Taliándörögd község Képviselő-testületének 2/2015(II.15..) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről.

2015.02.16.

Taliándörögd község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1.§

1. A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és az Önkormányzat intézményére terjed ki.

2. A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező és önként vállat feladatinak ellátásához szükséges bevételeket valamint kiadásokat (kiemelt kiadási irányzatok szerinti bontásban) továbbá megállapítja az Önkormányzat létszámát.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai, a finanszírozás módja

2.§

1. A Képviselő-testület a 2015. évi költségvetés

a. költségvetési bevételei összegét 105.464 ezer Ft-ban

b. költségvetési kiadásai összegét 105.464 ezer Ft-ban

állapítja meg.

2. Az önkormányzat és intézménye 2015. évi költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatának részletezését, költségvetési bevételinek és kiadásainak főbb jogcímeit a 4. melléklet tartalmazza.

3. Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiadásai és bevételei

3.§

1. A Képviselő-testület az Önkormányzat kiadási előirányzatát feladatonként és kiemelt előirányzatonként a 2/I. melléklet szerint a következő jogcímcsoportonként állapítja meg:

1 Működési kiadások:		42.329 ezer Ft
	a) Személyi juttatás	12.823 ezer Ft
	b) Munkaadót terhelő járulék	2.680 ezer Ft
	c) Dologi kiadás	16.921 ezer Ft
	d) Egyéb működési kiadás	3.971 ezer Ft
	e) Ellátottak pénzbeli juttatása	5.934 ezer Ft

2 Felhalmozási kiadások		31.800 ezer Ft
	a) Beruházási kiadások	3.000 ezer Ft
	b) Felújítási kiadások	28.800 ezer Ft

3 Pénzforgalom nélküli kiadások		13.047 ezer Ft
	a) Tartalékok	13.047 ezer Ft

4 Költségvetési szervnek folyósított támogatás (ovi)

17.013 ezer Ft

Költségvetési kiadások összesen

104.189 ezer Ft

2. A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételi előirányzatát feladatonként és kiemelt előirányzatonként az 1. melléklet szerint a következő jogcímcsoportonként állapítja meg:

5 Működési bevételek:		61.282 ezer Ft
	a) Műk. célú támogatások államháztart. belül	44.685 ezer Ft
	b) Közhatalmi bevételek	13.240 ezer Ft
	c) Működési bevételek	3.357 ezer Ft

7 Felhalmozási bevételek		60 ezer Ft
	a) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	60 ezer Ft

8 Pénzforgalom nélküli bevételek		42.847 ezer Ft
	a) Pénzmaradvány	42.847 ezer Ft

Költségvetési bevételek összesen

104.189 ezer Ft

3. A Képviselő-testület a 2015. évi támogatások kiadásait célonként 9. mellékelt szerint állapítja meg.

4. A Képviselő-testület a 2015. éve felújítási kiadások előirányzatát célonként 10. melléklet szerint állapítja meg.

5. A Képviselő-testület a 2015. évi fejlesztési kiadások előirányzatát feladatonként az 11. melléklet szerint állapítja meg.

6. A képviselő-testület a 2015. éve tartalékait a 2/I. melléklet szerint állapítja meg.

7. A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi létszámkeretét a 2/II. melléklet szerint 10 főben állapítja meg.

8. A Képviselő-testület a Taliándörögdi Napköziotthonos Óvoda önállóan működő költségvetési szervének főbb kiadási és bevételi előirányzatait az 5. és 6/I. melléklet szerint a következő jogcímcsoportonként állapítja meg:

1 Működési kiadások:		18.288 ezer Ft
	a) Személyi juttatás	10.438 ezer Ft
	b) Munkaadót terhelő járulék	2.790 ezer Ft
	c) Dologi kiadás	5.059 ezer Ft
	d) Egyéb működési kiadás	0 ezer Ft
	e) Ellátottak pénzbeli juttatása	0 ezer Ft

2 Felhalmozási kiadások		0 ezer Ft
	a) Beruházási kiadások	0 ezer Ft
	b) Felújítási kiadások	0 ezer Ft

Költségvetési kiadások összesen

18.288 ezer Ft

3 Működési bevételek:		1.275 ezer Ft
	a) Térítési díjak	1.275 ezer Ft
	b) Egyéb működési bevételek	0 ezer Ft

4 Felhalmozási bevételek:		0 ezer Ft
	a) Felhalmozási bevételek	0 ezer Ft
	b) Egyéb felhalmozási bevételek	0 ezer Ft

5 Irányító szervtől kapott támogatás

17.013 ezer Ft

Költségvetési bevételek összesen

18.288 ezer Ft

9. A Képviselő-testület a Napköziotthonos Óvoda létszámkeretét a 6/II. melléklet szerint 4 főben állapítja meg.

4 Költségvetési tartalék

4. §

1. Az önkormányzat a 2015. évi költségvetésében 13.047 ezer Ft tartalékot határozott meg.

2. Az önkormányzat a 2015. évi költségvetésében általános tartalékot határoz meg melynek felhasználása az alábbiak szerint történhet.

a) Működési tartalék 4.666 ezer Ft

b) Felhalmozási tartalék 8.381 ezer Ft

3. A 2015. évi általános tartaléka elsősorban az önkormányzati rendkívüli feladatok megoldására szolgál.

4. A tartalék felhasználásáról a cél megjelölésével a Képviselő-testület határoz.

5. Rendkívüli bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos szabályok

5.§

1. Költségvetési szervek feladataik ellátásához pályázatokat nyújthatnak be, közvetlenül pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el. Pályázat csak olyan tevékenységi körbe tartozó célra nyújtható be, amit a költségvetési szerv alapító okirata tartalmaz. A vállalt cél nem veszélyeztetheti az alapellátás biztonságát.

2. A többéves kihatással járó pályázatok elbírálása, engedélyezése és hozzájárulás megadása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik abban az esetben is, ha a pályázatnak a következő években többlet finanszírozási igénye van.

6.§

1. Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.

2. A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

3. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselőtestületet negyedévente tájékoztatni köteles.

A képviselőtestület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-ig - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

4. Az önkormányzat képviselőtestülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatokról 368/2011.(XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.

7.§

1. A képviselőtestület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítási jogát 500.000,- Ft összeghatárig – mely esetenként az 50.000,- Ft összeghatárt nem haladhatja – a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselőtestület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

2. Az (1) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2015. december 31-ig gyakorolható.

8.§

1. Az önkormányzati gazdálkodás során létrejött hiány finanszírozási módja hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

2. Hitelügyeletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

9.§

1. Az önkormányzati gazdálkodás során az évközben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

2. Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítása a képviselőtestület hatáskörébe tartozik.

3. Az előző évi pénzmaradvány a működési vagy felhalmozási tartalék összegét növeli jellegétől függően.

10.§

Az önkormányzat gazdálkodási feladatainak végrehajtását e rendelet és a vonatkozó pénzügyi előírások alapján a Monostorapáti Közös Önkormányzati Hivatal látja el.

6. Záró rendelkezések

11.§

1. E rendelet a kihirdetését követő első napon lép hatályba.

2. Hatályát veszti az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014.(II.15.) önkormányzati rendelet

Mohos József Takács Lászlóné

polgármester jegyző

1-11 melléklet

Előzetes hatásvizsgálat

Indokolás