Csopak Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2020. (II.12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

2020.12.12.

Egységes szerkezetbe foglalva: 2020. december 11. napján

Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Gazdasági és Ellenőrző Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), bizottságaira és a Képviselő-testület által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

2. §¹ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének főösszegét 1.380.261.351 Ft-ban határozza meg az alábbiak szerint:

a) költségvetési bevételek összesen 1.363.112.422 Ft

ebből:

aa) működési célú bevételek 880.916.471 Ft

ab) felhalmozási célú bevételek 482.195.951 Ft

b) költségvetési kiadások összesen 1.069.029.908 Ft

ebből:

ba) működési célú kiadások 752.844.420 Ft

bb) felhalmozási célú kiadások 316.185.488 Ft

c) finanszírozási célú bevételek 17.148.929 Ft

Ebből:

ca) előző évi költségvetési maradvány belső hiány fedezetére: 17.148.929 Ft

d) finanszírozási célú kiadások 6.782.233 Ft

e) tartalék 304.449.210 Ft

3. § (1)² A Képviselő-testület az Önkormányzat intézményi saját működési bevételek összegét 557.224.179 Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) intézményi működési bevételek 253.126.179 Ft

b) közhatalmi bevételek 304.098.000 Ft

ebből:

ba) helyi adók 303.798.000 Ft

bb) átengedett központi adók 0 Ft

bc) bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 300.000 Ft.

(2)³ A Képviselő-testület az állami támogatások összegét 190.395.651 Ft-ban állapítja meg.

(3)⁴ A Képviselő-testület a működési célú támogatási bevételek és működési célú átvett pénzeszközök összegét 79.897.060 Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) támogatásértékű működési bevétel ÁH-n belülről 12.714.000 Ft

b) működési célú támogatás egészségbiztosítási alapból 31.350.000 Ft

c) egyéb működési célú támogatás (pályázat) 20.511.773 Ft

d ) működési célú átvett pénzeszközök ÁH-n kívülről 15.078.737 Ft

(4)⁵ A Képviselő-testület a felhalmozási és tőkejellegű bevételek összegét 264.156.345 Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) ingatlanok értékesítése: 260.620.315 Ft.

(5)⁶ A Képviselő-testület a felhalmozási célú támogatások összegét 215.139.606 Ft-ban állapítja meg.

(6)⁷ A Képviselő-testület a felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülésének összegét és a felhalmozási célú támogatások összegét 2.900.000 Ft-ban határozza meg.

(7)⁸ A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek összegét 16.588.178 Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) előző évi maradvány 9.010.030 Ft

b) Megelőlegezés 0 Ft

c) Forgatási célú értékpapír eladása 0 Ft

d) Előző évi maradvány elvonása 7.578.148 Ft

(8) Az Önkormányzat 2020. évi intézményi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(9) A Mandulavirág Óvoda 2020. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

(10) A Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

4. § (1)⁹ Az Önkormányzat konszolidált kiadási előirányzata 1.075.812.141 Ft.

(2)¹⁰ A Képviselő-testület a működési kiadások előirányzatát összesen 752.844.420 Ft-ban állapítja meg az 1.sz. melléklet szerint. Ebből:

a) személyi jellegű kiadások 315.627.027Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 57.014.558 Ft

c) dologi jellegű kiadások 323.828.928 Ft

d) speciális célú támogatások 56.373.907 Ft

(3)¹¹ A Képviselő-testület az Önkormányzat intézményi működési kiadások előirányzatát összesen 428.291.180 Ft-ban, finanszírozási kiadásait pedig 225.390.134 Ft-ban állapítja meg a 3. melléklet szerint

(4)¹² Az önkormányzat által átadott pénzeszközökről szóló kimutatást a 4. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat működési célú támogatásait és elszámolásból adódó fizetési kötelezettségét a Képviselő-testület 41.373.907 Ft-ban határozza meg.

(5)¹³ A Képviselő-testület a települési támogatások összegét 15.000.000 Ft-ban határozza meg.

