Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról

2026.05.31.

[1] Az Önkormányzat célja a folyamatos működőképesség fenntartása, a kötelező és önként vállalt feladatok magas színvonalú ellátása, a település kiegyensúlyozott gazdasági fejlődésének biztosítása, továbbá a költségvetési gazdálkodás átláthatóságának tiszteletben tartása és a közpénzek hatékony felhasználása.

[2] Az Önkormányzat elkötelezett a pénzügyi stabilitás, az átláthatóság, a felelős gazdálkodás alapelvei, továbbá a helyi közösség érdekei mellett.

[3] Az Önkormányzat a rendelet megalkotása során figyelembe vette a 2025. évi költségvetési rendeletében meghatározottakat, a költségvetés végrehajtása során a rendelkezésére álló központi támogatásokat, saját bevételeit, és a település működőképességének biztosításához, fejlesztéséhez, kötelező és önként vállalt feladatainak folyamatos ellátáshoz szükséges kiadásokat, gazdasági eseményeket.

[4] Az Önkormányzat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §-a alapján a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jogszabályok szerinti éves költségvetési beszámolót, az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelően záró számadást készít.

[5] Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testületére, bizottságára és a Képviselő-testület által irányított költségvetési szervekre (Csopak Község Önkormányzata, Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal, Mandulavirág Óvoda, Fecskefészek Bölcsőde, Tóparti Konyha) terjed ki.

2. § (1) A Képviselő-testület a 2025. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót az 1. mellékletnek megfelelően 2.737.542.638 Ft bevétellel és 2.507.466.247 Ft kiadással és 230.076.391 Ft maradvánnyal elfogadja.

(2) Az Önkormányzat bevételeit forrásonként a 2. mellékletben, a kiadásait a 3., 4., 9. mellékletekben részletezettek szerint hagyja jóvá.

(3) A Mandulavirág Óvoda bevételeit és kiadásait forrásonként a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A Fecskefészek Bölcsőde bevételeit és kiadásait forrásonként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait forrásonként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Tóparti Konyha bevételeit és kiadásait forrásonként a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat konszolidált pénzforgalmát az 1. melléklete szerint hagyja jóvá, melyben a bevételi főösszeg 2.737.542.638 Ft, ebből

a) költségvetési bevételek 1.578.726.158 Ft, ebből:

aa) működési bevételek összege 1.558.099.541 Ft

ab) felhalmozási célú bevételek összege: 20.626.617 Ft

b) finanszírozási célú bevételek összege 1.158.816.480 Ft

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat konszolidált pénzforgalmát az 1. melléklete szerint hagyja jóvá, melyben a kiadási főösszeg 2.507.466.247 Ft, ebből :

a) költségvetési kiadások 2.228.550.020 Ft

aa) működési célú kiadások összege 1.409.502.495 Ft

ab) felhalmozási célú kiadások összege 819.047.525 Ft

b) finanszírozási célú kiadások összege: 278.916.227 Ft.

4. § A Képviselő-testület az önkormányzat pénzforgalmi mérlegét a 10. melléklet szerint fogadja el.

5. § A Képviselő-testület az állami hozzájárulások elszámolását az 11. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

6. § . A Képviselő-testület az önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósított projektjeiről készült kimutatást a 12. melléklet szerint fogadja el.

7. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2025. december 31-i fordulónapi mérlegét a 13. melléklet szerint állapítja meg.

8. § A Képviselő-testület az önkormányzat által juttatott működési támogatások részletezését a 14. melléklet szerint fogadja el.

9. § A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei maradvány- és eredmény kimutatását a 15. mellékletek szerint fogadja el.

10. § A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei éves pénzforgalmát a 16. melléklet szerint fogadja el.

11. § A Képviselő-testület az önkormányzat részesedései, részvényei kimutatást a 17. melléklet szerint fogadja el.

12. § A Képviselő-testület az önkormányzat által felvett hitelállomány és adósságállomány alakulásáról szóló kimutatást a 18. melléklet szerint fogadja el.

13. § A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott kölcsönök állományát a 19. melléklet szerint fogadja el.

14. § A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetett támogatások, kedvezményekről szóló tájékoztatást a 20. melléklet szerint fogadja el.

15. § A Képviselő-testület a több éves kihatással járó, pályázatokból származó kötelezettségek évenkénti megbontását a 21. melléklet szerint fogadja el.

16. § A Képviselő-testület az önkormányzat adósságot keletkeztető éves kötelezettségvállalásának felső határát bemutató táblázatot a 22. melléklet szerint fogadja el.

17. § A Képviselő-testület az Önkormányzat előirányzatainak alakulásáról szóló kimutatást a 23. melléklet szerint fogadja el.

18. § A Képviselő-testület az Önkormányzat befektetett eszköz állományának alakulását a 24. melléklet szerint fogadja el.

19. § A Képviselő-testület az Önkormányzat bruttó ingatlan vagyonának forgalomképesség szerinti megoszlását a 25. melléklet szerint fogadja el.

20. § A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei eszközállományának és értékvesztésének alakulását a 26. melléklet szerint fogadja el.

21. § Ez a rendelet 2026. május 31-én lép hatályba.

1. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Csopak Község Önkormányzata és intézményei konszolidált 2025. évi előirányzatának főösszesítője
forintban
	A	B	C	D	E
1.	Megnevezés	2025.évi eredeti előirányzat	2025.évi IV.mód.	Teljesítés 2025.12.31.	Telj. %
2.	Önkormányzat saját működési és közhatalmi bevételei	997 462 981	1 071 439 787	1 043 920 872	97
3.	Csopaki Közös Önk Hivatal saját működési bevételei	0	9	9	100
4.	Óvoda+konyha saját működési bevételei	107 735 800	91 551 100	88 413 912	97
5.	Fecskefészek Bölcsőde saját működési bevételei	1 725 000	1 725 006	1 447 006	84
	Tóparti Konyha saját működési bevételei	0	34 128 937	28 996 151	85
6.	Támogatás értékű bevételek	61 438 700	81 532 229	81 532 225	100
7.	Állami támogatás	300 761 412	313 789 366	313 789 366	100
8.	Működési célú bevételek összesen	1 469 123 893	1 594 166 434	1 558 099 541	98
9.	Felhalmozási bevételek	3 858 260	63 626 861	20 626 617	32
10.	Felhalmozási célú bevételek összesen	3 858 260	63 626 861	20 626 617	32
11.	Előző évi költségvetési maradvány	300 000 000	329 349 252	329 349 252	100
12.	Értékpapír eladás	1 145 723 000	1 088 473 600	599 014 591	55
13.	Megelőlegezés	9 000 000	20 452 637	20 452 637	100
14.	Lekötött bankbetét megszűntetése	0	210 000 000	210 000 000	100
15.	Finanszírozási célú bevételek összesen:	1 454 723 000	1 648 275 489	1 158 816 480	70
16.	Önkormányzat bevételei összesen:	2 927 705 153	3 306 068 784	2 737 542 638	83
16.	Önkormányzat működési kiadásai	936 077 975	867 644 771	807 006 189	93
17.	Mandulavirág Óvoda+konyha működési kiadásai	277 143 710	252 163 087	241 386 590	96
18.	Csopaki Közös Önk. Hivatal működési kiadásai	193 106 150	212 853 563	203 878 538	96
19.	Fecskefészek Bölcsőde működési kiadásai	54 861 200	59 696 466	57 207 581	96
	Tóparti Konyha működési kiadásai	0	59 685 057	45 430 538
20.	Működési célú támogatások, kiadások	70 153 245	53 011 652	52 343 141	99
21.	Települési támogatások (szociális juttatások)	2 912 000	2 912 000	2 249 918	77
22.	Működési célú kiadások összesen	1 534 254 280	1 507 966 596	1 409 502 495	93
23.	Felhalmozási kiadások (Önkorm, Hivatal., Óvoda, Bölcsőde)	1 051 767 128	1 066 716 257	818 014 875	77
24.	Felhalmozási célú pénze.átadás, kölcsön	0	19 688 035	1 032 650	5
25.	Felhalmozási célú kiadások összesen:	1 051 767 128	1 086 404 292	819 047 525	75
26.	Megelőlegezés visszafizetése	9 000 000	18 436 227	18 436 227	100
27.	Értékpapír vásárlás	0	50 480 000	50 480 000	100
	Pénzeszközök lekötött betétként való elhelyezése	0	210 000 000	210 000 000	100
28.	Finanszírozási c.kiadás összesen (intézm.fin.nélkül)	9 000 000	278 916 227	278 916 227	100
29.	Önkormányzat kiadásai összesen:	2 595 021 408	2 873 287 115	2 507 466 247	87
30.	Tartalék	332 683 745	432 781 669	0	0
31.	Általános tartalék	332 683 745	432 781 669		0
32.	ebből: Céltartalék	250 000 000	250 000 000	0	0
33.	Kiadások összesen:	2 927 705 153	3 306 068 784	2 507 466 247	76
34.	Költségvetési maradvány (Önkormányzati összes)			230 076 391

2. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat bevételei forintban
	A	B	C	D	E
1.	Megnevezés	2025.évi eredeti előirányzat	2025.évi IV.mód.	Teljesítés 2025.12.31.	Telj. %
2.	Építményadó	270 000 000	287 200 000	277 934 065	97
3.	Telekadó	70 000 000	86 275 000	83 045 068	96
4.	IFA tartózkodás után	36 000 000	39 615 000	39 170 460	0
5.	Iparűzési adó állandó tev. után	144 000 000	132 891 000	127 138 284	96
6.	Korábbi évek megszűnt adónemei áthúzódó bevételei	0	16 200	9 649	60
8.	Adók mindösszesen:	520 000 000	545 997 200	527 297 526	97
9.	Talajterhelési díj	0	227 000	226 950	0
10.	Bírság	200 000	1 942 500	1 720 000	89
11.	Egyéb közhatalmi bevételek	3 000 000	1 161 000	1 160 249	100
12.	Pótlékok	1 500 000	4 263 000	2 541 160	60
13.	Közhatalmi bevételek összesen:	524 700 000	553 590 700	532 945 885	96
14.	Készletértékesítés	0	35 000	34 287
15.	Lakbér	1 838 016	2 145 000	2 144 346	100
16.	Kamat és más nyereségjellegű bevétel 09408	47 445 330	85 778 122	85 778 122	0
17.	ebből: bef.pü-i eszközből származó bev-094081	5 411 140	10 822 275	10 822 275
18.	ebből: kamat bevételek 094082	42 034 190	74 955 847	74 955 847	100
19.	Pénzügyi művelet bevételei 09409	0	0	0	0
20.	Ellátási díjak 09405		1 017 000	915 100	0
21.	Bahart osztalék 09404	0	0	0	0
22.	Biztosító által fizetett kártérítés 09410	0	710 000	709 549	100
23.	Egyéb bérleti díj, szolgáltatási díj nettó	5 750 165	5 750 165	4 909 215	85
24.	Közvetített szolgáltatások/Egyéb számlázott bevételek, nettó	5 778 620	8 633 000	7 319 034	85
25.	Strand belépők, egyéb strandi bevétel nettó	270 000 000	249 500 000	249 337 932	100
26.	Strandi bérleti díjak, bérleti jog nettó	28 623 410	31 771 000	30 846 520	0
27.	Apartman bevétele nettó	11 848 700	11 848 700	11 078 059	93
	Kiszámlázott ÁFA bevétel 094063	88 478 740	87 115 100	86 232 118	99
	ÁFA visszatérítés 094073	0	4 899 000	4 899 000	100
	Egyéb bevétel 09411	13 000 000	28 647 000	26 771 705	93
28.	Önkormányzat saját működési bevételei	472 762 981	517 849 087	510 974 987	99
29.	Önkormányzat saját működési bevételei közhatalmi bevétellel	997 462 981	1 071 439 787	1 043 920 872	97
30.	Megnevezés	2025.évi eredeti előirányzat	2025.évi IV.mód.	Teljesítés 2025.12.31.	Telj. %
31.	Helyi önkormányzat műk. támogatása 091113	126 254 849	134 174 937	134 174 937	100
32.	Köznevelési feladatok támogatása 091123	104 453 380	102 655 232	102 655 232	100
33.	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 0911313	1 681 880	1 416 320	1 416 320	100
34.	Bölcsőde támogatása	40 362 544	42 371 044	42 371 044	100
35.	Gyermekétkeztetési feladatok támogatása 0911323 (szünidei is)	21 967 678	25 104 545	25 104 545	100
36.	Kulturális feladatok támogatása 091143	4 950 481	5 926 801	5 926 801	100
37.	Műk. és kiegészítő támogatások 091153	0	960 120	960 120	100
38.	Elszámolásból szárm. bevétel 091163	1 090 600	1 180 367	1 180 367	100
39.	Önkormányzat működési támogatása	300 761 412	313 789 366	313 789 366	100
40.	Elvonások és befizetések 09123	0	8 902 584	8 902 584	100
41.	Támogatásértékű bevétel ÁH belül (Paloznak, )091636	22 896 700	25 427 720	25 427 716	100
42.	Műk. c támog. OEP. pénzügyi alapjaitól 091634	38 500 000	43 026 300	43 026 300	100
43.	Egyéb ÁH-n belüli támog. (közfogl., nyári diákmunka) 091635	0	0	0	0
44.	Egyéb műk. c. támogatás (pályázatok) B16	0	2 000 000	2 000 000	100
45.	Ebből: BFT/ rendezv. tám.	0	2 000 000	2 000 000	100
46.	Műk. célú támogatások ÁH-n belülről	61 396 700	70 454 020	70 454 016	100
47.	Működési célú egyéb támogatások, bevételek 0965323	0	1 228 890	1 228 890	100
48.	Műk. c. átvett p.e. egyháztól 096535	42 000	42 000	42 000	100
49.	" Virágos vasútállomás" pályázat 0965344	0	80 000	80 000	100
50.	Műk. c. átvett p.e. ÁH-n kívülről össz.:	42 000	1 350 890	1 350 890	100
51.	Ingatlanok értékesítése 09523 nettó	3 858 260	46 858 260	3 858 268	8
52.	Tárgyi eszköz értékesítés 09533 nettó	0	48 000	47 748	99
53.	Felhalm. C. támogatások ÁH-n belülről	0	15 945 336	15 945 336	100
54.	Ebből:Versenyképes Járások Program /Közterület megfigyelő kamerarendszer, trafipax	0	15 945 336	15 945 336	0
55.	Ebből: MFP/ Játszótéri eszköz fejlesztés-tartaléklistás	0	0	0	0
56.	Háztartásoktól felh. c .visszatérítendő tám. 097433	0	0	0	0
57.	Felh. c .átvett pénzeszközök (lakosságtól, egyéb szervezettől 0975344	0	0	0	0
58.	Összes felhalmozási bevétel	3 858 260	62 851 596	19 851 352	32
59.	Működési és felhalmozási bevétel össz	1 363 521 353	1 528 788 243	1 458 269 080	95
60.	Hitelfelvétel pénzintézettől 09811	0	0	0	0
61.	Előző évi költségvetési maradvány 0981313	300 000 000	306 455 459	306 455 459	100
62.	Megelőlegezés 0981311	9 000 000	20 452 637	20 452 637	100
	Forg. célú és befektetési célú értékpapír eladása 098121,098123	1 145 723 000	1 088 473 600	599 014 591	55
63.	Lekötött betét megszűntetése	0	210 000 000	210 000 000	100
64.	Finanszírozási bevétel összesen	1 454 723 000	1 625 381 696	1 135 922 687	70
65.	ÖSSZES KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL	2 818 244 353	3 154 169 939	2 594 191 767	82

3. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat működési kiadásai
forintban
	A	B	C	D	E	F
1.	MEGNEVEZÉS	Lét-szám fő	2025.évi eredeti előirányzat	2025.évi IV.mód.	Teljesítés 2025.12.31.	Telj. %
2.	Kötelező önkormányzati feladatok
3.	Személyi juttatások	13,5	72 139 350	76 802 350	70 964 507	92
4.	Járulékok, rehab. hozzájár.		13 348 630	13 955 130	12 883 790	92
5.	Dologi kiadások nettó		100 367 250	102 679 532	98 522 654	96
6.	Dologi kiadások ÁFA		27 099 180	21 827 131	15 304 911	70
7.	Falugondnokság, községgazdálkodás, igazgatás		212 954 410	215 264 143	197 675 862	92
8.	Személyi juttatások	1	42 052 790	44 185 150	44 185 106	100
9.	Járulékok		5 514 706	5 744 100	5 744 064	100
10.	Választott tisztségviselők juttatásai össz.		47 567 496	49 929 250	49 929 170	100
11.	Személyi juttatások	0,3	1 920 000	1 920 000	1 920 000	100
12.	Járulékok		224 640	224 640	224 640	100
13.	Dologi kiadások nettó		1 050 000	1 050 000	511 680	49
14.	Dologi kiadások ÁFA		189 000	189 000	32 140	17
15.	Könyvtár összesen:		3 383 640	3 383 640	2 688 460	79
16.	Személyi juttatások	1,2	9 545 300	10 115 300	10 091 540	100
17.	Járulékok		1 227 860	1 301 960	1 043 000	80
18.	Dologi kiadások nettó		26 800 000	26 800 000	20 653 755	77
19.	Dologi kiadások ÁFA		7 236 000	5 236 000	3 886 868	74
20.	Kultúra, marketing összesen		44 809 160	43 453 260	35 675 163	82
21.	Személyi juttatások	0	0	0	0	0
22.	Járulékok		0	0	0	0
23.	Dologi kiadások nettó		670 000	835 000	788 297	94
24.	Dologi kiadások ÁFA		180 000	90 000	46 535	52
25.	Védőnői szolgálat összesen		850 000	925 000	834 832	90
26.	Személyi juttatások	3	34 125 112	38 894 000	38 893 083	100
27.	Járulékok		4 572 547	5 162 500	5 162 118	100
28.	Dologi kiadások nettó		1 800 000	2 150 000	2 042 553	95
29.	Dologi kiadások ÁFA		486 000	486 000	372 770	77
30.	Háziorvos összesen		40 983 659	46 692 500	46 470 524	100
31.	Köztisztaság-hulladék gazd. dologi kiadás nettó		4 890 000	4 890 000	4 334 467	89
32.	Köztisztaság-hulladék gazd. Dologi kiadásÁFA		1 320 460	1 320 460	1 170 307	89
33.	Közvilágítás dologi kiadás nettó		29 229 350	29 229 350	27 689 643	95
34.	Közvilágítás dologi kiadás ÁFA		7 891 930	7 891 930	7 047 326	89
35.	Útalap, közutak üzemelt. dologi nettó		2 464 500	2 464 500	1 827 543	74
36.	Útalap, közutak üzemelt. dologi ÁFA		665 420	665 420	245 253	37
37.	Zöldterület kezelés dologi kiadás nettó		11 013 500	9 801 350	8 024 038	82
38.	Zöldterület kezelés dologi kiadásÁFA		2 973 645	2 647 000	1 789 833	68
39.	Katasztrófavédelmi alap dologi k. nettó		395 000	395 000	0	0
40.	Katasztrófavédelmi alap dologi k.ÁFA		105 000	105 000	0	0
41.	MEGNEVEZÉS	Lét-szám fő	2025.évi eredeti előirányzat	2025.évi IV.mód.	Teljesítés 2025.12.31.	Telj. %
42.	Önként vállalt feladatok
43.	Személyi juttatások	11,5	74 634 550	74 122 450	72 059 228	97
44.	Járulékok		10 185 035	9 482 808	7 735 517	82
45.	Dologi kiadások nettó		100 064 200	96 065 800	84 489 865	88
46.	Dologi kiadások ÁFA		22 815 410	22 815 410	16 410 585	72
47.	Strand, apartman nettó kiadás		207 699 195	202 486 468	180 695 195	89
48.	Személyi juttatások	0	0	0	0	0
49.	Járulékok		0	0	0	0
50.	Dologi kiadások nettó		5 000 000	5 000 000	4 710 403	94
51.	Dologi kiadások ÁFA		0	0	0	0
52.	Üdülőfaluval kapcsolatos kiadás		5 000 000	5 000 000	4 710 403	94
53.	Személyi juttatások	0	1 800 000	2 751 500	2 751 447	100
54.	Járulékok		472 610	910 000	909 079	100
55.	Dologi kiadások nettó		1 000 000	1 085 000	1 083 344	100
56.	Dologi kiadások ÁFA		378 000	827 000	826 360	100
57.	Idősek karácsonya összesen		3 650 610	5 573 500	5 570 230	100
58.	Testvér városi kapcs. dologi k.		400 000	800 000	268 777	34
59.	Testvér városi kapcs. dologi k. ÁFA		108 000	216 000	179 548	83
60.	Értéktár		300 000	300 000	0	0
61.	ÁFA befizetési kötelezettség		294 119 000	222 407 000	222 407 000	100
62.	Reprezentáció (jogsz.sz. személyi jutt.), külső szem. juttatás		10 000 000	8 500 000	6 402 980	75
63.	Reprezentációt terh. járulékok		3 304 000	3 304 000	1 369 635	41
64.	Személyi juttatás összesen		246 217 102	257 290 750	247 267 891	96
65.	Járulék összesen		38 850 028	40 085 138	35 071 843	87
66.	Dologi kiadás összesen		651 010 845	570 268 883	524 666 455	92
67.	Működési kiadás céltartalék nélkül összesen	30,5	936 077 975	867 644 771	807 006 189	93
	Céltartalék beruházási kiadásokra		250 000 000	250 000 000	0	0
	Működési kiadás céltartalékkal összesen		1 186 077 975	1 117 644 771	807 006 189	72
68.	Intézmény finanszírozás		425 890 820	440 877 673	440 877 673	100
69.	Óvoda		176 028 470	151 491 762	151 491 762	100
70.	Közös Önkormányzati Hivatal		194 270 350	205 758 949	205 758 949	100
71.	Fecskefészek Bölcsőde		55 592 000	57 308 842	57 308 842	100
	Tóparti Konyha		0	26 318 120	26 318 120	100
72.	Megelőlegezés visszafizetése		9 000 000	18 436 227	18 436 227	100
	Értékpapír vásárlás		0	50 480 000	50 480 000	100
73.	Lekötött betét elhelyezése			210 000 000	210 000 000	100
74.	Bef. Célú értékpapír vásárlás					0
79.	Finanszírozási kiadás összesen:		434 890 820	719 793 900	719 793 900	0

4. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat támogatásértékű és átadott pénzeszközei
forintban
	A	B	C	D	E
1.	MEGNEVEZÉS	2025.évi eredeti előirányzat	2025.évi IV.mód.	Teljesítés 2025.12.31.	Telj. %
2.	Elszámolásból és törvényi előírásból adódó kifizetés 0550213	500 000	1 888 529	1 888 529	100
3.	Szolidaritási hozzájárulás 055022	17 003 245	13 396 085	13 396 085	100
4.	Iparűzési adótöbblet elvonás 05502	20 000 000	727 038	727 038	100
5.	Bfüred - Társulási szerződés szerint önkorm feladatokra 0550637	2 750 000	2 750 000	2 131 211	0
6.	Támogatás Rendőrség részére 0550631	400 000	400 000	400 000	100
8.	BFT támogatása 0550639	0	0	0	0
9.	Működési támogatás egyházaknak 055121	1 000 000	1 000 000	1 000 000	100
10.	Egyháznak iskolai támogatás 0551236	28 500 000	28 500 000	28 500 000	100
11.	Működési támogatás civil szervezeteknek 055121	0	850 000	850 000	100
12.	Csopakért Közalapítvány támogatása 055121	0	1 000 000	1 000 000	100
13.	Sportszervezet támogatása 055121	0	300 000	300 000	100
	Működési támogatás Áh-n kívül egyéb szervezeteknek (DRV, Pont Csopak) 055121	0	2 200 000	2 150 278	98
14.	Működési célú támogatások, kiadások összesen	70 153 245	53 011 652	52 343 141	99
15.	Szociális feladatok támogatása 0548317	1 160 000	1 160 000	727 500	63
16.	Szociális étkeztetés 0548315	1 752 000	1 752 000	1 522 418	87
17.	3. Települési támogatások (ellátottak pénzbeli juttatásai)	2 912 000	2 912 000	2 249 918	77
18.	Beruh. célú pénzeszköz átadás központi ktgv. szervnek 05841	0	0	0	0
19.	Támogatási kölcsön ÁH kívülre 05871(munkáltatói kölcsön építéshez)	0	0	0	0
20.	Egyéb felh.c. támogatás ÁH-n belülre 05891	0	0	0	0
21.	Felhalm. c. támogatás egyéb szervezeteknek	0	19 688 035	1 032 650	5
21.	Felhalm. c. támogatás egyházaknak 05893	0	0	0	0
23.	4. Beruházási célú pénzeszköz átadás	0	19 688 035	1 032 650	5
25.	Felhalmozási összesen (4+5):	0	19 688 035	1 032 650	5

5. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Mandulavirág óvoda bevételei és kiadásai
forintban
	A	B	C	D	E	F
1.	Megnevezés	Lét-szám fő	2025.évi eredeti előirányzat	2025.évi IV.mód.	Teljesítés 2025.12.31.	Telj. %
2.	Óvoda
3.	Egyéb bevétel 094		0	0	0	0
4.	Továbbszámlázott szolgáltatás		1 200 000	1 200 000	1 048 065	87
5.	Bevétel ÁFA		324 000	324 000	282 978	87
6.	Óvoda saját működési bevétel		1 524 000	1 524 000	1 331 043	87
7.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 0981313		0	510 000	510 000	100
8.	Összes saját bevétel pénzmaradvánnyal		1 524 000	2 034 000	1 841 043	91
9.	Intézmény finanszírozás óvoda 098163		135 619 835	138 528 401	138 528 401	100
10.	Óvoda bevételei összesen:		137 143 835	140 562 401	140 369 444	100
11.	Személyi juttatások 051	13	101 731 740	107 113 800	106 505 742	99
12.	Járulékok 052		13 737 500	14 445 025	9 915 809	69
13.	Dologi kiadások nettó 053		13 496 570	12 968 218	10 862 782	84
14.	Dologi kiadások ÁFA 053513		3 644 075	3 474 821	1 900 683	55
16.	Előző évi maradvány elvonás 0550233		0	145 118	145 118	100
15.	Óvoda működési kiadások összesen		132 609 885	138 146 982	129 330 134	94
17.	Beruházás 056		3 485 000	2 694 000	2 690 186	100
18.	Beruházás ÁFA 0567		1 048 950	705 000	703 859	100
19.	Felújítás 057		0	0	0	0
20.	Óvoda kiadásai öszesen		137 143 835	141 545 982	132 724 179	94
21.	Konyha
22.	Alkalmazottak térítési díja 094023		5 500 000	3 780 000	3 729 285	99
23.	Vendég étkezés 094023		76 800 000	66 658 290	65 546 477	98
24.	Intézményi étkezési bevétel (gyerek,szoc) 094053		7 710 000	5 211 560	4 931 685	95
25.	Kiszámlázott ÁFA bevétele 094063		16 201 800	13 348 000	12 863 196	96
26.	Egyéb bevételek		0	1 029 250	12 226	0
27.	Konyha saját működési bevétel		106 211 800	90 027 100	87 082 869	97
28.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele		0	12 080 225	12 080 225	100
29.	Összes saját bevétel maradvánnyal		106 211 800	102 107 325	99 163 094	97
30.	Intézmény finanszírozás konyha		31 098 635	5 064 361	5 064 361	100
31.	Óvodás szoc.étkezés finanszírozása		8 380 000	7 109 000	7 109 000	100
32.	Bölcsödés étk. finanszírozása		930 000	790 000	790 000	100
33.	Konyha bevételei összesen:		146 620 435	115 070 686	112 126 455	97
34.	Személyi juttatások	5	47 587 400	32 547 250	31 982 959	98
35.	Járulékok		6 492 425	4 420 100	4 335 877	98
36.	Dologi kiadások nettó		68 886 000	56 338 188	55 027 053	98
37.	Dologi kiadások ÁFA		14 679 000	11 683 145	11 683 145	100
38.	Fizetendő Áfa bevétel után		6 889 000	4 677 000	4 677 000	100
	Előző évi maradvány elvonás 0550233		0	4 350 422	4 350 422	100
39.	Konyha működési kiadások összesen		144 533 825	114 016 105	112 056 456	98
40.	Konyha beruházás		1 643 000	56 000	55 117	98
41.	Konyha beruházás ÁFA		443 610	15 000	14 882	99
	Konyha felújítás 057		0	0	0	0
42.	Konyha kiadásai összesen:		146 620 435	114 087 105	112 126 455	98
43.	INTÉZMÉNY ÖSSZESEN
44.	Intézmény saját működési bevétel		107 735 800	91 551 100	88 413 912	97
45.	Előző évi maradvány igénybevétele		0	12 590 225	12 590 225	100
46.	Intézmény finanszírozás összesen		176 028 470	151 491 762	151 491 762	100
47.	Intézmény bevételei összesen		283 764 270	255 633 087	252 495 899	99
48.	Intézmény személyi juttatások össz.	18	149 319 140	139 661 050	138 488 701	99
49.	Intézmény járulék kiadások összesen		20 229 925	18 865 125	14 251 686	76
50.	Intézmény dologi kiadások bttó összesen		107 594 645	89 141 372	84 150 663	94
51.	Intézményi pénzmaradvány elvonás		0	4 495 540	4 495 540	100
52.	Intézmény beruházás, felújítás bttó összesen		6 620 560	3 470 000	3 464 044	100
53.	Intézmény kiadásai összesen		283 764 270	255 633 087	244 850 634	96
54.	Maradvány				7 645 265

6. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Fecskefészek Bölcsőde bevételei és kiadásai
forintban
	A	B	C	D	E	F
1.	Megnevezés	Lét-szám fő	2025.évi eredeti előirányzat	2025.évi IV.mód.	Teljesítés 2025.12.31.	telj. %
2.	Bölcsőde
3.	Intézményi gondozási tér. díj		1 725 000	1 725 000	1 447 000	84
4.	Intézményi étkezési bevétel / egyéb bev.			6	6	100
5.	Bölcsőde saját működési bevétel		1 725 000	1 725 006	1 447 006	84
6.	Előző évi maradvány		0	2 869 498	2 869 498	100
7.	Intézmény finanszírozás bölcsőde		55 592 000	57 308 842	57 308 842	100
8.	Bölcsődei gyermek étkezés finanszírozása		0	0	0	0
9.	Bölcsőde bevételei összesen:		57 317 000	61 903 346	61 625 346	100
10.	Személyi juttatások	6	43 882 200	45 401 500	44 258 910	97
11.	Járulékok		5 799 000	5 996 542	5 915 720	99
12.	Dologi kiadások nettó		4 078 740	4 284 635	3 434 325	80
13.	Dologi kiadások ÁFA		1 101 260	1 154 180	739 017	64
15.	Előző évi maradvány elvonása		0	2 859 609	2 859 609	100
14.	Bölcsőde működési kiadások összesen		54 861 200	59 696 466	57 207 581	96
16.	Bölcsőde beruházás		1 933 700	1 737 700	1 563 909	90
17.	Bölcsőde beruházás ÁFA		522 100	469 180	422 256	90
18.	Bölcsőde kiadásai összesen:	6	57 317 000	61 903 346	59 193 746	96
19.	Maradvány				2 431 600

7. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal bevételei és kiadásai
forintban
A	B	C	D	E	F	G
1.	Megnevezés	Lét-szám fő	2025.évi eredeti előirányzat	2025.évi IV.mód.	Teljesítés 2025.12.31.	Telj. %
2.	0936 Hatósági jogkörhöz köthető bevételek, egyéb bevételek		0	0	0	0
3.	094 Egyéb bevétel		0	9	9	100
4.	Intézményi saját bevételei		0	9	9	100
5.	0916 Működési c. támogatás		0	824 735	824 735	0
6.	0925 Felhalmozási c. támogatások bevételei		0	775 265	775 265
7.	Saját bevétel támogatással		0	1 600 009	1 600 009	0
8.	09813 Előző évi maradvány igénybevétele		0	7 434 070	7 434 070	100
9.	09816 Intézmény finanszírozás		194 270 350	205 758 949	205 758 949	100
10.	Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal bevételei		194 270 350	214 793 028	214 793 028	100
11.	051 Személyi juttatások	18,5	152 256 150	160 824 875	157 841 082	98
12.	052 Járulékok		20 818 500	21 548 050	21 227 278	99
13.	053 Dologi kiadások nettó		15 550 000	24 359 622	20 489 796	84
14.	053 Dologi kiadások ÁFA		4 481 500	4 573 581	2 772 947	61
15.	055 Előző évi maradvány elvonása		0	1 547 435	1 547 435	100
16.	Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal működési kiadásai		193 106 150	212 853 563	203 878 538	96
17.	056 Beruházások		916 700	1 527 145	1 055 017	69
18.	056 Beruházások ÁFA		247 500	412 320	284 854	69
19.	Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal kiadásai összesen:	18,5	194 270 350	214 793 028	205 218 409	96
20.	Maradvány				9 574 619

8. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Tóparti Konyha bevételei és kiadásai
forintban
	A	B	C	D	E	F
1.	Megnevezés	Lét-szám fő	2025. év alapításkori módosított előirányzat	2025. évi IV. módosított előirányzat	Teljesítés 2025.12.31.	Telj. %
2.	Alkalmazottak térítési díja 094023		1 720 000	1 875 600	1 678 106	89%
3.	Vendég étkezés 094023		26 676 000	22 896 100	19 275 878	84%
4.	Intézményi étkezési bevétel (gyerek,szoc) 094053		2 498 440	2 565 000	2 312 075	90%
5.	Kiszámlázott ÁFA bevétele 094063		8 293 705	6 792 235	5 730 090	84%
6.	Egyéb bevételek		0	2	2	100%
7.	Konyha saját működési bevétel		39 188 145	34 128 937	28 996 151	85%
8.	Előző évi maradvány igénybevétele		0	0	0	0%
9.	Összes saját bevétel maradvánnyal		39 188 145	34 128 937	28 996 151	85%
10.	Intézmény finanszírozás konyha		18 504 520	23 764 120	23 764 120	100%
11.	Óvodás szoc.étkezés finanszírozása		2 976 000	2 386 000	2 386 000	100%
12.	Bölcsődés szoc. étkezők finanszírozása		300 000	168 000	168 000	100%
13.	Konyha bevételei összesen:		60 968 665	60 447 057	55 314 271	92%
14.	Személyi juttatások (2025.09.01.-től 8 fő a munkajogi létszám; éves átlagos statisztikai 2,7 fő)	8	13 850 850	17 040 000	17 036 484	100%
15.	Járulékok		1 881 000	2 320 000	2 317 982	100%
16.	Dologi kiadások nettó		33 322 815	31 639 997	19 598 033	62%
17.	Dologi kiadások ÁFA		8 252 000	5 185 060	3 918 039	76%
18.	Fizetendő Áfa bevétel után		2 900 000	3 500 000	2 560 000	73%
19.	Előző évi maradvány elvonás 0550233		0	0	0	0%
20.	Konyha működési kiadások összesen		60 206 665	59 685 057	45 430 538	76%
21.	Konyha beruházás		600 000	600 000	0	0%
22.	Konyha beruházás ÁFA		162 000	162 000	0	0%
23.	Konyha felújítás		0	0	0	0%
24.	Konyha felújítás ÁFA		0	0	0	0%
25.	Konyha kiadásai összesen:		60 968 665	60 447 057	45 430 538	75%
26.	Maradvány				9 883 733

9. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felhalmozási kiadásai
forintban
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1.	Megnevezés	2025.évi eredeti e.i. nettó	2025.évi eredeti ei. ÁFA	2025.évi eredeti e.i. bruttó	2025.évi IV. előirányzat módosítás nettó	2025.évi IV. előirányzat módosítás ÁFA	2025.évi IV. előirányzat módosítás bruttó	2025.12.31. teljesítés nettó	2025.12.31. teljesítés ÁFA	2025.12.31. teljesítés bruttó	Teljesítés %-ban
2.	Immateriális javak (irodai csomagok)	250 000	67 500	317 500	250 000	67 500	317 500	0	0	0	0%
3.	Immat javak (tervek, felhasználói jogok)	250 000	67 500	317 500	550 000	148 500	698 500	0	0	0	0%
4.	71. főút és Balaton közti terület településrendezési tervdokumentáció	4 500 000	1 215 000	5 715 000	4 500 000	1 215 000	5 715 000	1 800 000	486 000	2 286 000	40%
5.	Immat javak összesen:	5 000 000	1 350 000	6 350 000	5 300 000	1 431 000	6 731 000	1 800 000	486 000	2 286 000	34%
6.	Közösségi ház építés Kossuth L. u. 99. szám alatt I. ütem	920 979 648	2 430 000	923 409 648	927 755 281	4 222 985	931 978 266	735 718 719	1 663 740	737 382 459	79%
7.	Önkormányzat/ Tenisz pálya kialakítása	400 000	108 000	508 000	400 000	108 000	508 000	0	0	0	0%
8.	Önkormányzat / Külterületi utak fejlesztése KAP-RD43-1-1-24 (0246/15,1422,1407 hrsz.)	20 985 000	5 665 950	26 650 950	20 985 000	5 665 950	26 650 950	0	0	0	0%
9.	Strand/Napozóterasz TOP-Plusz-1.1.3-21.	0	0	0	1 950 000	526 500	2 476 500	1 950 000	526 500	2 476 500	100%
10.	Strand/ Masterdock modulos stég áthelyezése	0	0	0	2 285 200	617 005	2 902 205	2 085 160	549 493	2 634 653	91%
11.	Önkormányzat / BFT/ Településfejlesztés szolgáló fejlesztések	0	0	0	298 000	0	298 000	298 000	0	298 000	100%
12.	Önkormányzat/ Közvilágítás kadelláber-lámpatest	0	0	0	900 000	243 000	1 143 000	834 641	225 353	1 059 994	93%
13.	Ingatlanok beszerzése, létesítése összesen:	942 364 648	8 203 950	950 568 598	954 573 481	11 383 440	965 956 921	740 886 520	2 965 086	743 851 606	77%
14.	Informatikai eszközök beszerzése	2 000 000	540 000	2 540 000	3 525 000	951 750	4 476 750	3 053 457	824 434	3 877 891	87%
15.	Önkormányzat adatmentő szerver	890 000	240 300	1 130 300	0	0	0	0	0	0	0%
16.	Informatikai eszközök összesen:	2 890 000	780 300	3 670 300	3 525 000	951 750	4 476 750	3 053 457	824 434	3 877 891	87%
17.	Szaniterkonténerek telepítésével kapcsolatos tervezés, kivitelezés	5 688 000	533 850	6 221 850	5 688 000	533 850	6 221 850	2 753 476	216 588	2 970 064	48%
18.	Strand/ kisértékű eszközök beszerzése	300 000	81 000	381 000	1 200 000	324 000	1 524 000	1 058 721	263 637	1 322 358	87%
19.	Önkormányzat/ kisértékű eszk. beszerzése	300 000	81 000	381 000	300 000	81 000	381 000	183 819	49 630	233 449	61%
20.	Gazdasági ágazat/ kisértékű eszközök	300 000	81 000	381 000	450 000	121 500	571 500	238 473	64 388	302 861	53%
21.	Gazdasági ágazat/ Fűkasza-nagyértékű eszköz				208 000	56 160	264 160	207 008	55 892	262 900	100%
22.	Településőr/ kisértékű eszközök	0	0	0	300 000	81 000	381 000	283 695	76 597	360 292	95%
23.	Orvos / kisértékű eszközök	0	0	0	300 000	81 000	381 000	267 023	72 097	339 120	89%
24.	Strand/ Mozgássérült beemelő- Delfin	2 849 800	769 446	3 619 246	2 849 800	769 446	3 619 246	2 849 800	769 446	3 619 246	100%
25.	Strand/ Játszótéri elem APACH helikopter	6 124 000	1 653 480	7 777 480	6 324 000	1 707 480	8 031 480	6 296 982	1 700 185	7 997 167	100%
26.	Strand/ Masterdock modulos stég áthelyezése	1 350 000	364 500	1 714 500	0	0	0	0	0	0	0%
27.	Strand/Mobil napozóstég beszerzése	30 501 500	8 235 405	38 736 905	26 091 985	7 044 840	33 136 825	26 091 984	7 044 836	33 136 820	100%
28.	Strand/ Napozóágy beszerzés (180 db)	8 128 200	2 194 614	10 322 814	0	0	0	0	0	0	0%
29.	Önkormányzat / MFP/ Füredi úti játszótér eszközbeszerzés	0	0	0	400 000	0	400 000	400 000	0	400 000	100%
30.	Önkormányzat/ Közvilágítási lámpatestek vásárlása	616 000	166 320	782 320	0	0	0	0	0	0	0%
31.	Önkormányzat / VJP/ Közterület megfigyelő kamerarendszer trafipax-szal	0	0	0	12 594 800	3 400 600	15 995 400	0	0	0	0%
32.	Önkormányzat / Napelemes kandelláber Sóstói u.	0	0	0	682 400	184 550	866 950	682 040	184 151	866 191	100%
33.	Egyéb tárgyi eszközök összesen:	55 541 500	14 160 615	70 318 115	57 388 985	14 385 426	71 774 411	41 313 021	10 497 447	51 810 468	72%
34.	Beruházási kiadások összesen:	1 005 796 148	24 494 865	1 030 907 013	1 020 787 466	28 151 616	1 048 939 082	787 052 998	14 772 967	801 825 965	76%
35.	Fregatt étterem felújítása (Procellero)	1 000 000	0	1 000 000	1 000 000	0	1 000 000	1 000 000	0	1 000 000	100%
36.	Önkormányzat/Csákányhegyi u. K-szegély	4 590 200	1 239 355	5 829 555	0	0	0	0	0	0	0%
37.	Strand/ Csúszda felújítás	3 790 000	0	3 790 000	3 790 000	0	3 790 000	3 790 000	0	3 790 000	100%
38.	Strand / Ponton felújítás	0	0	0	2 779 000	750 330	3 529 330	2 779 000	750 330	3 529 330	100%
39.	Önkormányzat / MFP / Petőfi S. u. útburkolat felújítás	0	0	0	850 000	229 500	1 079 500	850 000	229 500	1 079 500	100%
40.	Felújítási kiadások összesen:	9 380 200	1 239 355	10 619 555	8 419 000	979 830	9 398 830	8 419 000	979 830	9 398 830	100%
41.	Felhalmozási kiadások összesen:	1 015 176 348	25 734 220	1 041 526 568	1 029 206 466	29 131 446	1 058 337 912	795 471 998	15 752 797	811 224 795	77%

10. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat pénzforgalmi mérlegei forintban
	A	B	C	D
1.	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MÉRLEGE
2.	Megnevezés		Megnevezés
3.	Saját működési bevétel	510 974 987	Önkormányzati működési kiadás	807 006 189
4.	Közhatalmi bevételek	532 945 885	Intézményi működési kiadás	547 903 247
5.	Intézményi bevétel	118 857 078	Működési c. kiadások, támogatások	52 343 141
6.	Állami támogatás	313 789 366	Szociális kiadások	2 249 918
7.	Támogatás értékű bevételek	81 532 225
8.	Működési bevételek összesen	1 558 099 541	Működési kiadások összesen	1 409 502 495
9.			Működési egyenleg	148 597 046
10.			Költségvetési maradvány (technikai kiadás)	230 076 391
11.	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MÉRLEGE
12.	Megnevezés		Megnevezés
13.	Felhalmozási bevételek	3 906 016	Beruházások	808 616 045
14.	Felhalmozásra átvett pénze.	16 720 601	Felújítások	9 398 830
15.			Felhalmozásra átadott pénzeszközök	1 032 650
16.			Céltartalék felhalmozásra	0
17.	Felhalmozási bevételek összesen	20 626 617	Felhalmozási kiadások összesen	819 047 525
18.			Felhalmozási egyenleg	-798 420 908
19.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK MÉRLEGE
20.	Előző évi maradvány	329 349 252	Értékpapír vásárlás	50 480 000
21.	Forg. C. értékpapír eladás	599 014 591	Megelőlegzés visszafiz.	18 436 227
22.	Megelőlegzés	20 452 637	Pénzeszközök lekötött betétként való elhelyezése	210 000 000
	Lekötött betét megszűntetése	210 000 000
23.	Finanszírozási bevételek összesen	1 158 816 480	Finanszírozási kiadások összesen	278 916 227
24.			Finanszírozási egyenleg	879 900 253
25.	ÖSSZEVONT ÖNKORMÁNYZATI MÉRLEG
26.	Megnevezés		Megnevezés
27.	Működési bevételek	1 558 099 541	Működési kiadások	1 639 578 886
28.	Felhalmozási bevételek	20 626 617	Felhalmozási kiadások	819 047 525
29.	Finanszírozási bevételek	1 158 816 480	Finanszírozási kiadások	278 916 227
30.	Összes bevétel	2 737 542 638	Összes kiadás	2 737 542 638

11. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

2025.évi állami támogatások
forintban
A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA
Jogcím	Egység	Mutató	2025.év	2025.év elszámolás eredménye
1.1.1.1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása	fő	8,69	65 405 285	-335997
A települési önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímekhez (B111)	Ft	0
1.1.1.2. A zöldterület-gazdálkodással kapcs. feladatok támogatása	Ft	0	5 857 800
1.1.1.3. Közvilágítás támogatása	Ft	0	16 884 000
1.1.1.4. Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása	Ft	0	0
1.1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása	Ft	0	7 777 035
1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	Ft		6 263 600
1.1.1.7.Lakott külterületttel kapcsolatos támogatás	Ft		469 200
1.1.4. plgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	Ft		14 678 017
1.1.1.3. Közvilágítás üzemeltetésére kiegészítő támogatás	Ft		16 840 000
Önkormányzat működési támogatása			134 174 937	-335 997
1.5. Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása	Ft		4 950 481
2.3.3. Kulturális feladatok bértámogatása	FT		976 320
1.3.1.Települési önk.szociális feladatainak támogatása	Ft		0
1.3.2.3.1 Szociális étkezés	fő	16	1 416 320
A települési önkormányzatokegyes szociális és gyermekjóléti feladatinak támogatása jogcímekhez (B1131)	Ft	0
A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK EGYES KÖZNEVELÉSI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA
1.2.1. Óvodaműködtetési támogatás	fő	68	11 721 432
1.2.1.3. Óvodamüködtetési támogatás- üzemeltetési támogatás	FT		0
1.2.2. Óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása
1.2.2. 1 Óvodapedagógusok átlagbéralapú támogatása	fő	6,4	65 516 800
1.2.3.1.1.1. Pedagógus II. kategóriába soroltak kieg. Támogatása	fő	5	4 345 000
1.2.3.2.1.1.1. Pedagógus II. kat. Segítők kieg. Támogatása	fő	0	0
1.2.5.1.1. óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők átlagbéralapú támogatása	fő	4	21 072 000
A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása jogcímekhez (B112)	Ft	0	0
1.2 Köznevelési feladatok támogatása összesen			102 655 232	0
BÖLCSŐDE TÁMOGATÁSA
1.3.3.1.1. Felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők bértámogatása	fő	1,5	15 445 500
1.3.3.1.2. Bölcsődei dajkák, kisgyermeknevelők bértámogatása	fő	3,2	23 481 600	0
1.3.3.2. Bölcsőde üzemeltetési támogatása	Ft		3 443 944
A települési önkormányzatokegyes szociális és gyermekjóléti feladatinak támogatása jogcímekhez (B1131)	Ft	0	0	0
Böcsőde támogatása összesen:			42 371 044	0
1.4. GYERMEK ÉTKEZTETÉS TÁMOGATÁSA
1.4.1.1. Elismert dolgozói létszám bértámogatása	fő	2,92	11 458 080	-156960
1.4.1.1 Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása	Ft		13 464 995
1.4.2. Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása	adag	86	24 510	-24510
A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása jogcímekhez (B1132)	FT		0
Gyermek étkeztetés támogatása összesen:			24 947 585	-181 470
Állami támogatás mindösszesen (általános, köznevelési, szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatokhoz)			310 515 599	-517 467
42.5.5. Fizetendő szolidaritási hozzájárulás			13 396 085

12. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat Európai Unios támogatással megvalósuló projektjei
2025.évben
	A	B	C	D	E
1.	Megnevezés	A projekt EU támogatás összege 2025.év	A fejlesztés, projekt költsége 2025. évben	Ebből:Saját erő	Ebből: Hitel
2.	-	-	-	-	-
3.	-	-	-	-	-

13. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és intézményei 2025. évi mérlegei
				forintban
CSOPAK KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
	A	B	C	D	E	F
	ESZKÖZÖK			FORRÁSOK
	Megnevezés	Előző év	Tárgyév	Megnevezés	Előző év	Tárgyév
01	A/I/1 Vagyoni értékű jogok	5 175 717	3 932 202	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	3 408 839 338	3 408 839 338
02	A/I/2 Szellemi termékek	15 819 192	11 323 584	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	160 201 257	160 201 257
04	A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	20 994 909	15 255 786	G/IV Felhalmozott eredmény	-35 177 383	1 183 831 172
05	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	3 604 115 158	3 530 886 619	G/VI Mérleg szerinti eredmény	1 219 008 555	22 768 947
06	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	60 760 318	82 758 131	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	4 752 871 767	4 775 640 714
08	A/II/4 Beruházások, felújítások	131 335 154	873 305 349	H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	132 927	1 267 714
10	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	3 796 210 630	4 486 950 099	H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra		1 505 000
11	A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)	8 840 000	8 840 000	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	2 627 439	1 799 290
18	A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (>=A/III/2a+A/III/2/b)	136 396 108	136 396 108	H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira	0	111 005
19	A/III/2a - ebből: államkötvények	136 396 108	136 396 108	H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	0	0
22	A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	145 236 108	145 236 108	H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra	0	0
29	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	3 962 441 647	4 647 441 993	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	2 760 366	4 683 009
35	B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	12 066 576	9 767 640	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	27 937 339	27 021 399
44	B/II Értékpapírok	1 111 464 299	560 190 000	H/III/1 Kapott előlegek	36 129 151	35 357 089
42	B/II ebből: államkötvények	1 111 464 299	560 190 000	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	3 000	119 400
45	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	1 123 530 875	569 957 640	H/III/7 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok	20 270 600	9 975 199
49	C/II/1 Forintpénztár	280 630	156 815	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	56 402 751	45 451 688
52	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	280 630	156 815	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	87 100 456	77 156 096
53	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	283 991 218	172 897 994	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	22 716 438	18 372 897
54	C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák	0	41 964	J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek	698 001 434	691 104 499
55	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	283 991 218	172 939 958	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	720 717 872	709 477 396
59	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	284 271 848	173 096 773
103	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	20 274 057	23 689 326
144	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	65 606 288	61 009 652
160	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	77 418 963	72 841 063
161	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	163 299 308	157 540 041
173	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	3 906 960	-874 360
174	F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása	20 722 558	12 079 258
175	F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása	2 516 899	3 032 861
177	F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)	23 239 457	15 112 119
178	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	5 560 690 095	5 562 274 206	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	5 560 690 095	5 562 274 206

MANDULAVIRÁG ÓVODA
	A	B	C	D	E	F
	ESZKÖZÖK			FORRÁSOK
	Megnevezés	Előző év	Tárgyév	Megnevezés	Előző év	Tárgyév
01	A/I/1 Vagyoni értékű jogok			G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	42 389	42 389
02	A/I/2 Szellemi termékek			G/II Nemzeti vagyon változásai	0	-7 377 294
04	A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	0	0	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	737 074	737 074
05	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok			G/IV Felhalmozott eredmény	15 728 373	10 425 604
06	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	8 844 566	4 045 997	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-5 302 769	-1 099 985
08	A/II/4 Beruházások, felújítások			G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	11 205 067	2 727 788
10	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	8 844 566	4 045 997	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	2 745 399	187 865
11	A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)			H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
18	A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (>=A/III/2a+A/III/2/b)			H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	0	0
19	A/III/2a - ebből: államkötvények			H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra
22	A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	0	0	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	2 745 399	187 865
29	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	8 844 566	4 045 997	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	5 349 286	1 462 281
35	B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	1 801 353	36 748	H/III/1 Kapott előlegek	50 765	3 700
45	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	1 801 353	36 748	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása
49	C/II/1 Forintpénztár	199 035	158 840	H/III/7 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok
52	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	199 035	158 840	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	50 765	3 700
53	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	12 386 955	7 435 125	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	8 145 450	1 653 846
55	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	12 386 955	7 435 125	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	11 051 935	9 067 189
59	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	12 585 990	7 593 965	J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek
103	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	1 335 877	1 109 670	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	11 051 935	9 067 189
144	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	5 351 217	523 000
160	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	55 000	55 000
161	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	6 742 094	1 687 670
173	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	257 251	-11 609
174	F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
175	F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása	171 198	96 052
177	F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)	171 198	96 052
178	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	30 402 452	13 448 823	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	30 402 452	13 448 823

CSOPAKI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL
	A	B	C	D	E	F
	ESZKÖZÖK			FORRÁSOK
	Megnevezés	Előző év	Tárgyév	Megnevezés	Előző év	Tárgyév
01	A/I/1 Vagyoni értékű jogok			G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke
02	A/I/2 Szellemi termékek			G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	45 847	45 847
04	A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	0	0	G/IV Felhalmozott eredmény	-483 165	-3 871 783
05	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok			G/VI Mérleg szerinti eredmény	-3 388 618	736 241
06	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	793 494	762 635	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	-3 825 936	-3 089 695
08	A/II/4 Beruházások, felújítások			H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	0	0
10	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	793 494	762 635	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	299 104	0
11	A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)			H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira	0	0
18	A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (>=A/III/2a+A/III/2/b)			H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	0	0
19	A/III/2a - ebből: államkötvények			H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra		0
22	A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	0	0	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	299 104	0
29	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	793 494	762 635	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	369 541	472 341
35	B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	46 987	73 995	H/III/1 Kapott előlegek
45	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	46 987	73 995	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása
49	C/II/1 Forintpénztár	152 170	35 270	H/III/7 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok
52	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	152 170	35 270	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	0	0
53	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	7 281 900	9 535 350	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	668 645	472 341
55	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	7 281 900	9 535 350	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	11 608 837	13 468 318
59	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	7 434 070	9 570 620	J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek
103	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	0	0	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	11 608 837	13 468 318
144	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)
160	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	0	3 999
161	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	0	3 999
173	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	0	0
174	F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
175	F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása	176 995	439 715
177	F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)	176 995	439 715
178	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	8 451 546	10 850 964	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	8 451 546	10 850 964

FECSKEFÉSZEK BÖLCSŐDE
	A	B	C	D	E	F
	ESZKÖZÖK			FORRÁSOK
	Megnevezés	Előző év	Tárgyév	Megnevezés	Előző év	Tárgyév
01	A/I/1 Vagyoni értékű jogok			G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke
02	A/I/2 Szellemi termékek			G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai
04	A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	0	0	G/IV Felhalmozott eredmény	-214 500	-522 478
05	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok			G/VI Mérleg szerinti eredmény	-307 978	155 557
06	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek		1 292 718	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	-522 478	-366 921
08	A/II/4 Beruházások, felújítások			H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	6 444	0
10	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	0	1 292 718	H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira		0
11	A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)			H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	0
18	A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (>=A/III/2a+A/III/2/b)			H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra		0
19	A/III/2a - ebből: államkötvények			H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	6 444	0
22	A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	0	0	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	9 889	25 103
29	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	0	1 292 718	H/III/1 Kapott előlegek	0	0
35	B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	8 237	2 127	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása
45	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	8 237	2 127	H/III/7 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok
49	C/II/1 Forintpénztár	95 085	64 490	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	0	0
52	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	95 085	64 490	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	16 333	25 103
53	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	2 774 413	2 367 110	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	3 546 081	4 204 893
55	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	2 774 413	2 367 110	J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek
59	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	2 869 498	2 431 600	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	3 546 081	4 204 893
103	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	2 500	0
144	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	96 000	80 000
160	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	0	0
161	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	98 500	80 000
173	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	0	0
174	F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása	0
175	F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása	63 701	56 630
177	F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)	63 701	56 630
178	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	3 039 936	3 863 075	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	3 039 936	3 863 075

TÓPARTI KONYHA
	A	B	C	D	E	F
	ESZKÖZÖK			FORRÁSOK
	Megnevezés	Előző év	Tárgyév	Megnevezés	Előző év	Tárgyév
01	A/I/1 Vagyoni értékű jogok			G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke
02	A/I/2 Szellemi termékek			G/II Nemzeti vagyon változásai		7 377 294
04	A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	0	0	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai
05	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok			G/IV Felhalmozott eredmény		0
06	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek		5 076 380	G/VI Mérleg szerinti eredmény		7 532 354
08	A/II/4 Beruházások, felújítások			G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	0	14 909 648
10	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	0	5 076 380	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra		1 335 800
11	A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)			H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira		0
18	A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (>=A/III/2a+A/III/2/b)			H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	0
19	A/III/2a - ebből: államkötvények			H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra		0
22	A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	0	0	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	0	1 335 800
29	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	0	5 076 380	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)		612 674
35	B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	0	3 554 826	H/III/1 Kapott előlegek	0	88 121
45	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	0	3 554 826	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása
49	C/II/1 Forintpénztár	0	78 260	H/III/7 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok
52	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	0	78 260	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	0	88 121
53	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	0	9 893 594	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	0	2 036 595
55	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	0	9 893 594	J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása		45 079
59	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	0	9 971 854	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása		4 041 460
103	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	0	2 592 202	J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek
144	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	0	310 400	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	0	4 086 539
160	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	0	0
161	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	0	2 902 602
173	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	0	-539 557
174	F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása	0
175	F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása	0	66 677
177	F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)	0	66 677
178	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	0	21 032 782	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	0	21 032 782

14. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

	A	B
1.	Megnevezés	Összeg
2.	Református Általános Iskola működésére	28 500 000
3.	"Pont Csopak" rendezvény-Other Films Kft.	500 000
4.	Csopaki Polgárőr Egyesület	500 000
5.	Hullámtörők Sportegyesület	112 650
6.	Balatonfüredi Rendőrkapitányság	400 000
7.	Csopak Településért Közalapítvány	1 000 000
9.	Sáner János Kertbarátkör	620 000
10.	Csopak-Paloznak Református Társegyházközség	1 000 000
11.	Konrád Antal-Kácsor Viktor CsopSop Riders	300 000
12.	Csopak Nyugdíjas Klub	500 000
13.	"Szőlőszem" Nagycsaládosok Egyesülete	150 000
14.	Csákányhegyi Erdőbirtokossági Társulat	1 650 278
15.	Támogatások összesen:	35 232 928

15. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési intézményei 2025. évi maradvány és eredmény kimutatása
		forintban
	CSOPAK KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
	A	B
1.	Maradvány kimutatás	Tárgy év
2.	Alaptevékenység költségvetési bevételei	1 458 269 080
3.	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	1 673 856 693
4.	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	-215 587 613
5.	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	1 135 922 687
6.	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	719 793 900
7.	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	416 128 787
8.	Alaptevékenység maradványa	200 541 174
9.	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei
10.	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai
11.	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	0
12.	Vállalkozási tevékenység finanszírozési bevétele
13.	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadása
14.	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	0
15.	Vállalkozási tevékenység maradványa	0
16.	Kötelezettséggel terhelt maradvány	54 509 604
17.	Alaptevékenység szabad maradványa	146 031 570
	A	B
1.	Eredmény kimutatás	Tárgy év
2.	Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	531 182 000
3.	Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	307 547 616
4.	Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	0
5.	Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele	838 729 616
6.	Aktivált saját teljesítmények értéke
7.	Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételi	313 789 366
8.	Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	71 804 906
9.	Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	20 775 681
10.	Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	53 487 547
11.	Egyéb eredményszemléletű bevételek	459 857 500
12.	Anyagköltség	27 978 712
13.	Igénybevett szolgáltatások értéke	211 949 802
14.	ELÁBÉ	19 215
15.	Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	7 377 671
16.	Anyagjellegű ráfordítások	247 325 400
17.	Bérköltség	174 431 166
18.	Személyi jellegű egyéb kifizetések	68 117 152
19.	Bérjárulékok	35 030 963
20.	Személyi jellegű ráfordítások	277 579 281
21.	Értékcsökkenési leírás	107 931 652
22.	Egyéb ráfordítások	717 342 925
23.	TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE	-51 592 142
24.	Kapott osztalék és részesedés	0
25.	Befektetett pénzügyi eszközökből származó eredényszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek	10 822 275
26.	Kapott kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	66 312 547
27.	Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei	0
28.	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei	77 134 822
29.	Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	30 460
30.	Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése
31.	Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai	2 743 273
32.	Pénzügyi műveletek ráfordításai	2 773 733
33.	PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE	74 361 089
34.	MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY	22 768 947
	Mandulavirág ÓVODA
	A	B
1.	Maradvány kimutatás	Tárgy év
2.	Alaptevékenység költségvetési bevételei	88 413 912
3.	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	244 850 634
4.	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	-156 436 722
5.	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	164 081 987
6.	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	0
7.	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	164 081 987
8.	Alaptevékenység maradványa	7 645 265
9.	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei
10.	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai
11.	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	0
12.	Vállalkozási tevékenység finanszírozési bevétele
13.	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadása
14.	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	0
15.	Vállalkozási tevékenység maradványa	0
16.	Kötelezettséggel terhelt maradvány	1 650 146
17.	Szabad maradvány	5 995 119
	A	B
1.	Eredmény kimutatás	Tárgy év
2.	Közhatalmi eredményszemléletű bevételek
3.	Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	69 960 672
4.	Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei
5.	Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele	69 960 672
6.	Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételi	151 491 762
7.	Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei
8.	Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	12 217
9.	Egyéb eredményszemléletű bevételek	151 503 979
10.	Anyagköltség	38 065 092
11.	Igénybevett szolgáltatások értéke	19 788 135
12.	ELÁBÉ, Eladott (közvetített) szolg. Ellenértéke	1 048 065
13.	Anyagjellegű ráfordítások	58 901 292
14.	Bérköltség	124 556 392
15.	Személyi jellegű egyéb kifizetések	12 259 506
16.	Bérjárulékok	13 939 743
17.	Személyi jellegű ráfordítások	150 755 641
18.	Értékcsökkenési leírás	1 992 280
19.	Egyéb ráfordítások	10 915 432
20.	TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE	-1 099 994
21.	Kapott osztalék és részesedés
22.	Kapott kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	9
23.	Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei
24.	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei	9
25.	Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások
26.	Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése
27.	Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
28.	Pénzügyi műveletek ráfordításai
29.	PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE	9
30.	MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY	-1 099 985
	CSOPAKI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL
	A	B
1.	Maradvány kimutatás	Tárgy év
2.	Alaptevékenység költségvetési bevételei	1 600 009
3.	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	205 218 409
4.	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	-203 618 400
5.	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	213 193 019
6.	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	0
7.	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	213 193 019
8.	Alaptevékenység maradványa	9 574 619
9.	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei
10.	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai
11.	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	0
12.	Vállalkozási tevékenység finanszírozési bevétele
13.	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadása
14.	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	0
15.	Vállalkozási tevékenység maradványa	0
16.	Kötelezettséggel terhelt maradvány	472 341
17.	Szabad maradvány	9 102 278
	A	B
1.	Eredmény kimutatás	Tárgy év
2.	Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	0
3.	Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei
4.	Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei
5.	Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele	0
6.	Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételi	205 758 949
7.	Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	824 735
	Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	775 265
8.	Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	5
9.	Egyéb eredményszemléletű bevételek	207 358 954
10.	Anyagköltség	1 841 941
11.	Igénybevett szolgáltatások értéke	17 914 481
12.	ELÁBÉ	0
13.	Anyagjellegű ráfordítások	19 756 422
14.	Bérköltség	146 511 874
15.	Személyi jellegű egyéb kifizetések	12 959 499
16.	Bérjárulékok	21 456 468
17.	Személyi jellegű ráfordítások	180 927 841
18.	Értékcsökkenési leírás	1 085 876
19.	Egyéb ráfordítások	4 852 578
20.	TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE	736 237
21.	Kapott osztalék és részesedés
22.	Kapott kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	4
23.	Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei	0
24.	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei	4
25.	Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások
26.	Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése
27.	Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
28.	Pénzügyi műveletek ráfordításai	0
29.	PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE	4
30.	MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY	736 241
	FECSKEFÉSZEK BÖLCSŐDE
	A	B
1.	Maradvány kimutatás	Tárgy év
2.	Alaptevékenység költségvetési bevételei	1 447 006
3.	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	59 193 746
4.	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	-57 746 740
5.	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	60 178 340
6.	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	0
7.	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	60 178 340
8.	Alaptevékenység maradványa	2 431 600
9.	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei
10.	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai
11.	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	0
12.	Vállalkozási tevékenység finanszírozési bevétele
13.	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadása
14.	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	0
15.	Vállalkozási tevékenység maradványa	0
16.	Kötelezettséggel terhelt maradvány	25 103
17.	Szabad maradvány	2 406 497
	A	B
1.	Eredmény kimutatás	Tárgy év
2.	Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	0
3.	Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	1 497 500
4.	Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	0
5.	Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele	1 497 500
6.	Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételi	52 427 330
7.	Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	0
8.	Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	25
9.	Egyéb eredményszemléletű bevételek	52 427 355
10.	Anyagköltség	1 303 725
11.	Igénybevett szolgáltatások értéke	2 440 977
12.	ELÁBÉ	0
13.	Anyagjellegű ráfordítások	3 744 702
14.	Bérköltség	38 136 566
15.	Személyi jellegű egyéb kifizetések	3 105 470
16.	Bérjárulékok	5 475 272
17.	Személyi jellegű ráfordítások	46 717 308
18.	Értékcsökkenési leírás	197 179
19.	Egyéb ráfordítások	3 573 645
20.	TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE	-307 979
21.	Kapott osztalék és részesedés
22.	Kapott kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	1
23.	Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei
24.	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei	1
25.	Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások
26.	Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése
27.	Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
28.	Pénzügyi műveletek ráfordításai	0
29.	PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE	1
30.	MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY	-307 978
	TÓPARTI KONYHA
	A	B
1.	Maradvány kimutatás	Tárgy év
2.	Alaptevékenység költségvetési bevételei	28 996 151
3.	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	45 430 538
4.	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	-16 434 387
5.	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	26 318 120
6.	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	0
7.	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	26 318 120
8.	Alaptevékenység maradványa	9 883 733
9.	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei
10.	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai
11.	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	0
12.	Vállalkozási tevékenység finanszírozési bevétele
13.	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadása
14.	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	0
15.	Vállalkozási tevékenység maradványa	0
16.	Kötelezettséggel terhelt maradvány	1 948 474
17.	Szabad maradvány	7 935 259
	A	B
1.	Eredmény kimutatás	Tárgy év
2.	Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	0
3.	Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	25 535 444
4.	Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	0
5.	Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele	25 535 444
6.	Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételi	26 318 120
7.	Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	0
8.	Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	0
9.	Egyéb eredményszemléletű bevételek	26 318 120
10.	Anyagköltség	16 266 557
11.	Igénybevett szolgáltatások értéke	2 988 188
12.	ELÁBÉ	0
13.	Anyagjellegű ráfordítások	19 254 745
14.	Bérköltség	19 839 397
15.	Személyi jellegű egyéb kifizetések	774 061
16.	Bérjárulékok	2 782 468
17.	Személyi jellegű ráfordítások	23 395 926
18.	Értékcsökkenési leírás	475 212
19.	Egyéb ráfordítások	1 195 329
20.	TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE	7 532 352
21.	Kapott osztalék és részesedés
22.	Kapott kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	2
23.	Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei
24.	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei	2
25.	Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások
26.	Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése
27.	Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
28.	Pénzügyi műveletek ráfordításai	0
29.	PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE	2
30.	MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY	7 532 354

16. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

	Az önkormányzat és intézményei 2025. évi pénzforgalma
	Csopak Község Önkormányzata		Ft
	A	B
1.	Megnevezés	Összeg
2.	Pénzkészlet tárgyidőszak elején - költségvetési bankszámlák egyenlege	283 991 218
3.	Pénzkészlet tárgyidőszak elején - forintpénztár egyenlege	280 630
4.	Pénzkészlet tárgyidőszak elején összesen:	284 271 848
5.	Bevételek	2 594 191 767
7.	Kiadások	-2 393 650 593
8.	Bevételt/ kiadást módosító tételek	-311 716 249
9.	Pénzkészlet tárgyidőszak végén - költségvetési bankszámlák egyenlege	172 939 958
10.	Pénzkészlet tárgyidőszak végén - forintpénztár egyenlege	156 815
11.	Pénzkészlet tárgyidőszak végén - összesen:	173 096 773
	Mandulavirág Óvoda		Ft
	A	B
1.	Megnevezés	Összeg
2.	Pénzkészlet tárgyidőszak elején - költségvetési bankszámlák egyenlege	12 386 955
3.	Pénzkészlet tárgyidőszak elején - forintpénztár egyenlege	199 035
4.	Pénzkészlet tárgyidőszak elején összesen:	12 585 990
5.	Bevételek	252 495 899
7.	Kiadások	-244 850 634
8.	Bevételt/ kiadást módosító tételek	-12 637 290
9.	Pénzkészlet tárgyidőszak végén - költségvetési bankszámlák egyenlege	7 435 125
10.	Pénzkészlet tárgyidőszak végén - forintpénztár egyenlege	158 840
11.	Pénzkészlet tárgyidőszak végén - összesen:	7 593 965
	CSOPAKI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL		Ft
	A	B
1.	Megnevezés	Összeg
2.	Pénzkészlet tárgyidőszak elején - költségvetési bankszámlák egyenlege	7 281 900
3.	Pénzkészlet tárgyidőszak elején - forintpénztár egyenlege	152 170
4.	Pénzkészlet tárgyidőszak elején összesen:	7 434 070
5.	Bevételek	214 793 028
6.	Kiadások	-205 218 409
7.	Bevételt/ kiadást módosító tételek	-7 438 069
8.	Pénzkészlet tárgyidőszak végén - költségvetési bankszámlák egyenlege	9 535 350
9.	Pénzkészlet tárgyidőszak végén - forintpénztár egyenlege	35 270
10.	Pénzkészlet tárgyidőszak végén - összesen:	9 570 620
	Fecskefészek Bölcsőde		Ft
	A	B
1.	Megnevezés	Összeg
2.	Pénzkészlet tárgyidőszak elején - költségvetési bankszámlák egyenlege	2 774 413
3.	Pénzkészlet tárgyidőszak elején - forintpénztár egyenlege	95 085
4.	Pénzkészlet tárgyidőszak elején összesen:	2 869 498
5.	Bevételek	61 625 346
6.	Kiadások	-59 193 746
7.	Bevételt/ kiadást módosító tételek	-2 869 498
8.	Pénzkészlet tárgyidőszak végén - költségvetési bankszámlák egyenlege	2 367 110
9.	Pénzkészlet tárgyidőszak végén - forintpénztár egyenlege	64 490
10.	Pénzkészlet tárgyidőszak végén - összesen:	2 431 600
	Tóparti Konyha		Ft
	A	B
1.	Megnevezés	Összeg
2.	Pénzkészlet tárgyidőszak elején - költségvetési bankszámlák egyenlege	0
3.	Pénzkészlet tárgyidőszak elején - forintpénztár egyenlege	0
4.	Pénzkészlet tárgyidőszak elején összesen:	0
5.	Bevételek	55 314 271
6.	Kiadások	-45 430 538
7.	Bevételt/ kiadást módosító tételek	88 121
8.	Pénzkészlet tárgyidőszak végén - költségvetési bankszámlák egyenlege	9 893 594
9.	Pénzkészlet tárgyidőszak végén - forintpénztár egyenlege	78 260
10.	Pénzkészlet tárgyidőszak végén - összesen:	9 971 854

17. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat részesedései, részvényei
	A	B	C	D
1.	Megnevezés	Állományi érték forintban	A részesedés mértéke	A gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség, a részesedés mértékével
2.	Balatoni Hajózási Zrt.	2 840 000	0,0265%	165 049
3.	Csopak-Info Nonprofit Kft.	6 000 000	100,00%	14 536 000
4.	ÖSSZESEN:	8 840 000		14 701 049

18. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat által felvett hitelállomány alakulása lejárat és eszközök szerinti bontásban
Az Önkormányzat adósságállománya
	A	B	C	D	E	F	G	H
1.	Hitel jellege	Felvétel éve	Lejárat éve	2021	2022	2023	2024	2025
1.	Hitel jellege	Felvétel éve	Lejárat éve
2.	Működési jellegű			0	0	0	0	0
3.	Likvid hitel			0	0	0	0	0
4.	Felhalmozási célú hitel állomány +kamat			0	0	0	0	0
5.	Összesen:			0	0	0	0	0
6.	Adósság jellege
7.	Megelőlegezés			6 486 127	9 009 877	8 861 518	9 598 731	18 436 227

19. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által nyújtott kölcsönök állománya
				forintban
	A	B	C	D
1.		Állomány
2.	Hitel, kölcsön megnevezése	2023.12.31	2024.12.31	2025.12.31
3.	Lakásépítési kölcsön	0	0	0

20. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások, kedvezmények
	A	B	C
1.	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel Ft	Kedvezmények összege Ft
2.	Építményadó	376 364 315	93 988 549
3.	Telek adó	90 498 272	6 752 734
4.	Étkezés (szoc. étkezők, gyermek)	17 696 760	10 453 000
5.	Összesen:	484 559 347	111 194 283

21. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó pályázatokból származó kötelezettségek évenkénti bontásbam
									Forint
	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1.	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség-vállalás éve	2022	2023	2024	2025	2026	2027	Összesen
2.	Elektromos seprőgép beszerzése pályáűzat BFT-SZK-1/2022	2021	5 618 040						5 618 040
3.	Csopak körforgalmi csomópont környezeti Fejlesztése, zöldfelületek kialakítása BFT-SZK-26/2022	2022	19 793 428						19 793 428
4.	2022. évi "Településfejlesztési beruházások támogatása" Szerz. szám: BFT-SZK-11/2023 Elektromos kisteherautó beszerzés	2023		13 886 800					13 886 800
5.	"Bűnmegelőzési céllal, a közbiztonság javítása érdekében történő közterület megfigyelő kamerarendszer telepítése" VJP 2025-4034350982	2025					15 945 336		15 945 336
	Összesen:		25 411 468	13 886 800	0	0	15 945 336	0	55 243 604

22. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat adósságot keletkeztető éves kötelezettségvállalásának (hitel képességének) felső határa
				Ft
	A	B	C	D
	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
2	Helyi adók	520 000 000	545 997 200	527 297 526
3	Tulajdonosi bevételek (osztalékok, koncessziós díjak)	0	0	0
4	Díjak, pótlékok, bírságok	1 700 000	6 432 500	4 488 110
8	Tárgyi eszköz és az immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel	3 858 260	40 906 260	3 906 016
5	Részvények, részesedések értékesítése és részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
6	Vállalat értékesítésből, privatizációból származó bevételek
7	Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések
9	Saját bevételek összesen:	525 558 260	593 335 960	535 691 652
10	Viziközműtől átvett, meg nem fizetett érdekelt. hozzájár.bevétel
11	Előző években keletkezett tárgyévet terhelő fiz.köt.
12	Támogatási kölcs törlesztése ÁH-n belülre
13	Hosszú lejáratú hitelek visszafizetése
14	Rövid lejáratú kölcsönök visszafizetése
15	Külföldi finanszírozás kiadásai
16	Kötvény kibocsátásból származó fizetési köt.
17	Lízingdíj
18	Garancia és kezesség vállalásból szárm.fizetési köt.
19	Váltó tartozások
20	Szállítókkal szembeni tartozás
21	Kamatfizetési kötelezettség 12-20.sor után
22	Felújítás, felhalm.célú kötváll.7.sorral kapcs.
23	Rövid lejáratú kötelezettségek összesen
24	Helyi önk. adósságot keletk. köt. váll. fiz .határ	262 779 130	296 667 980	267 845 826
25	Tárgy évben keletk.tárgyévet terh. Fiz.köt.	0	0	0
26	Támogatási kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
27	Hosszú lejáratú hitelek visszafizetése
28	Rövid lejáratú hitelek visszafizetése
29	Külföldi finanszírozás kiadásai
30	Kötvény kibocsátásból származó fizetési köt.
31	Lízingdíj
32	Garancia és kezesség vállalásból szárm.fizetési köt.
33	Váltó tartozások
34	Szállítókkal szembeni tartozás
35	Kamatfizetési kötelezettség 26-34.sor után
36	Felújítás, felhalm.célú kötváll.7.sorral kapcs.
37	Hitelképesség vizsg.figy. Tárgyévi kötelezettség	0	0	0
38	Hitelképességi megfelelés	0	0	0

23. melléklet a 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak