Kifejezéskereső
Balatonakali Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (II.21.) önkormányzati rendelete
Balatonakali Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2019.05.07.
Balatonakali Község Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a Balatonakali Önkormányzatra (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint annak költségvetési szerveire.
(2) E rendeletben alkalmazott további jogszabályi hivatkozások rövidített megjelölése:
a) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.)
b) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Avr.)
c) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. (a továbbiakban: Stabilitási tv.)
d) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.)
2. Az Önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése
2. §12 A Képviselőtestület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített konszolidált 2018. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 576.684.000 Forintban állapítja meg az alábbiak szerint:
a) Költségvetési bevételek 295.082.418 Ft
b) Finanszírozási bevételek 281.601.582 Ft
ebből:
ba) belső hiányt finanszírozó pénzmaradvány 179.039.245 Ft
bb) államháztartáson belüli megelőlegezések 2.562.337 Ft
bc) belföldi értékpapírok bevételei 100.000.000 Ft
c) Költségvetési kiadások 574.137.388 Ft
ebből:
ca) Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal támogatása 17.000.900 Ft
d) Finanszírozási kiadások 2.546.612 Ft
ebből:
da) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 2.546.612 Ft
3. § Az önkormányzat összesített konszolidált 2018. évi bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatásai 72.374.921 Ft
b) egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 30.033.810 Ft
c) felhalmozási célú önkormányzati támogatások 14.476.490 Ft
d) egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 18.703.956 Ft
e) közhatalmi bevételek 84.000.000 Ft
f) működési bevételek 75.228.595 Ft
g) működési célú átvett pénzeszközök 154.600 Ft
h) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 110.046 Ft
i) előző évi pénzmaradvány 179.039.245 Ft
j) államháztaráson belüli megelőlegezések 2.562.337 Ft
k) belföldi értékpapírok bevételei 100.000.000 Ft
4. § (1)56
(1) Az önkormányzat összesített konszolidált 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) működési kiadások 321.958.556 Ft
aa) személyi juttatások 64.396.752 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 13.302.999 Ft
ac) dologi kiadások 132.053.084 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 4.990.000 Ft
ae) elvonások és befizetések kiadásai 1.035.980 Ft
af) egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 21.237.900 Ft
ag) egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 16.361.000 Ft
ah) tartalékok 68.580.841 Ft
b) felhalmozási kiadások 252.178.832 Ft
ba) beruházások 204.242.332 Ft
bb) felújítások 45.454.500 Ft
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 2.482.000 Ft
c) finanszírozási kiadások 2.546.612 Ft
ca) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 2.546.612 Ft
(2) A helyi önkormányzat nevében végzett felhalmozási kiadásokat beruházásonként, felújításonként a 11. számú melléklet tartalmazza.
(3)89A költségvetés egyensúlyát a 576.684.000 Forint főösszegben megállapított bevételi és kiadási költségvetési előirányzat fentiek szerinti bontása biztosítja.
5. § (1) A Képviselőtestület az önkormányzat 2018. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 19 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 18 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 5 fő.
6. §1112Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 68.580.841 Forint. Az általános tartalék az év közben beadásra kerülő pályázatok önrészét, valamint az előre nem látható feladatok finanszírozását biztosítja.
3. Az Önkormányzat saját költségvetése
7. §1415Az önkormányzat Képviselőtestülete az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési főösszegét 574.677.000 Forintban állapítja meg.