(6)¹⁴ A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda működési kiadások előirányzatát összesen 155.382.737 Ft-ban állapítja meg az 5. melléklet szerint. Ebből:

a) óvoda működési kiadásai 66.493.977 Ft

b) konyha működési kiadásai 88.888.760 Ft

(7)¹⁵ A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal működési kiadások előirányzatát összesen 112.796.596 Ft-ban állapítja meg a 6. melléklet szerint.

(8)¹⁶ A Képviselő-testület a felhalmozási célú kiadások összegét a 4,5,6 és a 7. mellékletekben meghatározott feladatokra bontva 316.185.488 Ft-ban állapítja meg.

Ebből:

a) beruházás 264.731.919 Ft

b) felújítás 43.185.371 Ft

c) felhalmozási célú pénzeszköz átadás 7.268.198 Ft

d) támogatási kölcsön ÁH-on kívülre (munkáltatói kölcsön) 1.000.000 Ft

(9)¹⁷ A Képviselő-testület az általános tartalék előirányzatát 304.449.210 Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint.

(10) ¹⁸ A Képviselő-testület a céltartalék előirányzatát 0 Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint.

(11) Az önkormányzat működésének általános támogatását és egyes köznevelési és gyermekétkeztetési feladatainak támogatását a 8. melléklet tartalmazza.

(12) A működési, felhalmozási és finanszírozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 9. melléklet tartalmazza

(13) Az önkormányzat Európai Uniós forrásból származó fejlesztéseit a 10 melléklet tartalmazza.

(14) Az éves előirányzat-felhasználási, likviditási ütemtervet tájékoztató jelleggel a 11. melléklet tartalmazza.

(15) Az önkormányzat által nyújtott felhalmozási célú kölcsönök állományának alakulását tájékoztató jelleggel a 12. melléklet tartalmazza.

(16) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó kötelezettségek tájékoztató jellegű előirányzatait éves bontásban a 13. melléklet szerint fogadja el.

(17) A tervezett közvetett támogatások jogcímeit és összegét a 14. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat által esetlegesen nyújtandó egyéb közvetett támogatásokról a hatáskörrel rendelkező szerv év közben dönt.

(18) A Képviselő-testület az étkezési térítési díjakat a „Pénzbeli és természetbeni ellátások rendszeréről, valamint a személyes gondoskodást nyújtó szociális és gyermekjóléti ellátásokról szóló 5/2015. (II.27.) önkormányzati rendelet 2. mellékletében állapítja meg.

(19) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 15. melléklet alapján hagyja jóvá.

5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat létszám előirányzatát 34 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda létszám előirányzatát 21 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg

(3) A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal létszám előirányzatát 18 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

(4) Létszám előirányzatok foglalkoztatási jogviszony szerinti megoszlása:

a) köztisztviselő 19fő

aa) Közös Hivatal 18 fő

ab) Önkormányzat 1 fő

b) közalkalmazott 16 fő

ba) Önkormányzat 3 fő

bb) Óvoda 13 fő

c) Munka Törvénykönyv hatálya alá tartozó 37,5 fő

ca) Önkormányzat 30 fő

cb) Óvoda 7,5 fő

(5) Képviselők létszáma a (4) bekezdés a) pontjában foglaltakon felül: 6 fő.

6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A gazdálkodás az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembe vétele mellett finanszírozza a szabadon vállalt nem kötelező feladatait.
A kötelezettségvállalással nem terhelt beruházások, valamint a nem kötelező jellegű egyéb kiadások kifizetése a költségvetési bevételek függvényében teljesíthető.

(3) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosíthatók.

(4) A költségvetési szervek a kiemelt kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben nem módosíthatják. A többletbevételhez kapcsolódó előirányzatok módosításának szándékát a bevételek és kiadások megjelölésével együtt kötelesek írásban kellő alátámasztással és indokkal a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal Pénzügyi Irodájában bejelenteni. A bejelentés az intézményvezető feladata. A Képviselő-testület a költségvetési szerv kérelme alapján a kiadási előirányzatát az előirányzatát meghaladó többletbevétel 100 %-val a költségvetés-módosítás során megemelheti.

