Cserháthaláp Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2019. (II.15.) önkormányzati rendelete

Cserháthaláp Község Önkormányzat képviselő-testülete Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt felhatalmazás alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23-24. §-ában, valamint az államháztartásiról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendeletben foglaltak alapján a 2019. évi pénzügyi tervéről (költségvetéséről) az alábbi rendeletet alkotja:

1.§ A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére.

2. § Az önkormányzat költségvetési szerve:

a) önállóan működő költségvetési szerve:

Cserháthalápi Csemetekert Óvoda

3. § A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2019. évi költségvetésének

Eredeti előirányzat Módosított előirányzat:

1. bevételi főösszegét 113 423 384 Ft-ban 116 027 961.- Ft-ban

2. kiadási főösszegét 113 423 384 Ft-ban 116 27 961.- Ft-ban

3. A bevételből Eredeti előirányzat Módosított előirányzat:

3.1. működési célú bevételt 91 563 545 Ft-ban 94 168 122.- Ft-ban

3.2. felhalmozási célú bevételt 21 859 839 Ft-ban 21 859 839.- Ft-ban

4. A bevételből feladathoz kapcsolódóan: Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat:

4.1. kötelező feladat bevétele: 91 563 545 Ft-ban 94 168 122.- Ft-ban

4.2. önként vállalt feladat bevétele: 21 859 839 Ft-ban 21 859 839.- Ft-ban

4.3. állami (államigazgatási) feladat bevétele: 0 Ft-ban

5. A kiadásból: Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat:

5.1. működési célú kiadást 91 563 545 Ft-ban 93.648.122 Ft-ban

ebből: 5.1.1 személyi jellegű kiadásokat 35 414 496 Ft-ban 35 976 657.- Ft

5.1.2. munkaadókat terhelő járulékokat 4 838 233 Ft-ban 4 906 733.- Ft

5.1.3. dologi kiadásokat 24 011 042 Ft-ban 24 249 450.- Ft 5.1.4. támogatást, pénze.átadást,tart. 27 299 774 Ft-ban 27 590 216.- Ft

5.2. felhalmozási célú kiadást 21 859 839 Ft-ban 22 379 839.- Ft-ba

6. A kiadásból feladathoz kapcsolódóan: Eredet előirányzat Módosított előirányzat:

6.1. kötelező feladat kiadása: 86 601 674 Ft-ban 89 375 806.- Ft-ban

6.2. önként vállalt feladat kiadása: 21 859 839 Ft-ban 22 379 839.- Ft-ban

6.3. állami (államigazgatási) feladat kiadása: 4 961 871 Ft-ban 4 272 316.- Ft-ban

7. A hitelből:

7.1. működési célú hitelt 0 ezer Ft-ban

7.2. felhalmozási célú hitelt 0 ezer Ft-ban

állapítja meg.

4. § (1) Az önkormányzat 2019. évi költségvetési kiadásait és bevételeit - önállóan működő és gazdálkodó valamint önállóan működő költségvetési szervenként – ezen belül kiemelt – előirányzatait a 2. melléklet tartalmazza.

5. §. (1) a képviselő-testület a Kttv. 234 § (3)-(4) bekezdése alapján a tárgyévre vonatkozóan egységesen valamennyi középfokú és felsőfokú végzettségű köztisztviselőnek 20% illetménykiegészítést állapít meg.

(2) Köztisztviselők, polgármester cafetéria-juttatása: közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011.évi CXCIX törvény 151. § (1) bekezdése alapján a mindenkori illetményalap ötszöröse.

6. § Az Önkormányzat megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten a 3. melléklet tartalmazza.

7. § A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 4. melléklet részletezi.

8. § Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését az 5. melléklet szerint határozza meg.

9. § Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 6. melléklet szerint részletezi.

10. § Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § Az Önkormányzat 2018. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 8. melléklet részletezi

12. § Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 9. melléklet, illetve az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek összegéről a 10. melléklet tartalmazza.

13. § A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát a 1. melléklet szerint állapítja meg.

14. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

15. § Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

16. § (1) Az évközben jelentkező esetleges működési zavarok esetén a hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok kiegészítő támogatására pályázatot nyújtsanak be, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

17. § Az önkormányzati biztos kirendelésére vonatkozó szabályokat az Aht 71. § (1) bekezd. és Amr 116. § - 118. §-a határozza meg.

18. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzet) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

19. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönt úgy, hogy költségvetési rendeletét legkésőbb a költségvetési beszámoló készítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja.

20. § A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

21. § Önkormányzaton kívülre, non-profit szervezet részére költségvetési forrást, támogatást folyósítani csak a konkrét célt, valamint a számadási kötelezettséget előíró megállapodás alapján lehet. A támogatás nem nyújtható addig, amíg a korábban előírt, de elmulasztott számadási kötelezettséget kedvezményezett nem teljesítette.

22. § Polgármesteri hivatal, művelődési ház, könyvtár közüzemi számláinak - kivéve telefon - százalékos megbontása:

- közüzemi díjak - kivéve telefondíj - megosztását 40 % művelődési ház, 30 % könyvtár és 30% polgármesteri hivatal,

- a telefonszámla százalékos megbontása: könyvtár 40 % és polgármesteri hivatal 60 % szakfeladat megosztásban engedélyezi költségként elszámolni.

23. § A tagóvodánál felmerülő közüzemi díjakat 70 % óvoda, 30 % orvosi rendelő költséghely megosztásban engedélyezi elszámolni.

24. § A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

25. § Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

26. § A önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

27. § Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

28.§ (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) Az átmeneti gazdálkodás adott év január 1-jétől a költségvetés elfogadásáig az előző évi költségvetési előirányzatok keretei között történik.