564

60 737 564

100,00

5.) Működési célra átvett pénzeszközök

11 050 763

5 736 266

5 736 266

100,00

6.) Előző évi műk-i maradvány igénybevétele

275 536 359

320 589 586

320 589 586

100,00

Működési célú bevételek összesen:

1 943 874 039

2 272 313 496

2 242 667 708

98,70

II. Felhalmozási célú bevételek

1.) Saját felhalmozási bevételek

0

118 189 764

87 402 364

73,95

2.) Felhalmozási támogatások

0

0

0

-

3.) Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek

1 073 515 000

224 684 791

224 684 791

100,00

4.) Felhalmozási célra átvett pénzeszközök

2 072 200

21 457 956

0

0,00

5.) Előző évi felh-i maradvány igénybevétele

255 463 641

255 535 841

255 535 841

100,00

Felhalm. célú bevételek összesen:

1 331 050 841

619 868 352

567 622 996

91,57

III. Kölcsönök

197 892

162 301

154 248

95,04

IV. Finanszírozási bevételek

1.) Működési célú finanszírozási bevételek

0

43 606 866

43 606 866

100,00

2.) Felhalmozási célú finanszírozási bevételek

0

0

0

-

BEVÉTELI FŐÖSSZEG:

3 275 122 772

2 935 951 015

2 854 051 818

97,21

Megnevezés

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi hatályos előirányzat

2025. évi teljesítés

I. Működési célú bevételek

1.) Intézményi működési bevételek

5,84%

8,10%

7,89%

2.) Közhatalmi bevételek

12,31%

18,14%

18,06%

3.) Működési támogatások

30,88%

37,97%

39,06%

4.) Működési célú támogatásértékű bevételek

1,57%

2,07%

2,13%

5.) Működési célra átvett pénzeszközök

0,34%

0,20%

0,20%

6.) Előző évi műk-i maradvány igénybevétele

8,41%

10,92%

11,23%

Működési célú bevételek összesen:

59,35%

77,40%

78,58%

II. Felhalmozási célú bevételek

0,00%

0,00%

0,00%

1.) Saját felhalmozási bevételek

0,00%

4,03%

3,06%

2.) Felhalmozási támogatások

0,00%

0,00%

0,00%

3.) Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek

32,78%

7,65%

7,87%

4.) Felhalmozási célra átvett pénzeszközök

0,06%

0,73%

0,00%

5.) Előző évi felh-i maradvány igénybevétele

7,80%

8,70%

8,95%

Felhalm. célú bevételek összesen:

40,64%

21,11%

19,89%

III. Kölcsönök

0,01%

0,01%

0,01%

IV. Finanszírozási bevételek

1.) Működési célú finanszírozási bevételek

0,00%

1,49%

1,53%

2.) Felhalmozási célú finanszírozási bevételek

0,00%

0,00%

0,00%

BEVÉTELI FŐÖSSZEG:

100,00%

100,00%

100,00%

Megnevezés

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi hatályos előirányzat

2025. évi teljesítés

Teljesítés %-a

I. Működési költségvetés

1.) Személyi juttatások

504 374 337

536 959 761

536 959 761

100,00

2.) Munkaadókat terhelő járulékok

70 520 595

72 794 099

72 794 099

100,00

3.) Dologi kiadások

435 219 681

544 240 303

426 311 305

78,33

4.) Társadalom és szociálpolitikai juttatások

4 000 000

4 000 000

3 298 410

82,46

5.) Ellátottak pénzbeli juttatásai

4 170 000

4 690 000

4 290 000

91,47

6.) Egyéb működési kiadások

798 740 089

860 476 878

860 423 186

99,99

7.) Általános működési tartalék

15 703 184

42 784 762

0

0,00

8.) Működési céltartalék

33 510 160

70 350 658

0

0,00

Működési célú kiadások összesen:

1 866 238 046

2 136 296 461

1 904 076 761

89,13

II. Felhalmozási költségvetés

1.) Beruházások

74 405 323

311 867 024

82 615 573

26,49

2.) Felújítások

20 900 000

63 867 050

46 759 519

73,21

3.) Egyéb felhalmozási kiadások

50 975 774

49 516 660

16 216 660

32,75

4.) Általános felhalmozási tartalék

17 000 000

83 077 502

0

0,00

5.) Felhalmozási céltartalék

1 210 340 756

212 456 579

0

0,00

Felhalm. célú kiadások összesen:

1 373 621 853

720 784 815

145 591 752

20,20

III. Kölcsönök

0

0

0

-

IV. Finanszírozási kiadások

1.) Működési célú finanszírozási kiadások

35 262 873

78 869 739

35 262 873

44,71

2.) Felhalmozási célú finanszírozási kiadások

0

0

0

-

KIADÁSI FŐÖSSZEG:

