Csabrendek Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2017. (II.16.) önkormányzati rendelete

Csabrendek Nagyközség Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

2017.06.20.

Csabrendek Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1.§ (1) Csabrendek Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben foglaltak alapján Csabrendek Nagyközség Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásáról az egységes költségvetésében foglaltak szerint gondoskodik.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak címrendjét a (3) bekezdés szerint állapítja meg.

(3) 1 Cím: Önkormányzat összesen,

a) 1 Alcím: Csabrendek Nagyközség Önkormányzata,

b) 2 Alcím: Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal,

c) 3 Alcím: Mese-domb Óvoda és Bölcsőde,

d) 4 Alcím: KÖZSZER.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2.§ (1)¹ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évi

a) Pénzforgalmi bevételek összegét 770 573 ezer forintban,

aa) Működési bevételek összegét 437 003 ezer forintban,

aa1) Önkormányzatok működési támogatásai összegét 232 846 ezer forintban,

aa2) Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről összegét 90 130 ezer forintban,

aa3) Közhatalmi bevételek összegét 47 366 ezer forintban,

aa4) Működési bevételek összegét 66 577 ezer forintban,

aa5) Működési célú átvett pénzeszközök 84 ezer forintban,

ab) Felhalmozási bevételek összegét 333 570 ezer forintban,

ab1) Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről összegét 300 811 ezer forintban,

ab2) Közhatalmi bevételeket 20 758 ezer forintban,

ab3) Felhalmozási bevételek összegét 11 424 ezer forintban,

ab4) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összegét 577 ezer forintban,

b) Pénzforgalmi kiadások összegét 858 854 ezer forintban,

ba) Működési kiadásokat 465 282 ezer forintban

ba1) Személyi juttatásokat 209 501 ezer forintban,

ba2) Munkaadókat terhelő járulékokat és szociális hozzájárulási adót 44 135 ezer forintban,

ba3) Dologi kiadásokat 142 673 ezer forintban,

ba4) Ellátottak pénzbeli juttatásait 15 460 ezer forintban,

ba5) Egyéb működési célú kiadásokat 53 513 ezer forintban,

bb) Felhalmozási kiadásokat 393 572 ezer forintban,

bb1) Felhalmozási költségvetés beruházások 41 704 ezer forintban,

bb2) Felújítási kiadásokat 351 868 ezer forintban,

c) Pénzforgalmi működési hiányát 28 279 ezer forintban,

d) Pénzforgalmi felhalmozási hiányát 60 002 ezer forintban,

e) Fejlesztés hitel visszafizetését 2 000 ezer forintban állapítja meg.

(2)² A Képviselő-testület az Önkormányzat pénzforgalmi működési hiányát belső finanszírozással 28 279 ezer forint összegben a költségvetési maradvány működésű célú igénybevételével biztosítja.

(3)³ A Képviselő-testület az Önkormányzat pénzforgalmi felhalmozási hiányát belső finanszírozással 52 002 ezer forint összegben a költségvetési maradvány felhalmozási célú igénybevételével, 8000 ezer forint összegben felhalmozási hitel felvételével biztosítja.

3. A költségvetés részletezése

3.§ (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évi költségvetési mérlegét az 1. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a működési bevétel előirányzat-csoport kormányzati funkciók szerinti részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 2. melléklete szerinti állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület a közhatalmi bevételek kiemelt előirányzat jogcím-csoportonkénti részletezését a rendelet 3. melléklete szerinti állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzatok működési támogatásai kiemelt előirányzat jogcím-csoportonkénti, és jogcímenkénti részletezését a rendelet 4. melléklete szerinti állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről kiemelt előirányzat alcímenkénti és kormányzati funkciók szerinti részletezését a rendelet 5. melléklete szerinti állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület a felhalmozási bevétel előirányzat-csoport alcímenkénti és kormányzati funkciók szerinti részletezését a rendelet 6. melléklete szerinti állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület a működési kiadás előirányzat-csoport alcímenkénti és kormányzati funkciók szerinti részletezését a rendelet 7. melléklete szerinti állapítja meg.

(8) A Képviselő-testület a felhalmozási kiadás előirányzat-csoport kormányzati funkciók szerinti részletezését a rendelet 8. melléklete szerinti állapítja meg.

(9) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait a 9. melléklete szerint állapítja meg.

(10) A Képviselő-testület a 2017. év előirányzat-felhasználási tervet a 10. melléklet szerint állapítja meg.

(11) A Képviselő-testület a 2017. évi közvetett támogatás összegét a 11. melléklet szerint állapítja meg.

(12)⁴A Képviselő-testület az évközi többletigények, az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalékot 14 375 ezer forint összegben tervez.

