Debercsény Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2019. (II.15.) önkormányzati rendelete

Debercsény Község Önkormányzat képviselő-testülete Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt felhatalmazás alapján a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23-24. §-ában, valamint az államháztartásiról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendeletben foglaltak alapján, az önkormányzat 2019. évi pénzügyi tervéről (költségvetéséről) az alábbi rendeletet alkotja.

1. § (1) A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervvel (intézménnyel) nem rendelkezik.

3. § A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2019. évi költségvetésének eredeti előirányzata: módosított előirányzata:

1. bevételi főösszegét 38 043 000 Ft-ban 47 283 322 Ft-ban

2. kiadási főösszegét 38 043 000 Ft-ban 47 283 322 Ft-ban

3. A bevételből eredeti előirányzata: módosított előirányzata:

3.1. működési célú bevételt 26 689 499 Ft-ban 28 062 574 Ft-ban

3.2. felhalmozási célú bevételt 11 353 501 Ft-ban 19 220 748 Ft-ban

4. A bevételből feladathoz kapcsolódóan: eredeti előirányzata: módosított előirányzata:

4.1. kötelező feladat bevétele: 38 043 000 Ft-ban 39 416 075 Ft-ban

4.2. önként vállalt feladat bevétele: 0 Ft-ban 7 867 247 Ft-ban

4.3. állami (államigazgatási) feladat bevétele: 0 Ft-ban 0 Ft-ban

5. A kiadásból: eredeti előirányzata: módosított előirányzata:

5.1. működési célú kiadást 23 412 000 Ft-ban 24 625 921 Ft-ban

ebből: 5.1.1 személyi jellegű kiadásokat 7 114 476 Ft-ban 7 375 891 Ft-ban

5.1.2. munkaadókat terhelő járulékokat 1 187 821 Ft-ban 1 214 071 Ft-ban

5.1.3. dologi kiadásokat 9 498 362 Ft-ban 10 200 179 Ft-ban 5.1.4. támogatást, pénzeszköz

átadást, tartalék 5 611 341 Ft-ban 5 835 780 Ft-ban

5.2. felhalmozási célú kiadást 14 631 000 Ft-ban 22 657 401 Ft-ban

6. A kiadásból feladathoz kapcsolódóan: eredeti előirányzata: módosított előirányzata:

6.1. kötelező feladat kiadása: 36 940 362 Ft-ban 46 373 387 Ft-ban

6.2. önként vállalt feladat kiadása: 0 Ft-ban 0 Ft-ban

6.3. állami (államigazgatási) feladat kiadása: 1 102 638 Ft-ban 909 935 Ft-ban

7. A hitelből: eredeti előirányzata: módosított előirányzata:

7.1. működési célú hitelt 0 Ft-ban 0 Ft-ban

7.2. felhalmozási célú hitelt 0 Ft-ban 0 Ft-ban

állapítja meg.

4. § (1) Az önkormányzat 2019. évi költségvetési kiadásait és bevételeit - önállóan működő és gazdálkodó valamint önállóan működő költségvetési szervenként – ezen belül kiemelt – előirányzatait a 2. melléklet tartalmazza.

5. §. (1) a képviselő-testület a Kttv. 234 § (3)-(4) bekezdése alapján a tárgyévre vonatkozóan egységesen valamennyi középfokú és felsőfokú végzettségű köztisztviselőnek 20% illetménykiegészítést állapít meg.

(2) Köztisztviselők cafetéria-juttatása: közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151. § (1) bekezdése alapján a mindenkori illetményalap ötszöröse.

6. § Az Önkormányzat megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten a 3. melléklet tartalmazza.

7. § A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 4. melléklet részletezi.

8. § Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 5. melléklet szerint határozza meg.

9. § Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 6. melléklet szerint részletezi.

10. § Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § Az Önkormányzat 2019. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 8. melléklet részletezi

12. § Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 9. melléklet, illetve az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek összegéről a 10. melléklet tartalmazza.

13. § A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát a 1. melléklet szerint állapítja meg.

14. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

15. § Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

16. § (1) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(2) Az évközben jelentkező esetleges működési zavarok esetén a hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok kiegészítő támogatására pályázatot nyújtsanak be, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(3) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

17. § Az önkormányzati biztos kirendelésére vonatkozó szabályokat az Aht 71. § (1) bekezd. és Amr 116. § - 118. §-a határozza meg.

18.§ (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzet) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

19. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönt, úgy, hogy költségvetési rendeletét legkésőbb a költségvetési beszámoló készítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja.

(3) Amennyiben az önkormányzat központi költségvetési forrásból többlet működési támogatást kap, annak cél szerinti felhasználása érdekében a polgármester az előirányzatok módosítása iránt intézkedhet, melyről a képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatja.

20. § A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

21. § Önkormányzaton kívülre, non-profit szervezet részére költségvetési forrást, támogatást folyósítani csak a konkrét célt, valamint a számadási kötelezettséget előíró megállapodás alapján lehet. A támogatás nem nyújtható addig, amíg a korábban előírt, de elmulasztott számadási kötelezettséget kedvezményezett nem teljesítette.

22. § A képviselő-testület a Polgármesteri hivatal és könyvtár közüzemi számláinak százalékos megbontását: könyvtár 80%, polgármesteri hivatal 20% szakfeladat megosztásban engedélyezi költségként elszámolni.

23. § A önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

24. § Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

25.§ (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) Az átmeneti gazdálkodás adott év január 1-jétől a költségvetés elfogadásáig az előző évi költségvetési előirányzatok keretei között történtek.