Balatonakali Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019. (II.20.) önkormányzati rendelete

Balatonakali Község Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a Balatonakali Önkormányzatra (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint annak költségvetési szerveire.

(2) E rendeletben alkalmazott további jogszabályi hivatkozások rövidített megjelölése:

a) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.)

b) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Avr.)

c) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. (a továbbiakban: Stabilitási tv.)

d) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.)

2. § A Képviselőtestület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített konszolidált 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 507.449.000 Forintban állapítja meg az alábbiak szerint:

a) Költségvetési bevételek 282.728.435 Ft

b) Finanszírozási bevételek 224.720.565 Ft

ebből:

ba) belső hiányt finanszírozó pénzmaradvány 224.720.565 Ft

c) Költségvetési kiadások 507.449.000 Ft

ebből:

ca) Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal támogatása 16.821.500 Ft

3. § Az önkormányzat összesített konszolidált 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatásai 62.551.911 Ft

b) egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 6.685.746 Ft

c) egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 36.925.688 Ft

d) közhatalmi bevételek 96.000.000 Ft

e) működési bevételek 78.494.090 Ft

f) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 2.071.000 Ft

g) előző évi pénzmaradvány 224.720.565 Ft

4. § (1) Az önkormányzat összesített konszolidált 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) működési kiadások 299.206.205 Ft

aa) személyi juttatások 65.966.414 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 13.823.581 Ft

ac) dologi kiadások 145.252.047 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 4.634.000 Ft

ae) elvonások és befizetések kiadásai 2.500.334 Ft

af) egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 20.406.500 Ft

ag) egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 7.636.000 Ft

ah) tartalékok 38.987.329 Ft

b) felhalmozási kiadások 205.938.892 Ft

ba) beruházások 190.623.892 Ft

bb) felújítások 12.815.000 Ft

bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 2.500.000 Ft

c) finanszírozási kiadások 2.303.903 Ft

ca) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 2.303.903 Ft

(2) A helyi önkormányzat nevében végzett felhalmozási kiadásokat beruházásonként, felújításonként a 11. számú melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetés egyensúlyát a 507.449.000 Forint főösszegben megállapított bevételi és kiadási költségvetési előirányzat fentiek szerinti bontása biztosítja.

5. § (1) A Képviselőtestület az önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 20 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 18 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 5 fő.

6. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 38.987.329 Forint. Az általános tartalék az év közben beadásra kerülő pályázatok önrészét, valamint az előre nem látható feladatok finanszírozását biztosítja.

7. § Az önkormányzat Képviselőtestülete az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési főösszegét 505.361.000 Forintban állapítja meg.

8. § Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatásai 62.551.911 Ft

b) egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 6.685.746 Ft

c) egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 36.925.688 Ft

d) közhatalmi bevételek 96.000.000 Ft

e) működési bevételek 77.293.812 Ft

f) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 2.071.000 Ft

g) előző évi pénzmaradvány 223.832.843 Ft

9. § Az önkormányzat saját, 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési kiadások 276.738.205 Ft

aa) személyi juttatások 52.301.777 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 11.170.165 Ft

ac) dologi kiadások 139.102.100 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 4.634.000 Ft

ae) elvonások és befizetések kiadásai 2.500.334 Ft

af) egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 20.406.500 Ft

ag) egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 7.636.000 Ft

ah) tartalékok 38.987.329 Ft

b) felhalmozási kiadások 205.938.892 Ft

ba) beruházások 190.623.892 Ft

bb) felújítások 12.815.000 Ft

bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 2.500.000 Ft

c) finanszírozási kiadások 22.683.903 Ft

ca) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 2.303.903 Ft

cb) központi, irányítószervi támogatás 20.380.000 Ft

10. § (1) A Képviselőtestület az önkormányzat saját, 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – a lészám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 17 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 15 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 5 fő.

11. § Az önkormányzat Képviselőtestülete a napközi otthonos óvoda (továbbiakban: óvoda) mint önállóan működő költségvetési szerv 2019. évi költségvetési főösszegét 22.468.000 Forintban állapítja meg.

12. § Az óvoda 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) központi irányítószervi támogatás 20.380.000 Ft

b) működési bevételek 1.200.278 Ft

c) pénzmaradvány 887.722 Ft

13. § Az óvoda 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési kiadások 22.468.000 Ft

aa) személyi juttatások 13.664.637 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.653.416 Ft

ac) dologi kiadások 6.149.947 Ft

14. § (1) A Képviselőtestület az óvoda 2019. évi – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata nulla fő.

15. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) A gazdálkodás során az Mötv. előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza szabadon vállalt, nem kötelező feladatait.

(3) Az intézmények az önkormányzattól intézmény-finanszírozás keretében kapott támogatást csak az alaptevékenységükre és az ezzel összefüggő kiadásaikra használhatják fel.

(4) A helyi önkormányzat kiadási előirányzatai terhére kötelezettséget a polgármester (vagy az általa írásban kijelölt személy) végezhet, pénzügyi ellenjegyzésre a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal gazdasági vezetője (vagy a Balatonakali Kirendeltség előírások szerinti végzettséggel rendelkező, írásban kijelölt köztisztviselője) jogosult - az önkormányzat gazdálkodási szabályzatának megfelelően.

(5) Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a Polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(6) A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(7) Amennyiben év közben az Országgyűlés a helyi önkormányzatok központi adókból, illetékekből származó részesedését, a települési önkormányzatok központi támogatásait, valamint a részükre juttatandó egyéb költségvetési támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

16. § (1) Az önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 17. számú mellékletben határozza meg.

(2) A Stabilitási tv. értelmében önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet fő szabályként – a törvényben felsorolt kivétellel - csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet.

(3) Ha az önkormányzat új fejlesztés indításához fejlesztési célú hitel felvételét tervezi – ami adósságot keletkeztető ügyletnek minősül a Stabilitási tv. szerint – a jogszabályi előírásokat betartva előzetesen meg kell kérni a Kormány hozzájárulását, az Államkincstár illetve a Kormányhivatal előzetes kontrollján keresztül.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben esetlegesen keletkezett működési hiány finanszírozási módja a likviditási hitelfelvétel a számlavezető banktól.

(5) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselőtestület hatásköre.

Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a Képviselőtestület átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(6) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése (előtörlesztés, átváltás másik pénznemre) érték-határra tekintet nélkül a Képviselőtestület hatásköre.

(7) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testületi ülésen tájékoztatni köteles a Képviselőtestületet.

(8) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására értékhatár megállapítása nélkül a polgármester jogosult, a visszavonásról a következő Képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

17. § A Képviselőtestület 2019. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalap 46.380,-Ft,

b) a polgármester és a közalkalmazottak cafetéria juttatás kerete 200.000,- Ft/fő/év.

18. § (1) Az Önkormányzat a kultúrház árusításra való igénybevételének díját 4.000,-Ft/óra összegben határozza meg.

(2) Az Önkormányzat közkútjainak vízhasználati díját 7.500,-Ft/év összegben határozza meg. Kizárólag magáncélú vízvitelt engedélyez a kutakról, napi maximum 200 liter mennyiségben. A kereskedelmi célú vízvétel lehetőségét az Önkormányzat megtiltja.

19. § (1) Költségvetési támogatás főszabályként csak pályázati kiírás vagy egyedi elbírálás útján nyújtható.

(2) A Képviselőtestület által odaítélt támogatások folyósítása előtt az önkormányzat szerződést köt a támogatott szervezettel. Ebben meghatározza a támogatás összegét, célját, határidejét, az elszámolási módját, ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni.

Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.

(3) A támogatott szervezetnek igazolnia kell, hogy nincs köztartozása, és az előző önkormányzati támogatással rendben elszámolt.

(4) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a Polgármester jogosult.

20. § (1) Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselőtestület nem ruházza át.

(2) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a Képviselőtestület előzetes engedélye szükséges.

(3) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a Képviselőtestület határozattal dönt.

21. § (1) A költségvetési bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni.

(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésének szabályait az önkormányzat Pénzkezelési Szabályzata tartalmazza, ami az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre is kötelező hatályú.

22. § A költségvetési szervek pénzellátását az Önkormányzat havonta egyenlő részletben biztosítja. Az önállóan működő, valamint az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv kiadási előirányzatának terhére a szerv vezetője jogosult kötelezettséget vállalni.

A költségvetési szerv vezetője a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben módosíthatja, a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre.

23. § (1) A Képviselőtestület az önkormányzat és a költségvetési szervek pénzmaradványát felülvizsgálja és a zárszámadási rendelettel egy időben hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat Képviselőtestülete a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását gazdasági szükséghelyzetben korlátozhatja.

24. § (1) A belső ellenőrzés kialakításáról, megfelelő működtetéséről és függetlenségének biztosításáról a költségvetési szerv vezetője köteles gondoskodni.

(2) Belső ellenőrzési tevékenységet az Önkormányzat a Balatonfüredi Többcélú Társulás keretében oldja meg.

25. § (1) Önkormányzati biztos kirendelésekor az Áht. 71. §-a szerint kell eljárni.

(2) Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az eredeti kiadási előirányzat 10 %-át.

26. § Az önkormányzat és a költségvetési szervek kiadási előirányzatai terhére történő kötelezettségvállalás, a pénzügyi ellenjegyzés során az Áht. előírásai szerint kell eljárni.

27. § (1) Az Önkormányzati vagyon értékesítésére, hasznosítására, a vagyonnal való gazdálkodásra vonatkozóan az önkormányzat vagyonrendelete szerint kell eljárni.

(2) Az önkormányzat és intézményei árubeszerzéseire, építési és egyéb beruházásaira, szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó belső szabályokat, illetve az ún. Közbeszerzési tv. előírásait be kell tartani.

28. § Az óvodai térítési díjak mértékét a Képviselőtestület a 19. sz. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

29.§ (1) A polgármester a Mötv. 42.§-ban meghatározott ügyek kivételével dönthet a két ülés közötti időszakban felmerülő, halaszthatatlan önkormányzati ügyekben a Képviselőtestület utólagos tájékoztatása mellett.

(2) A polgármester az (1) bekezdésben foglalt felhatalmazás alapján a forrásfelhasználásról esetenként legfeljebb 500.000,-Ft összeghatárig önállóan dönthet.

(3) A polgármester a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben módosíthatja, a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre.

30. § Ez a rendelet a kihirdetését követő nap lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.

Balatonakali, 2019. február 15.

Koncz Imre Németh Tünde

polgármester jegyző

Záradék:

A rendelet kihirdetve: 2019. február 20.

Németh Tünde

jegyző

1. számú melléklet Balatonakali Község Önkormányzatának címrendje

2. számú melléklet 2019. évi összesített, konszolidált költségvetési főösszesítő

3. számú melléklet Összesített, konszolidált működési és felhalmozási egyensúlyt bemutató mérleg

4. számú melléklet 2019. évi összesített, konszolidált működési bevételek

5. számú melléklet 2019. évi összesített, konszolidált működési kiadások, létszámkeret

6. számú melléklet 2019. évi felhalmozási kiadások részletezése

7. számú melléklet 2019. évi összesített, konszolidált költségvetés kormányzati funkciónként

8. számú melléklet Önkormányzat 2019. évi bevételei és kiadásai

9. számú melléklet Óvoda 2019. évi bevételei és kiadásai

10. számú melléklet Tartalékok részletezése

11. számú melléklet 2019. évi felhalmozási kiadások feladatonként, célonként

12. számú melléklet Európai Uniós forrásból megvalósított, folyamatban lévő programok

13. számú melléklet Az önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

14. számú melléklet Az önkormányzat feladatmutatói

15. számú melléklet Működési és felhalmozási célú támogatások részletezése

16. számú melléklet Önkormányzat által nyújtott kölcsönök állománya

17. számú melléklet Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből, kezességvállalásaiból fennálló kötelezettségei a lejárat végéig

18. számú melléklet Hosszú lejáratú kötelezettségek

19. számú melléklet Étkezési norma és fizetendő térítési díj

20. számú melléklet Önkormányzat pénzkészletének állománya

21. számú melléklet Gördülő tervezés

22. számú melléklet Önkormányzat 2019. évi előirányzat felhasználási (likviditási) ütemterve

23. számú melléklet Óvoda 2019. évi előirányzat felhasználási (likviditási) ütemterve

24. számú melléklet Önkormányzat által nyújtandó közvetett támogatások