4.§ (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évre összesített költségvetési létszámkeretét 92 főben állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési létszámát 48 főben

a) 9 fő állandó foglalkoztatotti,

b) 38 fő közfoglalkoztatotti,

c) 1 fő diákmunka foglalkoztatotti létszámban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési létszámát 14 főben

a) 13 fő állandó foglalkoztatotti,

b) 1 fő közfoglalkoztatotti létszámban állapítja meg.

(4) A Mese-domb Óvoda és Bölcsőde létszámát 14 fő állandó foglalkoztatotti főben állapítja meg.

(5) A Közös Fenntartású Közszolgáltató Szervezet költségvetési létszámát 16 főben

a) 15 fő állandó foglalkoztatotti,

b) 1 fő közfoglalkoztatotti létszámban állapítja meg.

(6) Az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél foglalkoztatottak létszámát a rendelet 12. melléklete tartalmazza.

5.§ (1) A Képviselő-testület a Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője, és köztisztviselői részére a Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzatának 2. mellékletében meghatározott képzettségi pótlék kiadásaira és az azokat terhelő kifizetésekre fedezetet biztosít.

(2) A Képviselő-testület a köztisztviselők részére bruttó 200 000 forint cafetéria keretet állapít meg.

(3) A Képviselő-testület a Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal valamennyi köztisztviselője – ügykezelő kivételével – részére 10 %-os mértékű illetmény-kiegészítést biztosít.

(4) A Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalap összegét 2017. évben 42 000 forintban határozza meg.

6.§ Természetbeni ellátásként rendkívüli települési támogatás formájában adható vegyes tűzifa értéke szállítás nélkül 18 000 forint/m3.

7.§ (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek élelmezési nyersanyag-norma, illetve az intézményi térítési díjak összegét a rendelet 13. melléklete szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület a szociális étkeztetés intézményi térítési díját 2017. január 1-től 2017. február 28. napjáig nettó 539 forint + 27 % ÁFA, bruttó 685 forintban határozza meg. A térítési díj összege 2017. március 1-től külön rendeletben kerül megállapításra.

(3) A Képviselő-testület a házi gondozói intézményi térítési díj alapjául szolgáló óradíj összegét 2017. február 28. napjáig 0 forintban határozza meg, 2017. március 1-től külön rendeletben kerül megállapításra.

4. A rendkívüli bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos szabályok

8.§ (1) A költségvetési szervek feladataik ellátásához pályázatot nyújthatnak be, közvetlenül pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.

(2) Pályázat csak olyan tevékenységi körbe tartozó célra nyújtható be, amit a költségvetési szerv alapító okirata tartalmaz. A vállalt cél nem veszélyeztetheti az alapellátás biztonságát. A pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges.

(3) A pályázatban való részvételhez történő hozzájárulás megadása előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél kiadási vonzatát, annak többéves kihatását és szakmai hasznosságát.

(4) A közvetlen pénzbeli támogatásról, felajánlás elfogadásáról, a pályázat elbírálásának eredményéről, annak felhasználásáról a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a polgármestert, valamint a Képviselő-testületet a féléves és éves beszámolójában.

5. A 2017. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9.§ (1) Az egységes költségvetés végrehajtását a jogszabályi előírások szerint Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal végzi.

(2) A Csabrendeki Közös Önkormányzati Hivatal a központi költségvetésből származó normatív hozzájárulásokat, felhasználási kötelezettséggel kapott bevételeket a pénzügyi információs rendszer szerkezetének megfelelő formában köteles nyilvántartani, annak érdekében, hogy az elszámolás az éves költségvetés lezárását követően elkészíthető legyen.

10.§ (1) Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek módosítása az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény alapján történik.

(2) A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként a negyedév utolsó hónapjában, az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Szervezeti és Működési Szabályzat szerinti rendkívüli testületi ülés szabályai szerint a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(3) A költségvetési szerv a kiemelt kiadási előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 36.§ (2) bekezdés d) pontjában meghatározott eseteket, vagy ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.

(4) Az Önkormányzat által nem tervezett és többletbevételként jelentkező forrásokat általános tartalékként kell kezelni, melyről a Képviselő-testület az előirányzat módosítások során dönt.

(5) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(6) Az Önkormányzat költségvetési kiadási kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra, illetve a tartalék felhasználására a Képviselő-testület a polgármester számára felhatalmazást ad 3 000 ezer forintos keretösszegben.

(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

11.§ (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az intézmények költségvetésének végrehajtásáért a költségvetési szervek vezetői felelősek.

12.§ Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.

6. Záró rendelkezések

13.§ (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2017. január 1-től kell alkalmazni.

(2) Hatályát veszti Csabrendek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2016. (II. 24.) önkormányzati rendelete Csabrendek Község Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről.

Turcsi József dr. Gutmayer Bernadett

polgármester jegyző

Kihirdetve: Csabrendek, 2017. február 16.

dr. Gutmayer Bernadett

jegyző