(5) A költségvetési szervek kötelesek kiemelt kiadási előirányzataikon belül gazdálkodni. A kiemelt előirányzatok túllépése fegyelmi felelősséget vonhat maga után. Az intézmény vezetője fegyelmileg felelős az állami normatívák leigénylését megalapozó mutatószámok helyes adatszolgáltatásáért.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat vonatkozásában az 3. mellékletben jóváhagyott bevételi és működési kiadási előirányzatokon belül a kiemelt előirányzatok között és a kiemelt előirányzatokon belül a feladatok közötti átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza át. A Képviselő-testület a 4. mellékletben jóváhagyott támogatások előirányzatai –alapítványi támogatások kivételével - között az átcsoportosítás jogát 500.000 Ft egyedi értékhatár erejéig a Polgármesterre ruházza át. Az átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.

(7) A Képviselő-testület a 7. mellékletben jóváhagyott felhalmozási kiadási előirányzatokon belül a kiemelt előirányzatok között az átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza át. A Képviselő-testület a felhalmozási kiadások között jóváhagyott beruházási és felújítási kiadások előirányzatok átcsoportosítás jogát, továbbá a felhalmozási kiadási előirányzatokon belüli célok között 10.000.000 Ft egyedi értékhatárig az átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza át. A felhalmozási kiadások előirányzatai közötti átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.

(8) A Képviselő-testület a 7. mellékletben meghatározott felhalmozási kiadások és a tartalék keret terhére történő átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza át. Az átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.

(9) A Képviselő-testület az e rendelettel elfogadott az Intézmények költségvetéseit érintő 5. és 6. melléklet szerinti működési-és felhalmozási kiadási, valamint bevételi kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 3.000.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át

7. § (1) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A készpénz gazdálkodás szabályait a Pénzkezelési szabályzat tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket a számlavezető pénzintézetnél rövid lejáratú értékpapírokba fektesse.

(3) A költségvetési szerv által a dolgozónak nyújtott munkabér előleg kifizetésekor az érvényes adójogszabályok szerint kell eljárni, és az összesen nyújtott munkabér előleg összege nem haladhatja meg a költségvetési szerv egyhavi alapilletmény előirányzatának 20 %-át.

8. § Az önkormányzat és intézményei árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó szabályokat a Beszerzési Szabályzat tartalmazza.

9. § A polgármester 1.000.000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

10. § (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.

(2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.

11. § (1) Az önkormányzat költségvetési intézményei feladataik színvonalasabb ellátása érdekében, az alapító okiratuk szerinti tevékenységi körben pályázatokat nyújthatnak be, közvetlen pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.
Olyan tevékenységi körbe tartozó célra, amit a költségvetési szerv alapító okirata nem tartalmaz, pályázat nem nyújtható be. A vállalt cél megvalósítása a költségvetési szerv alapító okirata szerinti tevékenysége ellátásának biztonságát nem veszélyeztetheti.

(2) Az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges, kivéve, ha a pályázati önrész a 100.000 Ft-os értékhatárt nem haladja meg és a költségvetési szerv előirányzatában rendelkezésre áll. A közvetlen pénzbeli támogatás, felajánlás elfogadásáról és a pályázat elbírálásának eredményéről a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a polgármestert és a Pénzügyi, Gazdasági és

Ellenőrző Bizottságot.

12. § Az önkormányzati biztos kirendelésére az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71. §-ában foglaltak az irányadók.

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1-jétől kell alkalmazni..

Ambrus Tibor sk. Dr. Szántód Anita sk.

polgármester jegyző

Egységes szerkezetbe foglalva a 39/2020. (XII.11.), 33/2020. (X.21.), 24/2020. (VII.22.) önkormányzati rendelettel.

Indokolás Jat. 18. § szerint

Módosította a 39/2020. (XII.11.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos: 2020.december 12. napjától

Módosította a 39/2020. (XII.11.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos: 2020.december 12. napjától

⁴

Módosította a 39/2020. (XII.11.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos: 2020.december 12. napjától

⁵

Módosította a 33/2020. (X.21.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos: 2020. október 22. napjától

⁶

Módosította a 33/2020. (X.21.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos: 2020. október 22. napjától

⁷

Módosította a 33/2020. (X.21.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos: 2020. október 22. napjától

⁸

Módosította a 39/2020. (XII.11.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos: 2020.december 12. napjától

⁹