8. §17 18
Az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatásai 72.374.921 Ft
b) egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 30.033.810 Ft
c) felhalmozási célú önkormányzati támogatások 14.476.490 Ft
d) egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 18.703.956 Ft
e) közhatalmi bevételek 84.000.000 Ft
f) működési bevételek 74.033.360 Ft
g) működési célú átvett pénzeszközök 154.600 Ft
h) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 110.046 Ft
i) előző évi pénzmaradvány 178.227.480 Ft
j) államháztaráson belüli megelőlegezések 2.562.337 Ft
k) belföldi értékpapírok bevételei 100.000.000 Ft
9. §20 21 Az önkormányzat saját, 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) működési kiadások 301.206.556 Ft
aa) személyi juttatások 51.676.131 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 10.803.467 Ft
ac) dologi kiadások 126.521.237 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 4.990.000 Ft
ae) elvonások és befizetések kiadásai 1.035.980 Ft
af) egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 21.237.900 Ft
ag) egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 16.361.000 Ft
ah) tartalékok 68.580.841 Ft
b) felhalmozási kiadások 252.178.832 Ft
ba) beruházások 204.242.332 Ft
bb) felújítások 45.454.500 Ft
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 2.482.000 Ft
c) finanszírozási kiadások 21.291.612 Ft
ca) ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése 2.546.612 Ft
cb) központi, irányítószervi támogatás 18.745.000 Ft
10. § (1) A Képviselőtestület az önkormányzat saját, 2018. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – a lészám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 16 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 15 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 5 fő.
4. Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervének – Napközi otthonos óvoda - költségvetése
11. § Az önkormányzat Képviselőtestülete a napközi otthonos óvoda (továbbiakban: óvoda) mint önállóan működő költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét 20.752.000 Forintban állapítja meg.
12. § Az óvoda 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) központi irányítószervi támogatás 18.745.000 Ft
b) működési bevételek 1.195.235 Ft
c) pénzmaradvány 811.765 Ft
13. § 25Az óvoda 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési kiadások 20.752.000 Ft
aa) személyi juttatások 12.720.621 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.499.532 Ft
ac) dologi kiadások 5.531.847 Ft
14. § (1) A Képviselőtestület az óvoda 2018. évi – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata nulla fő.
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
15. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(2) A gazdálkodás során az Mötv. előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza szabadon vállalt, nem kötelező feladatait.
(3) Az intézmények az önkormányzattól intézmény-finanszírozás keretében kapott támogatást csak az alaptevékenységükre és az ezzel összefüggő kiadásaikra használhatják fel.
(4) A helyi önkormányzat kiadási előirányzatai terhére kötelezettséget a polgármester (vagy az általa írásban kijelölt személy) végezhet, pénzügyi ellenjegyzésre a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal gazdasági vezetője (vagy a Balatonakali Kirendeltség előírások szerinti végzettséggel rendelkező, írásban kijelölt köztisztviselője) jogosult - az önkormányzat gazdálkodási szabályzatának megfelelően.
(5) Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a Polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(6) A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
(7) Amennyiben év közben az Országgyűlés a helyi önkormányzatok központi adókból, illetékekből származó részesedését, a települési önkormányzatok központi támogatásait, valamint a részükre juttatandó egyéb költségvetési támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
16. § (1) Az önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 16. számú mellékletben határozza meg.
(2) A Stabilitási tv. értelmében önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet fő szabályként – a törvényben felsorolt kivétellel - csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet.
(3) Ha az önkormányzat új fejlesztés indításához fejlesztési célú hitel felvételét tervezi – ami adósságot keletkeztető ügyletnek minősül a Stabilitási tv. szerint – a jogszabályi előírásokat betartva előzetesen meg kell kérni a Kormány hozzájárulását, az Államkincstár illetve a Kormányhivatal előzetes kontrollján keresztül.
(4) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben esetlegesen keletkezett működési hiány finanszírozási módja a likviditási hitelfelvétel a számlavezető banktól.
(5) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselőtestület hatásköre.
Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a Képviselőtestület átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(6) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése (előtörlesztés, átváltás másik pénznemre) érték-határra tekintet nélkül a Képviselőtestület hatásköre.
(7) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testületi ülésen tájékoztatni köteles a Képviselőtestületet.
(8) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására értékhatár megállapítása nélkül a polgármester jogosult, a visszavonásról a következő Képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
17. § A Képviselőtestület 2018. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalap 38.650,-Ft,
b) a polgármester és a közalkalmazottak cafetéria juttatás kerete 200.000,- Ft/fő/év.