3 275 122 772

2 935 951 015

2 084 931 386

71,01

Megnevezés

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi hatályos előirányzat

2025. évi teljesítés

I. Működési költségvetés

1.) Személyi juttatások

15,40%

18,29%

25,75%

2.) Munkaadókat terhelő járulékok

2,15%

2,48%

3,49%

3.) Dologi kiadások

13,29%

18,54%

20,45%

4.) Társadalom és szociálpolitikai juttatások

0,12%

0,14%

0,16%

5.) Ellátottak pénzbeli juttatásai

0,13%

0,16%

0,21%

6.) Egyéb működési kiadások

24,39%

29,31%

41,27%

7.) Általános működési tartalék

0,48%

1,46%

0,00%

8.) Működési céltartalék

1,02%

2,40%

0,00%

Működési célú kiadások összesen:

56,98%

72,76%

91,33%

II. Felhalmozási költségvetés

0,00%

0,00%

0,00%

1.) Beruházások

2,27%

10,62%

3,96%

2.) Felújítások

0,64%

2,18%

2,24%

3.) Egyéb felhalmozási kiadások

1,56%

1,69%

0,78%

4.) Általános felhalmozási tartalék

0,52%

2,83%

0,00%

5.) Felhalmozási céltartalék

36,96%

7,24%

0,00%

Felhalm. célú kiadások összesen:

41,94%

24,55%

6,98%

III. Kölcsönök

0,00%

0,00%

0,00%

IV. Finanszírozási kiadások

1.) Működési célú finanszírozási kiadások

1,08%

2,69%

1,69%

2.) Felhalmozási célú finanszírozási kiadások

0,00%

0,00%

0,00%

KIADÁSI FŐÖSSZEG:

100,00%

100,00%

100,00%

Működési céltartalékok

Közfoglalkoztatás önrésze

0

Civil Támogatási Alap

0

Közoktatási Alap (Általános Iskola)

0

Közoktatási Alap (Gimnázium)

0

Dercen

166 160

Intézményi cafetéria

0

ebből: Zirci Önkormányzati Szolgáltató Központ

0

Békefi Antal Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Stúdió KB

0

Reguly Antal Múzeum és Népi Kézműves Alkotóház

0

Zirci Benedek Elek Óvoda és Bölcsőde (Zirc)

0

ZLÓ

971 988

ZKÖH

13 357 945

ZÖSZK

0

ZIVU

5 965 605

Zirc I. sz. felnőtt háziorvosi körzet

1 808 783

Utak, járdák karbantartása

1 500 000

"Helyi adók"

46 580 177

Működési céltartalékok összesen:

70 350 658

Általános felhalmozási tartalék

83 077 502

Felhalmozási céltartalékok

VJP 1.0

73 056 448

Munkáltatói Lakásalap

1 425 738

Lakásalap

117 008 267

ebből: 198/2025.(VI.4.) határozat VJP

26 943 555

Környezetvédelmi Alap

5 086 026

TOP projektek egyéb költségei

5 000 000

Gáz

236 961

TOP_PLUSZ-1.2.1-21-VE1-2022-00044 "Élhető települések"

10 643 139

Felhalmozási céltartalékok összesen:

212 456 579

Mindösszesen:

408 669 501

TOP-1.2.1-15-VE1-2016-00032 "Komplex turisztikai fejlesztés Zircen"

befejeződött

TOP_PLUSZ-1.2.1-21-VE1-2022-00044 "Élhető települések"

folyamatban

TOP_PLUSZ 2.1.1.-21-VE1-2022-00007 "Békefi Antal Városi Könyvtár épületenergetikai felújítása"

befejeződött elszámolt

Versenyképes Járások 1.0. program. Közbiztonsági fejlesztés 8420 Zirc, Reguly Antal utca 3. szám alatti ingatlan felújítása

folyamatban

TOP_PLUSZ-1.1.3-21-VE1-2022-00042 "Az évezred nyomában A-tól Zircig"

folyamatban

A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)

7 526 626

4 317 780

A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)

5 492 641 245

5 459 571 436

A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)

3 000 000

3 000 000

A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)

10 368 601

9 482 487

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)

5 513 536 472

5 476 371 703

B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)

4 565 269

5 358 677

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)

4 565 269

5 358 677

C/I. Lekötött bankbetétek

0

400 000 000

C/III-IV. Forintszámlák és Devizaszámlák (=C/III/1+C/III/2+CIV/1+C/IV/2)

609 849 120

451 994 986

C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)

609 849 120

851 994 986

D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)

60 270 006

88 010 612

D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)

175 014 060

197 762 675

D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)

329 799 011

334 091 647

D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)

565 083 077

619 864 934

E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+…+E/II)

- 1 161 038

- 5 061 176

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)

4 901 852

44 544 335

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)

6 696 774 752

6 993 073 459

G/I-III Nemzeti vagyon és egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

8 140 242 588

8 131 097 060

G/IV Felhalmozott eredmény

- 4 011 488 469

- 3 992 436 542

G/VI Mérleg szerinti eredmény

19 051 927

99 136 395

G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)

4 147 806 046

4 237 796 913

H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)

27 607 683

15 491 638

H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)

46 254 209

62 898 377

H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)

36 621 673

90 170 777

H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

110 483 565

168 560 792

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)

2 438 485 141

2 586 715 754

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)