18. § (1) Az Önkormányzat a kultúrház árusításra való igénybevételének díját 4.000,-Ft/óra összegben határozza meg.
(2) Az Önkormányzat közkútjainak vízhasználati díját 7.500,-Ft/év összegben határozza meg. Kizárólag magáncélú vízvitelt engedélyez a kutakról, napi maximum 200 liter mennyiségben. A kereskedelmi célú vízvétel lehetőségét az Önkormányzat megtiltja.
19. § (1) Költségvetési támogatás főszabályként csak pályázati kiírás vagy egyedi elbírálás útján nyújtható.
(2) A Képviselőtestület által odaítélt támogatások folyósítása előtt az önkormányzat szerződést köt a támogatott szervezettel. Ebben meghatározza a támogatás összegét, célját, határidejét, az elszámolási módját, ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni.
Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.
(3) A támogatott szervezetnek igazolnia kell, hogy nincs köztartozása, és az előző önkormányzati támogatással rendben elszámolt.
(4) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a Polgármester jogosult.
20. § (1) Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselőtestület nem ruházza át.
(2) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a Képviselőtestület előzetes engedélye szükséges.
(3) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a Képviselőtestület határozattal dönt.
21. § (1) A költségvetési bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni.
(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésének szabályait az önkormányzat Pénzkezelési Szabályzata tartalmazza, ami az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre is kötelező hatályú.
22. § A költségvetési szervek pénzellátását az Önkormányzat havonta egyenlő részletben biztosítja. Az önállóan működő, valamint az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv kiadási előirányzatának terhére a szerv vezetője jogosult kötelezettséget vállalni.
A költségvetési szerv vezetője a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben módosíthatja, a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre.
23. § (1) A Képviselőtestület az önkormányzat és a költségvetési szervek pénzmaradványát felülvizsgálja és a zárszámadási rendelettel egy időben hagyja jóvá.
(2) Az önkormányzat Képviselőtestülete a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását gazdasági szükséghelyzetben korlátozhatja.
6. Egyéb rendelkezések
24. § (1) A belső ellenőrzés kialakításáról, megfelelő működtetéséről és függetlenségének biztosításáról a költségvetési szerv vezetője köteles gondoskodni.
(2) Belső ellenőrzési tevékenységet az Önkormányzat a Balatonfüredi Többcélú Társulás keretében oldja meg.
25. § (1) Önkormányzati biztos kirendelésekor az Áht. 71. §-a szerint kell eljárni.
(2) Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az eredeti kiadási előirányzat 10 %-át.
26. § Az önkormányzat és a költségvetési szervek kiadási előirányzatai terhére történő kötelezettségvállalás, a pénzügyi ellenjegyzés során az Áht. előírásai szerint kell eljárni.
27. § (1) Az Önkormányzati vagyon értékesítésére, hasznosítására, a vagyonnal való gazdálkodásra vonatkozóan az önkormányzat vagyonrendelete szerint kell eljárni.
(2) Az önkormányzat és intézményei árubeszerzéseire, építési és egyéb beruházásaira, szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó belső szabályokat, illetve az ún. Közbeszerzési tv. előírásait be kell tartani.
28. § Az óvodai térítési díjak mértékét a Képviselőtestület a 19. sz. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
29.§ (1) A polgármester a Mötv. 42.§-ban meghatározott ügyek kivételével dönthet a két ülés közötti időszakban felmerülő, halaszthatatlan önkormányzati ügyekben a Képviselőtestület utólagos tájékoztatása mellett.
(2) A polgármester az (1) bekezdésben foglalt felhatalmazás alapján a forrásfelhasználásról esetenként legfeljebb 500.000,-Ft összeghatárig önállóan dönthet.
(3) A polgármester a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben módosíthatja, a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre.
7. Záró rendelkezések
30. § Ez a rendelet a kihirdetését követő nap lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.
Balatonakali, 2018. február 15.