6 696 774 752

6 993 073 459

Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök

5 513 536 472

5 476 371 703

- 37 164 769

Aránya

0,83

0,78

-0,05

Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök

4 565 269

5 358 677

+ 793 408

Aránya

0,00

0,00

0,00

Pénzeszközök

609 849 120

851 994 986

+ 242 145 866

Aránya

0,09

0,12

+ 0,03

Követelések

565 083 077

619 864 934

+ 17 927 967

Aránya

0,08

0,09

+ 0,01

Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

- 1 161 038

- 5 061 176

- 3 900 138

Aránya

0,00

0,00

0,00

Aktív időbeli elhatárolások

4 901 852

44 544 335

+ 39 642 483

Aránya

0,00

0,01

+ 0,01

Saját tőke

4 147 806 046

4 237 796 913

+ 89 990 867

Aránya

0,62

0,61

- 0,01

Kötelezettségek

110 483 565

168 560 792

+ 58 077 227

Aránya

0,02

0,02

+ 0,00

Passzív időbeli elhatárolások

2 438 485 141

2 586 715 754

+ 148 230 613

Aránya

0,36

0,37

+ 0,01

Mérlegfőösszeg

6 696 774 752

6 993 073 459

- 1 035 344 312

Tőke feszültségi mutató
(kötelezettség/saját tőke)

2,66 %

3,98 %

+1,32

Eladósodottsági mutató
(kötelezettségek/összes forrás)

1,65 %

2,41 %

+ 0,76

Befektetett eszközök fedezettsége
(saját tőke/befektetett eszközök)

75,23 %

77,38 %

+ 2,15

Megnevezés

2024.

2025.

Változás (2025/2024)

Likviditási mutató I.

42,72

95,36

+ 52,64

Forgóeszközök + Pénzeszközök + Követelések

1 179 497 466

1 477 218 597

+ 297 721 131

Költségvetési évben esedékes
kötelezettségek

27 607 683

15 491 638

- 12 116 045

Likviditási mutató II.

42,56

95,01

+ 52,45

Pénzeszközök

609 849 120

851 994 986

+ 242 145 866

Értékpapír

0

0

0

Követelés

565 083 077

619 864 934

+ 17 927 967

Együtt

1 174 932 197

1 471 859 920

+ 260 073 833

Költségvetési évben esedékes
kötelezettségek

27 607 683

15 491 638

- 12 116 045

Gyorsráta mutató

22,09

55,00

+32,91

Pénzeszközök (2025.12.31.)

609 849 120

851 994 986

+ 242 145 866

Költségvetési évben esedékes
kötelezettségek

27 607 683

15 491 638

- 12 116 045

Eladósodás mértéke

1,12 %

1,48 %

+0,36

Költségvetési évet követően
esedékes kötelezettségek

46 254 209

62 898 377

+ 16 644 168

Saját tőke

4 147 806 046

4 237 796 913

+ 89 990 867

Hitelfedezeti mutató

2 046,83 %

4 001,28 %

+ 1954,45

Követelés

565 083 077

619 864 934

+ 17 927 967

Költségvetési évben esedékes
kötelezettségek

27 607 683

15 491 638

- 12 116 045

01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek

532 004 251

511 675 822

-3,82%

02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei

137 474 890

139 939 851

1,79%

03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei

154 000

118 110

-23,31%

I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)

669 633 141

651 733 783

-2,67%

04 Saját termelésű készletek állományváltozása

-411 803

1 019 406

347,55%

II Aktivált saját teljesítmények értéke (=±04+05)

-411 803

1 019 406

347,55%

06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

1 001 763 353

1 114 907 202

11,29%

07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

49 350 157

66 120 308

33,98%

08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei

1 133 669 775

76 898 614

-93,22%

09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

80 340 825

237 914 254

196,13%

III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)

2 265 124 110

1 495 840 378

-33,96%

10 Anyagköltség

120 947 235

125 811 128

4,02%

11 Igénybe vett szolgáltatások értéke

153 931 458

190 537 118

23,78%

12 Eladott áruk beszerzési értéke

1 139 832

3 518 189

208,66%

13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

11 689 010

11 478 989

-1,80%

IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)

287 707 535

331 345 424

15,17%

14 Bérköltség

403 632 496

438 871 319

8,73%

15 Személyi jellegű egyéb kifizetések

100 542 389

98 161 079

-2,37%

16 Bérjárulékok

68 228 945

70 558 884

3,41%

V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)

572 403 830

607 591 282

6,15%

VI Értékcsökkenési leírás

139 548 263

140 398 511

0,61%

VII Egyéb ráfordítások

1 934 989 163

987 243 772

-48,98%

A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)

-303 343

82 014 578

27136,91%

20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek

19 355 270

17 137 332

-11,46%

VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)

19 355 270

17 137 332

-11,46%

26 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=26a+26b)

0

15 515

-

IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)

0

15 515

-

B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)

19 355 270

17 121 817

-11,54%

C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)

19 051 927

99 136 395

420,35%

Kacsala István

polgármester