Koncz Imre Németh Tünde
polgármester jegyző
Záradék:
A rendelet kihirdetve: 2018. február 21.
Németh Tünde
jegyző
Mellékletek jegyzéke:
1. számú melléklet Balatonakali Község Önkormányzatának címrendje
2. számú melléklet 2018. évi összevont költségvetési főösszesítő
3. számú melléklet Működési és felhalmozási egyensúlyt bemutató mérleg
4. számú melléklet 2018. évi működési bevételek részletezése
5. számú melléklet 2018. évi működési kiadások részletezése, létszámkeret összevontan
6. számú melléklet 2018. évi felhalmozási kiadások részletezése
7. számú melléklet 2018. évi összevont költségvetés kormányzati funkciónként
8. számú melléklet Önkormányzat bevételei és kiadásai
9. számú melléklet Óvoda bevételei és kiadásai
10. számú melléklet Tartalékok részletezése
11. számú melléklet Felhalmozási jellegű kiadások részletezése
12. számú melléklet Európai Uniós forrásból megvalósított, folyamatban lévő programok
13. számú melléklet Az önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatása
14. számú melléklet Az önkormányzat feladatmutatói
15. számú melléklet Támogatásértékű pénzátadások, végleges pénzeszközátadások
16. számú melléklet Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből, kezességvállalásaiból
fennálló kötelezettségei a lejárat végéig
17. számú melléklet Hosszú lejáratú kötelezettségek
18. számú melléklet Étkezési norma és fizetendő térítési díj
19. számú melléklet Önkormányzat pénzkészletének állománya
20. számú melléklet Gördülő tervezés
21. számú melléklet Önkormányzat 2018. évi előirányzat felhasználási (likviditási) ütemterve
22. számú melléklet Óvoda 2018. évi előirányzat felhasználási (likviditási) ütemterve
23. számú melléklet Önkormányzat által nyújtandó közvetett támogatások
1
A rendelet szövegét a 9/2018 (X. 4.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése módosította. Hatályos: 2018.10.5.-től
2
A rendelet szövegét a 10/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése módosította. Hatályos: 2018.12.1-től
5
A rendelet szövegét a 9/2018. (X.4.) önkormányzati rendelet 1. § (3) bekezdése módosította. Hatályos: 2018.10.5.-től
6
A rendelet szövegét a 10/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 1. § (3) bekezdése módosította. Hatályos: 2018.12 1.-től
8
A rendelet szövegét a 9/2018. (X.4.) önkormányzati rendelet 1. § (4) bekezdése módosította. Hatályos: 2018.10.5.-től
9
A rendelet szövegét a 10/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 1. § (4) bekezdése módosította. Hatályos: 2018. 12.1-től
11
A rendelet szövegét a 9/2018. (X.4.) önkormányzati rendelet 1. § (5) bekezdése módosította. Hatályos: 2018.10.5.-től
12
A rendelet szövegét a 10/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 1. § (5) bekezdése módosította. Hatályos: 2018.12.1.-től
14
A rendelet szövegét a 9/2018. (X.4.) önkormányzati rendelet 1. § (6) bekezdése módosította. Hatályos: 2018.10.5-től
15
A rendelet szövegét a 10/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 1. § (6) bekezdése módosította. Hatályos: 2018.12.1.-től
17
A rendelet szövegét a 9/2018. (X.4.) önkormányzati rendelet 1. § (7) bekezdése módosította. Hatályos: 2018.10.5.-től
18
A rendelet szövegét a 10/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 1. § (7) bekezdése módosította. Hatályos: 2018.12.1.-től
20
A rendelet szövegét a 9/2018. (X.4.) önkormányzati rendelet 1. § (8) bekezdése módosította. Hatályos: 2018.10.5.-től
21
A rendelet szövegét a 10/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 1. § (8) bekezdése módosította. Hatályos: 2018.12.1.-től
25
A rendelet szövegét a 10/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 1. § (9) bekezdése módosította. Hatályos: 2018.12 1.-től
